序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過(guò)程，我們?yōu)槟扑]十篇公司合同管理流程范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來(lái)更深刻的閱讀感受。

篇（1）

2研究?jī)?nèi)容

（1）梳理公司商務(wù)合同相關(guān)程序，建立標(biāo)準(zhǔn)化的工作流程

梳理公司商務(wù)合同相關(guān)程序、建立標(biāo)準(zhǔn)化的工作流程旨在明確合同承辦部門(mén)及相關(guān)部門(mén)的職責(zé)和接口，全面完善合同管理制度。清晰的業(yè)務(wù)職責(zé)，健全的管理程序是建立合同管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)。通過(guò)分別與各個(gè)合同承辦部門(mén)進(jìn)行面對(duì)面訪(fǎng)談，并組織相關(guān)部門(mén)召開(kāi)專(zhuān)題研討會(huì)，從而明確相關(guān)部門(mén)的管理職責(zé)，細(xì)化實(shí)施細(xì)則，提高管理程序的可執(zhí)行性。例如明確各個(gè)合同承辦部門(mén)的業(yè)務(wù)范圍；各合同審批部門(mén)的職責(zé)；細(xì)化合同類(lèi)型分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，完善合同類(lèi)型分類(lèi)實(shí)施細(xì)則，確保合同分類(lèi)準(zhǔn)確等等。通過(guò)訪(fǎng)談和研討，同步完成相關(guān)管理流程和程序的新增或升版，從而建立合同管理平臺(tái)的綱領(lǐng)性程序文件和具體實(shí)施文件，完善合同管理制度，使現(xiàn)行程序體系覆蓋合同全過(guò)程各個(gè)階段的管理內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)。例如將合同執(zhí)行過(guò)程中的"合同中止"、"合同解除"、"合同爭(zhēng)議"等內(nèi)容納入合同制度，并優(yōu)化合同簽約及審批授權(quán)制度等；統(tǒng)一合同管理業(yè)務(wù)表單格式，提高標(biāo)準(zhǔn)表單的使用率；統(tǒng)一合同評(píng)審會(huì)簽表、合同付款申請(qǐng)表等業(yè)務(wù)單據(jù)格式；建立標(biāo)準(zhǔn)合同模板庫(kù)，提高標(biāo)準(zhǔn)合同文本的使用率等等。

（2）以信息化手段搭建商務(wù)合同管理平臺(tái)

以信息化手段搭建商務(wù)合同管理平臺(tái)旨在根據(jù)合同管理流程和程序以及實(shí)際業(yè)務(wù)特點(diǎn)建立開(kāi)發(fā)合同管理系統(tǒng)。在對(duì)業(yè)務(wù)需求進(jìn)行詳盡調(diào)研，認(rèn)真組織討論的基礎(chǔ)上提出平臺(tái)建設(shè)思路，配合技術(shù)人員完成需求分析、軟件選型、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)等工作，達(dá)到信息化管理目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)合同全過(guò)程、全生命周期管理，覆蓋合同準(zhǔn)備、合同訂立、合同執(zhí)行及合同關(guān)閉各個(gè)環(huán)節(jié)工作；規(guī)范固化合同管理業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)合同執(zhí)行監(jiān)控防控風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)現(xiàn)合同數(shù)據(jù)多維度快捷查詢(xún)、統(tǒng)計(jì)與分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效支持；實(shí)現(xiàn)與公司相關(guān)信息系統(tǒng)如財(cái)務(wù)系統(tǒng)、采購(gòu)系統(tǒng)、門(mén)戶(hù)系統(tǒng)、文控系統(tǒng)、各成員單位合同相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)等的有效銜接，確保信息共享、數(shù)據(jù)同源；統(tǒng)一規(guī)范管理合同數(shù)據(jù)，一次管理重復(fù)使用。

（3）明確商務(wù)合同平臺(tái)的使用責(zé)任，加大培訓(xùn)宣傳力度

培訓(xùn)的成功與否是合同管理系統(tǒng)能否成功上線(xiàn)的關(guān)鍵因素。培訓(xùn)工作首先將系統(tǒng)用戶(hù)進(jìn)行細(xì)分，然后針對(duì)不同層級(jí)的用戶(hù)進(jìn)行深度培訓(xùn)，從而最大程度確保各層級(jí)的系統(tǒng)用戶(hù)都可以有針對(duì)性的了解系統(tǒng)設(shè)計(jì)理念并熟練操作系統(tǒng)。通過(guò)定期組織培訓(xùn)，在公司及項(xiàng)目部營(yíng)造了學(xué)習(xí)和使用商務(wù)合同平臺(tái)的良好氣氛，亦有助于提高員工的合同意識(shí)。

3研究成果

（一）梳理公司商務(wù)合同相關(guān)程序，建立標(biāo)準(zhǔn)化的工作流程

（1）合同管理平臺(tái)信息化總體需求分析

從問(wèn)卷調(diào)查反饋的統(tǒng)計(jì)結(jié)果來(lái)看，各個(gè)合同承辦部門(mén)普遍認(rèn)為，盡早實(shí)現(xiàn)合同管理平臺(tái)的信息化十分重要，合同管理信息化和合同申請(qǐng)/支付管理信息化對(duì)工作效率提高最顯著，對(duì)業(yè)務(wù)增值貢獻(xiàn)最大，也較容易實(shí)現(xiàn)，同時(shí)也是上線(xiàn)需求最迫切的兩項(xiàng)業(yè)務(wù)，希望合同管理平臺(tái)的操作能夠較為簡(jiǎn)捷，方便查找和使用。

（2）明確合同承辦部門(mén)職責(zé)，完善合同管理程序體系

經(jīng)程序文件查閱及與相關(guān)部門(mén)訪(fǎng)談，明確公司合同承辦部門(mén)共有四個(gè)，分別為商務(wù)部門(mén)、采購(gòu)部門(mén)、建造部門(mén)和辦公室，各個(gè)合同承辦部門(mén)所對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目部部門(mén)也有合同承辦的職責(zé)。經(jīng)與各個(gè)合同承辦部門(mén)溝通，系統(tǒng)性的將合同管理相關(guān)程序、制度，從合規(guī)性、適應(yīng)性、有效性等方面進(jìn)行綜合評(píng)審，促使合同承辦部門(mén)完成了相關(guān)管理程序的新增/升版工作。

（二）以信息化手段搭建商務(wù)合同管理平臺(tái)

（1）成立合同管理系統(tǒng)實(shí)施工作團(tuán)隊(duì)

穩(wěn)定的、分工明確的工作團(tuán)隊(duì)是確保合同管理系統(tǒng)得以成功開(kāi)發(fā)的保障。在集團(tuán)合同管理系統(tǒng)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目實(shí)施工作組的領(lǐng)導(dǎo)下，公司組建了合同管理系統(tǒng)實(shí)施工作團(tuán)隊(duì)，團(tuán)隊(duì)成員由相關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)指定，彼此相互配合，在項(xiàng)目經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，按照各自職責(zé)分工有計(jì)劃地實(shí)施系統(tǒng)開(kāi)發(fā)。

（2）合同管理系統(tǒng)目標(biāo)需求及建設(shè)內(nèi)容

通過(guò)調(diào)研和討論，課題組總結(jié)出合同管理系統(tǒng)如下目標(biāo)需求，并由此分析得出合同管理系統(tǒng)建設(shè)內(nèi)容。

①合同全過(guò)程管理

通過(guò)合同準(zhǔn)備、合同訂立、合同執(zhí)行、合同關(guān)閉四大環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)了合同的全過(guò)程閉環(huán)管理。合同準(zhǔn)備階段，通過(guò)與相關(guān)系統(tǒng)進(jìn)行接口集成，確保合同相關(guān)數(shù)據(jù)同源，避免重復(fù)錄入；合同訂立，系統(tǒng)提供范本的管理，使得標(biāo)準(zhǔn)合同的起草更加方便快捷，減輕承辦人員的工作量；合同文本的在線(xiàn)審查審批，通過(guò)多級(jí)規(guī)范的審批流程，進(jìn)一步防控法律風(fēng)險(xiǎn)；合同文本在線(xiàn)打印，加密防偽，確保合同的唯一性；合同執(zhí)行中的支付申請(qǐng)，變更申請(qǐng)等，及時(shí)跟蹤合同的執(zhí)行情況，確保合同信息的完整性；合同關(guān)閉，是合同的終點(diǎn)，最終實(shí)現(xiàn)了合同的閉環(huán)管理。

②合同范本管理

通過(guò)系統(tǒng)，建立合同范本及合同制度文件的管理，通過(guò)系統(tǒng)對(duì)合同范本、相關(guān)制度文件進(jìn)行管理，實(shí)現(xiàn)了各種范本制度升級(jí)后的版本控制管理，并通過(guò)線(xiàn)上范本審核，確保范本及制度文件的及時(shí)性、準(zhǔn)確性，為合同創(chuàng)建提供便捷，促進(jìn)并提高合同標(biāo)準(zhǔn)文本的使用頻率，減少審查審批工作量，降低合同簽訂中的各種風(fēng)險(xiǎn)。

③合同對(duì)方管理

建立合同管理系統(tǒng)的合同對(duì)方庫(kù)，并通過(guò)與采購(gòu)系統(tǒng)對(duì)接，可接收供應(yīng)商信息，合同管理系統(tǒng)可自行錄入供應(yīng)商及客戶(hù)信息，實(shí)現(xiàn)完整的合同對(duì)方管理，對(duì)合同對(duì)方的相關(guān)資質(zhì)等進(jìn)行管理，有利于確保合同管理系統(tǒng)信息的完整性與獨(dú)立性，也確保了合同對(duì)方信息的統(tǒng)一和規(guī)范。

④項(xiàng)目信息維護(hù)

對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行基本信息的維護(hù)管理，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目信息與合同的關(guān)聯(lián)，并作為查詢(xún)統(tǒng)計(jì)分析的支持，滿(mǎn)足通過(guò)項(xiàng)目進(jìn)行合同數(shù)據(jù)的匯總與分析的需求。

⑤合同監(jiān)督檢查

集團(tuán)及公司合同管理部門(mén)、監(jiān)察審計(jì)部及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)具備相應(yīng)權(quán)限對(duì)管理范圍內(nèi)的合同進(jìn)行監(jiān)督和檢查，可以查詢(xún)與追蹤合同的審批情況及履行狀態(tài)，也可以對(duì)當(dāng)前的合同流程相關(guān)人員進(jìn)行預(yù)警提醒。

⑥合同監(jiān)控追蹤

集團(tuán)及公司合同管理部門(mén)及領(lǐng)導(dǎo)，可以實(shí)時(shí)查看與監(jiān)控權(quán)限范圍內(nèi)的合同運(yùn)行情況，包括查看所有運(yùn)行中的合同總數(shù)、異常情況及重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)合同運(yùn)行信息的及時(shí)反饋、異常監(jiān)控與全面管理。

篇（2）

企業(yè)合同管理是指企業(yè)對(duì)以自身為當(dāng)事人的合同依法進(jìn)行訂立、履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓、終止以及審查、監(jiān)督、控制等一系列行為的總稱(chēng)。其中訂立、履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓、終止是合同管理的內(nèi)容；審查、監(jiān)督、控制是合同管理的手段。合同管理必須是全過(guò)程的、系統(tǒng)性的、動(dòng)態(tài)性的。合同管理制度是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要制度，企業(yè)通過(guò)推行合同內(nèi)部控制，能夠有效地維護(hù)自身合法利益，規(guī)范合同管理流程，保證合同內(nèi)容、條款的完整和嚴(yán)謹(jǐn)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。合同內(nèi)部控制的目標(biāo)具體體現(xiàn)在運(yùn)營(yíng)目標(biāo)、財(cái)務(wù)目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)三個(gè)方面：

1．運(yùn)營(yíng)目標(biāo)：根據(jù)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)需求，在滿(mǎn)足時(shí)間、技術(shù)質(zhì)量要求的情況下，完成合同約定事項(xiàng)，提高合同的可靠性和執(zhí)行力，保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的順利完成。

2．財(cái)務(wù)目標(biāo)：確保資金安全，在預(yù)算范圍內(nèi)控制成本，合理安排資金。

3．合規(guī)目標(biāo)：遵守國(guó)家相關(guān)的法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行審批程序和有關(guān)流程，防止合同簽訂和執(zhí)行過(guò)程中違法違規(guī)行為的發(fā)生。

二、梳理合同管理流程

在合同管理體系建立前，有必要對(duì)企業(yè)現(xiàn)有的合同管理流程進(jìn)行梳理，既要分析合同管理流程每一個(gè)環(huán)節(jié)的控制活動(dòng)是否有效，又要理順合同管理鏈與其他業(yè)務(wù)流程之間的聯(lián)系。合同管理流程上游銜接的流程有項(xiàng)目立項(xiàng)流程、招投標(biāo)流程、預(yù)算審批流程等，下游與資金支付流程、驗(yàn)收流程等流程相連，在制定合同管理流程時(shí)，要注意做到與上下游無(wú)縫對(duì)接，避免出現(xiàn)管理的真空。

合同管理流程可劃分為合同簽訂流程和合同履行流程，合同簽訂流程包括合同準(zhǔn)備、合同談判、合同文本擬訂、合同報(bào)批審核、合同簽訂和合同分發(fā)存檔等環(huán)節(jié)。在這些環(huán)節(jié)中，需要有相應(yīng)的責(zé)任部門(mén)實(shí)施控制，其中合同經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)合同的準(zhǔn)備、談判組織、文本草擬，辦理合同報(bào)批工作；審核部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)合同主體資格、財(cái)務(wù)事項(xiàng)、技術(shù)要求、法律風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容進(jìn)行審核，為審批人把關(guān)；審批人在授權(quán)范圍內(nèi)承擔(dān)最終審批責(zé)任。

合同簽訂后，需加強(qiáng)合同的跟蹤，保證合同權(quán)利義務(wù)的有效執(zhí)行，當(dāng)因內(nèi)部和外部環(huán)境變化，雙方無(wú)法完全按合同約定履行時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行協(xié)商，辦理變更或解除合同，如協(xié)商不成，則進(jìn)入仲裁或訴訟程序。上述合同管理過(guò)程稱(chēng)之為合同履行流程，該流程由合同跟蹤履行、合同變更和補(bǔ)充、合同解除、合同糾紛處理和合同登記歸檔等控制活動(dòng)組成。

三、風(fēng)險(xiǎn)分析

在合同簽訂和履行過(guò)程中，存在各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致合同風(fēng)險(xiǎn)的既有外部環(huán)境因素，也有企業(yè)內(nèi)部環(huán)境因素，通過(guò)分析評(píng)估，采取必要的應(yīng)對(duì)措施，使風(fēng)險(xiǎn)控制在可以接受的范圍內(nèi)。通常情況下，外部環(huán)境因素如宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策、法律、自然災(zāi)害等因素，為不可控因素，企業(yè)在訂立合同時(shí)，需合理預(yù)測(cè)這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，可采用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式盡量減少可能發(fā)生的損失。內(nèi)部環(huán)境因素主要有合同決策、管理水平、操作人員素質(zhì)、財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)能力和技術(shù)水平等，導(dǎo)致的企業(yè)合同管理風(fēng)險(xiǎn)按照影響結(jié)果可以劃分為營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（一）營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)

合同管理的營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)，指企業(yè)在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，可能由于合同管理某一環(huán)節(jié)的缺失，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)活動(dòng)達(dá)不到預(yù)期的目標(biāo)甚至產(chǎn)生損失。合同管理的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)有：

1．因業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)不正確、不完整，導(dǎo)致決策錯(cuò)誤，主要體現(xiàn)在合同需求與業(yè)務(wù)目標(biāo)不一致，合同主體資格審核不當(dāng)，定價(jià)策略失誤等；

2．因合同條款不嚴(yán)謹(jǐn)，對(duì)合同雙方權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任表述不清楚，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)糾紛和經(jīng)濟(jì)損失；

3．因缺乏充分的溝通，信息缺失帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)；

4．違約風(fēng)險(xiǎn)：一方無(wú)法履行合同約定的義務(wù)，造成對(duì)方損失，或由于自身違約需承擔(dān)賠償責(zé)任。

（二）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)在合同訂立和執(zhí)行過(guò)程中，由于合同條款和合同方商業(yè)信用等原因，合同履行最終結(jié)果和預(yù)期可能會(huì)發(fā)生偏差，導(dǎo)致收益的下降或遭受經(jīng)濟(jì)損失，其主要成因有：

1．預(yù)算制定不合理，未能有效控制成本。

2．合同的支付條件和付款進(jìn)度不合理，令資金占用增加，產(chǎn)生資金損失。

3．合同各方權(quán)利義務(wù)的約定不清晰，可能產(chǎn)生額外的費(fèi)用，造成成本增加。

4．稅收風(fēng)險(xiǎn)：忽略可能產(chǎn)生的稅費(fèi)，沒(méi)有約定由哪一方承擔(dān)稅款繳納義務(wù)，導(dǎo)致費(fèi)用增加和經(jīng)濟(jì)損失；采購(gòu)合同沒(méi)有要求供貨商提供增值稅發(fā)票，未進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣，增加了稅收負(fù)擔(dān)。

5．因合同糾紛產(chǎn)生資金損失。

（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

因企業(yè)在訂立合同和履行合同時(shí)，未能遵循法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)規(guī)則、公司管理制度，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。合同管理的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)有：

1.違反相關(guān)法律法規(guī)，合同被確認(rèn)無(wú)效并需承擔(dān)法律責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)；

2.選擇的合同主體不具備合同所要求的資質(zhì)，不能保證產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)；

3.沒(méi)有按流程審核或?qū)徍税殃P(guān)不嚴(yán)，致使公司利益受損；

4.違反公司有關(guān)制度、，侵吞公司利益帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

四、控制活動(dòng)

篇（3）

加強(qiáng)和規(guī)范合同管理，對(duì)企業(yè)規(guī)范交易行為，防范交易風(fēng)險(xiǎn)，控制運(yùn)營(yíng)成本，提升管理水平，具有重要意義。武漢石化逐步成為華中地區(qū)煉化產(chǎn)能“龍頭”，市場(chǎng)交易大幅上升，合同主體復(fù)雜，類(lèi)別繁雜、數(shù)量及金額大、管理層級(jí)多，經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在著大量風(fēng)險(xiǎn)，原有分散管理的合同管理模式已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的新形勢(shì)和新要求。為此，中國(guó)石化積極探索實(shí)施合同管理信息系統(tǒng)，取得了顯著成效。

一、突出合同綜合管理，建立“統(tǒng)一管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、分專(zhuān)業(yè)審查”的管理體制

按照集中歸口管理，多專(zhuān)業(yè)一體化運(yùn)作的思路，明確企管法規(guī)部門(mén)為合同綜合管理部門(mén)，提高對(duì)合同運(yùn)行的控制力，初步建立起以適度集權(quán)、有效授權(quán)、規(guī)范操控為特征的合同管理體制。

（一）實(shí)行“三個(gè)統(tǒng)一”的集中管理

統(tǒng)一制度：武漢石化制定了統(tǒng)一合同管理辦法，嚴(yán)格實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)一支筆簽約制度、公司領(lǐng)導(dǎo)審批制度和依據(jù)合同付款制度，形成了可操作性強(qiáng)的管理制度體系。統(tǒng)一分工：公司明確規(guī)定合同綜合管理部門(mén)負(fù)責(zé)合同管理制度和流程制定、法律審查以及監(jiān)督管理，合同專(zhuān)業(yè)管理部門(mén)負(fù)責(zé)各自主管范圍內(nèi)的技術(shù)審查，合同經(jīng)濟(jì)管理部門(mén)負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)審查。統(tǒng)一平臺(tái)：以合同管理和財(cái)務(wù)結(jié)算系統(tǒng)為基礎(chǔ)，并把市場(chǎng)準(zhǔn)入、招標(biāo)等系統(tǒng)接入，作為合同運(yùn)行平臺(tái)，使合同立項(xiàng)、簽訂、審查審批、履行管理等能夠規(guī)范有序進(jìn)行。

（二）實(shí)行“三級(jí)負(fù)責(zé)”的授權(quán)管理

針對(duì)武漢石化所屬單位多、管理層級(jí)多、合同量大，難以做到公司完全集中管理的實(shí)際情況，綜合合同種類(lèi)。按照領(lǐng)導(dǎo)班子成員分工實(shí)行年度授權(quán)，對(duì)內(nèi)控權(quán)限指引中的重點(diǎn)內(nèi)容進(jìn)行劃分，將合同審批審查權(quán)交權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)。分級(jí)負(fù)責(zé)的授權(quán)管理，實(shí)現(xiàn)了不同業(yè)務(wù)類(lèi)別、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的合同都能得與之相應(yīng)的管理。

（三）實(shí)行“三項(xiàng)審查”的簽約管理合同管理部門(mén)嚴(yán)格按職責(zé)和流程進(jìn)行技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、法律審查，不得簽約未按規(guī)定進(jìn)行三項(xiàng)審查的合同。技術(shù)審查主要審查合同相對(duì)人資質(zhì)是否具有訂立及履行合同的能力、項(xiàng)目工作量、質(zhì)量、驗(yàn)收、履行期限等專(zhuān)業(yè)性條款；經(jīng)濟(jì)審查主要審查計(jì)劃（預(yù)算）等簽約依據(jù)、價(jià)格、價(jià)款支付期限和方式等條款；法律審查主要審查各方當(dāng)事人主體資格、合同條款是否存在違法違規(guī)內(nèi)容，各審查部門(mén)審核意見(jiàn)是否齊備并符合規(guī)定等內(nèi)容。通過(guò)三項(xiàng)審查把關(guān)，有效防控了交易風(fēng)險(xiǎn)。

二、優(yōu)化合同系統(tǒng)功能，實(shí)現(xiàn)合同管理與業(yè)務(wù)管理的有機(jī)融合

按照集團(tuán)公司的統(tǒng)一部署，武漢石化穩(wěn)步推進(jìn)合同管理信息系統(tǒng)的運(yùn)用，不斷完善和優(yōu)化系統(tǒng)功能，實(shí)現(xiàn)了各類(lèi)合同全面上線(xiàn)運(yùn)行。

（一）完善系統(tǒng)功能設(shè)置，合同管理各個(gè)環(huán)節(jié)得到有效控制通過(guò)完善合同管理相應(yīng)環(huán)節(jié)的流程設(shè)置，使交易過(guò)程所涉及各項(xiàng)管理有機(jī)融合。完善簽約依據(jù)審批功能，依據(jù)計(jì)、預(yù)算簽約；完善市場(chǎng)準(zhǔn)入、招標(biāo)審批功能，優(yōu)選合格供應(yīng)商；完善合同簽訂審批功能，規(guī)范有效簽訂合同；完善履行付款審批功能，財(cái)務(wù)部門(mén)依據(jù)合同系統(tǒng)付款審批單對(duì)外付款。實(shí)現(xiàn)從市場(chǎng)準(zhǔn)入、合同選商、簽訂、變更解除到履約結(jié)算全過(guò)程信息化、標(biāo)準(zhǔn)化封閉管理。

（二）推行系統(tǒng)集成對(duì)接，全面提升合同運(yùn)行質(zhì)量武漢石化全面推進(jìn)合同系統(tǒng)與財(cái)務(wù)結(jié)算系統(tǒng)對(duì)接，通過(guò)系統(tǒng)間數(shù)據(jù)信息自動(dòng)傳輸，使財(cái)務(wù)部門(mén)嚴(yán)格依據(jù)合同進(jìn)行結(jié)算付款，有效提升了合同履行質(zhì)量和效率。

（三）強(qiáng)化分析評(píng)價(jià)功能，發(fā)揮合同信息對(duì)經(jīng)營(yíng)管理的支持作用把合同簽約主體、市場(chǎng)準(zhǔn)入、選商、簽訂、履行、合同運(yùn)行效率等信息細(xì)化為40多個(gè)具體分析要素，定期或不定期對(duì)系統(tǒng)信息數(shù)據(jù)進(jìn)行橫、縱向的比對(duì)分析，實(shí)時(shí)掌握合同運(yùn)行管理情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)合同簽訂、履行過(guò)程中存在的問(wèn)題，并針對(duì)問(wèn)題對(duì)合同管理制度流程進(jìn)行優(yōu)化完善。對(duì)于合同系統(tǒng)反映出的專(zhuān)業(yè)管理問(wèn)題，及時(shí)向公司提出管理意見(jiàn)和建議，為公司經(jīng)營(yíng)決策提供依據(jù)，較好發(fā)揮了合同信息在經(jīng)營(yíng)管理中的服務(wù)和支持作用。

三、優(yōu)化合同審查審批流程，提高合同運(yùn)行質(zhì)量和效率

武漢石化制定了年度合同轉(zhuǎn)委托授權(quán)書(shū)，明確了領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽審批的目標(biāo)、原則和標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)優(yōu)化流程、簡(jiǎn)化環(huán)節(jié)、做到了既規(guī)范管理、又提高效率。

（一）審查必要性原則無(wú)實(shí)質(zhì)審查內(nèi)容的職能部門(mén)不再審查，采用招標(biāo)選商的合同，在合同系統(tǒng)中上傳相關(guān)招投標(biāo)資料；使用標(biāo)準(zhǔn)文本簽訂合同的，除變動(dòng)條款審查外，其余條款不再重復(fù)審查；對(duì)關(guān)聯(lián)交易合同、內(nèi)部合同、金額小風(fēng)險(xiǎn)小的合同，相應(yīng)簡(jiǎn)化審查內(nèi)容。

（二）不重復(fù)審查原則，減少審查環(huán)節(jié)同一合同審查部門(mén)對(duì)同一交易事項(xiàng)僅做一次審查；同一合同審查部門(mén)內(nèi)容不交叉審查。

（三）高效及時(shí)原則，明確審查權(quán)限所有合同都必須經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)、法律、計(jì)劃部門(mén)審查；審查會(huì)簽人員在2個(gè)工作日提出審批意見(jiàn)，對(duì)于超期審查人員在公司范圍內(nèi)通報(bào)。

四、抓住合同管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)，強(qiáng)化合同全過(guò)程控制

（一）嚴(yán)格選商管理，提高簽約主體資質(zhì)能力公司建立了嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入和招標(biāo)管理制度，實(shí)行統(tǒng)一管理、分類(lèi)審查、分級(jí)負(fù)責(zé)的管理體制，規(guī)范選商審查程序，確保合同相對(duì)人主體適格。同時(shí)對(duì)供應(yīng)商履約情況進(jìn)行考核，對(duì)出現(xiàn)質(zhì)量、安全問(wèn)題等重大違約行為時(shí)，及時(shí)與其終止合同關(guān)系，保障了交易安全。

（二）規(guī)范簽約管理，確保事前簽訂合同公司對(duì)影響合同正常簽訂的計(jì)劃、預(yù)算、價(jià)格等簽約依據(jù)滯后等管理行為做出相應(yīng)調(diào)整，理順業(yè)務(wù)管理制度流程，合同管理部門(mén)參與項(xiàng)目計(jì)劃的制訂及申報(bào)、重大項(xiàng)目論證、招標(biāo)、談判等工作，制訂合同簽約計(jì)劃，督促和指導(dǎo)相關(guān)部門(mén)提前準(zhǔn)備合同簽約資料，保證及時(shí)、規(guī)范簽訂合同。

（三）嚴(yán)格考核兌現(xiàn)，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)嚴(yán)格合同管理系統(tǒng)指標(biāo)管理，嚴(yán)考核、硬兌現(xiàn)，對(duì)不完成指標(biāo)的單位及合同經(jīng)辦人進(jìn)行考核。嚴(yán)格合同管理人員考核，實(shí)行合同管理人員持證上崗制度，合同綜合管理部門(mén)每年對(duì)合同管理人員工作情況進(jìn)行考核，考核不合格的，取消其合同管理員資格。

經(jīng)過(guò)多年來(lái)不懈努力，武漢石化合同管理水平顯著提升，法律管理取得明顯成效，有效地支持和保障了公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，在交易額和合同數(shù)量大幅增加的情況下，合同管理質(zhì)量和效率都有較大提高，從而推動(dòng)企業(yè)管理水平不斷提升，為武漢石化戰(zhàn)略發(fā)展提供了基礎(chǔ)保障。

篇（4）

在現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)管理活動(dòng)中，每個(gè)環(huán)節(jié)都與合同息息相關(guān)。合同管理模式的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和精細(xì)化，是企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和風(fēng)險(xiǎn)管控的保障。如今，隨著IT技術(shù)的發(fā)展，對(duì)合同管理提出了較高的要求，信息化的管控手段是提高現(xiàn)代企業(yè)管理水平的有效保障。本文以國(guó)內(nèi)某知名設(shè)計(jì)公司為例，分別從合同評(píng)審、合同查詢(xún)、合同執(zhí)行過(guò)程監(jiān)督及合同管理隊(duì)伍等方面來(lái)闡述其合同信息化管理模式。

1合同評(píng)審

項(xiàng)目合同擬草后，需要企業(yè)相關(guān)部門(mén)進(jìn)行評(píng)審。早期，是由經(jīng)辦人將合同草稿復(fù)印多份，逐一分發(fā)給評(píng)審人。這種傳統(tǒng)的合同管理方式需要專(zhuān)人跟蹤,且受各種不確定因素的影響，導(dǎo)致評(píng)審周期長(zhǎng)、及時(shí)性差、管理成本增加。目前，該公司建立了企業(yè)信息化管理系統(tǒng)，合同管理模塊是該系統(tǒng)的核心之一，這充分體現(xiàn)了該公司對(duì)合同管理的重視。在該系統(tǒng)中，合同評(píng)審流程如下：申請(qǐng)人發(fā)起評(píng)審公司相關(guān)部門(mén)（專(zhuān)家）評(píng)審匯總評(píng)審意見(jiàn)修改合同草稿確定合同最終版準(zhǔn)備合同簽訂。整個(gè)合同評(píng)審過(guò)程實(shí)行在線(xiàn)操作，各評(píng)審部門(mén)（專(zhuān)家）在線(xiàn)上接到評(píng)審?fù)ㄖ?，并且評(píng)審意見(jiàn)全部出現(xiàn)在申請(qǐng)人的流程界面上。這種新的合同評(píng)審模式節(jié)省信息傳遞周期，降低了人工成本。同時(shí)，通過(guò)線(xiàn)上評(píng)審加強(qiáng)了各部門(mén)對(duì)合同的了解和重視，使合同評(píng)審更加全面，增加了評(píng)審?fù)该鞫?，提高合同評(píng)審效率。

2合同查詢(xún)

企業(yè)在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，需要隨時(shí)查詢(xún)合同信息。查詢(xún)紙質(zhì)版合同需要到文件歸檔部門(mén)，依靠人工翻閱查找，費(fèi)時(shí)費(fèi)力，且一份合同原件每次僅能供某一個(gè)借閱部門(mén)（人）使用，合同使用效率低。借閱后，合同若未被及時(shí)歸還，還易損壞、丟失，不利保管。查閱合同人員的權(quán)限無(wú)法設(shè)置，合同安全性差。企業(yè)信息化管理系統(tǒng)為每份合同分配了具有統(tǒng)一格式的編碼，每個(gè)合同號(hào)就是該合同在系統(tǒng)中的“身份證”，是合同查詢(xún)的唯一識(shí)別碼。錄入系統(tǒng)時(shí)，相關(guān)管理人員根據(jù)合同號(hào)登錄系統(tǒng)，將合同關(guān)鍵要素錄入合同模塊，并將紙版合同掃描上傳。擁有合同查詢(xún)權(quán)限的員工不管何時(shí)何地，只要在符合條件的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境里，登錄信息化管理系統(tǒng)，輸入合同的系統(tǒng)編號(hào)，該合同的主要數(shù)據(jù)便會(huì)立刻呈現(xiàn)在查詢(xún)者的界面，而且信息準(zhǔn)確、無(wú)誤。若想查看完整的合同內(nèi)容，可進(jìn)行下一步操作，進(jìn)入查看合同掃描件環(huán)節(jié)。這種在統(tǒng)一平臺(tái)“秒查”的方式，實(shí)現(xiàn)了移動(dòng)辦公，海量信息共享，數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)便捷，體現(xiàn)了高效的合同管理模式。

3合同執(zhí)行過(guò)程監(jiān)管

合同從談判、評(píng)審、簽訂，到執(zhí)行、索賠、關(guān)閉等涉及眾多部門(mén)，合同進(jìn)度控制、成本控制、質(zhì)量控制等整個(gè)過(guò)程中出現(xiàn)的各種不確定因素，會(huì)給合同執(zhí)行帶來(lái)眾多風(fēng)險(xiǎn)。如果僅靠人工溝通，這必將導(dǎo)致信息不對(duì)稱(chēng)、問(wèn)題處理滯后等結(jié)果，給合同雙方帶來(lái)困擾。因此，這種陳舊的合同管理方法已不適應(yīng)現(xiàn)代化企業(yè)的發(fā)展需求。在合同執(zhí)行過(guò)程中，經(jīng)常有合同金額變更情況（尤其是EPC項(xiàng)目），結(jié)算值與原合同金額不一致。這種變更在傳統(tǒng)管理模式中，一般只有項(xiàng)目經(jīng)理了解，公司各職能部門(mén)因種種原因，不能及時(shí)知曉。這就造成生產(chǎn)一線(xiàn)人員掌握的信息和數(shù)據(jù)與管理部門(mén)不一致，對(duì)數(shù)據(jù)的采集、應(yīng)用和分析、比對(duì)都有很大的誤導(dǎo)，對(duì)各類(lèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性和有效性也有很大影響，甚至?xí)绊懝芾韺拥呐袛?。如?份合同在多個(gè)部門(mén)存在不同的合同金額，這說(shuō)明在業(yè)務(wù)活動(dòng)過(guò)程中有偏差，在管理制度上有漏洞，勢(shì)必會(huì)影響企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。為了解決這類(lèi)問(wèn)題，合同信息化管控優(yōu)勢(shì)需體現(xiàn)在精細(xì)化管理中：1)項(xiàng)目經(jīng)理在信息化系統(tǒng)中發(fā)起“合同變更審批流程”，說(shuō)明合同金額變更原因，上傳變更依據(jù)，流程審批辦結(jié)后，相關(guān)崗位人員在信息化系統(tǒng)中更改合同金額。同時(shí)，系統(tǒng)會(huì)第一時(shí)間推送變更合同金額的通知至項(xiàng)目經(jīng)理部成員和公司各相關(guān)職能部門(mén)，避免了各部門(mén)在合同執(zhí)行過(guò)程因信息傳遞不及時(shí)或傳遞環(huán)節(jié)過(guò)多等而造成的誤導(dǎo)、誤判，保證了合同金額數(shù)據(jù)的唯一性、準(zhǔn)確性。2)通過(guò)對(duì)系統(tǒng)中不同數(shù)據(jù)的積累、監(jiān)管，以及對(duì)各類(lèi)指標(biāo)的分析、判斷，可以用制度和流程等手段規(guī)范合同執(zhí)行過(guò)程出現(xiàn)的偏差，真正實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)、精細(xì)化管理。這也是合同信息化管理帶來(lái)的便捷和高效。

4建立、健全合同信息化管理制度

信息化系統(tǒng)是一個(gè)平臺(tái)、一種工具，其使用效果如何，關(guān)鍵在于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)做的怎么樣、各種管理是否到位，其核心是否有一套行之有效、完善的管理制度[1]。合同管理信息化是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，周期長(zhǎng)，其涉及多方面、多部門(mén)，數(shù)據(jù)龐大。從調(diào)研、方案研討、實(shí)施、上線(xiàn)測(cè)試和上線(xiàn)后相關(guān)數(shù)據(jù)的維護(hù)等工作需要不同部門(mén)、各種崗位人員的協(xié)調(diào)和配合。在此過(guò)程中，不同模塊存在許多未知因素，不是簡(jiǎn)簡(jiǎn)單單某個(gè)部門(mén)或一個(gè)專(zhuān)業(yè)能輕松搞定的。因此，要推動(dòng)企業(yè)信息化建設(shè)，并使之成為高效管控手段，從認(rèn)識(shí)上要有一個(gè)新高度，特別是需要企業(yè)高層的重視，對(duì)其大力扶持，協(xié)調(diào)和推動(dòng)職能部門(mén)的積極參與，出臺(tái)配套的管理制度，為合同信息化管理的落地保駕護(hù)航。這樣才能讓合同信息化管理平臺(tái)發(fā)揮應(yīng)有的作用，達(dá)到提高和完善企業(yè)現(xiàn)代化管理水平的目的。

5打造高素質(zhì)的合同管理隊(duì)伍

建立優(yōu)質(zhì)的合同管理團(tuán)隊(duì)是合同信息化管理實(shí)施的關(guān)鍵所在。要加強(qiáng)管理人員的信息化意識(shí)、熟知管理制度，并且熟練掌握電子信息化系統(tǒng)的操作[2]。在信息化管理前，企業(yè)中的合同管理人員不懂信息化相關(guān)知識(shí)，IT工程師對(duì)合同管理工作不是很了解，兩個(gè)部門(mén)在業(yè)務(wù)領(lǐng)域沒(méi)有太多交集。如果企業(yè)建立了信息化管理平臺(tái)，這樣的工作狀態(tài)會(huì)大大改變：在信息化推進(jìn)初期，合同管理部門(mén)（人員）和信息化建立部門(mén)（人員）有著長(zhǎng)期的溝通和交流，IT工程師通過(guò)了解合同管理線(xiàn)下工作模式、流程、數(shù)據(jù)來(lái)源等，梳理多重邏輯關(guān)系后，運(yùn)用不同技術(shù)手段將代碼寫(xiě)至信息化平臺(tái)；合同管理人員在提出IT需求過(guò)程中也逐漸了解自己的工作在合同管理模塊中的職責(zé)、角色、權(quán)限、工作流程等，并能熟練掌握各種操作。經(jīng)歷一段時(shí)間的磨合，參與人員對(duì)不同范圍的工作從了解到深入，再通過(guò)后期的各類(lèi)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，使各自的合同管理水平及職業(yè)綜合素質(zhì)都有了大幅提高。因此，在信息化過(guò)程中，人是最重要的決定因素。沒(méi)有一支良好素養(yǎng)的員工隊(duì)伍，合同管理信息化系統(tǒng)建設(shè)是難以達(dá)到預(yù)期目標(biāo)的。

6結(jié)束語(yǔ)

當(dāng)今社會(huì)是一個(gè)知識(shí)時(shí)代，越來(lái)越多的企業(yè)為了跟上社會(huì)發(fā)展的進(jìn)程，保障企業(yè)在市場(chǎng)中的核心競(jìng)爭(zhēng)力，引進(jìn)了“信息化+管理”模式。在新時(shí)代的合同管理中運(yùn)用創(chuàng)新理念，依據(jù)信息化平臺(tái)，提高合同管理的規(guī)范性和有效性。雖然合同信息化管理是一個(gè)漫長(zhǎng)的積累過(guò)程，但這些管理變革，給傳統(tǒng)企業(yè)帶來(lái)新活力，也是現(xiàn)代化企業(yè)實(shí)現(xiàn)高端產(chǎn)業(yè)鏈創(chuàng)新、飛躍發(fā)展的必然趨勢(shì)。

篇（5）

城市軌道交通工程作為重大民生工程，具有規(guī)模體量大、建設(shè)周期長(zhǎng)、涉及專(zhuān)業(yè)廣、參與單位多、合同數(shù)量大、合同風(fēng)險(xiǎn)高等不同于一般工程建設(shè)項(xiàng)目的特點(diǎn)，同時(shí)決定了其合同管理的周期長(zhǎng)、難度大的特點(diǎn)?？茖W(xué)規(guī)劃合同管理體系、扎實(shí)推進(jìn)合同管理體系建設(shè)工作、積極推動(dòng)合同管理體系在實(shí)踐中的運(yùn)用，成為規(guī)范對(duì)外經(jīng)濟(jì)行為、提高合同管理效率、防控各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)、提升合同管理水平的舉措。

1合同管理體系建設(shè)成果

長(zhǎng)沙市軌道交通集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)長(zhǎng)沙地鐵）在合同管理體系建成之前，存在以下幾方面問(wèn)題：（1）合同工作流程不明晰，主要體現(xiàn)為部門(mén)職能分工不清、部門(mén)之間信息溝通不暢、監(jiān)督管控不到位等；（2）合同簽訂行為不規(guī)范，主要體現(xiàn)為起草依據(jù)不充分、合同資料缺失、審查會(huì)簽流程缺失、事后補(bǔ)合同等；（3）合同簽訂效率不高，主要體現(xiàn)為合同文本不規(guī)范、合同條款不完備、合同用語(yǔ)不嚴(yán)謹(jǐn)、審查會(huì)簽時(shí)間長(zhǎng)等；（4）合同執(zhí)行管控不到位，主要體現(xiàn)為不按合同履約、對(duì)違約行為未按合同執(zhí)行、變更管理不全面、對(duì)索賠工作不重視等。面對(duì)上述問(wèn)題，長(zhǎng)沙地鐵從2015年開(kāi)始著手合同管理體系架構(gòu)研究和建設(shè)工作，提出了分階段實(shí)施合同管理體系建設(shè)的工作思路。第一階段建設(shè)從合同管理的源頭入手，通過(guò)出臺(tái)制度規(guī)范合同簽訂流程、編發(fā)標(biāo)準(zhǔn)化合同規(guī)范文本、開(kāi)發(fā)和推廣使用軟件管控合同簽訂行為。歷時(shí)5年時(shí)間，到2019年完成第一階段建設(shè)工作，構(gòu)建了以合同管理制度體系和標(biāo)準(zhǔn)化合同體系為基礎(chǔ)、合約工作管理軟件為抓手的“兩基礎(chǔ)、一抓手”的合同管理體系，實(shí)現(xiàn)了合同簽訂流程有規(guī)矩、合同簽訂管控有手段、合同文本有標(biāo)準(zhǔn)，以及合同簽訂管理由“人管人”向“制度管人”的重大轉(zhuǎn)變。

1.1出臺(tái)合同管理制度

規(guī)章制度作為法律法規(guī)的延續(xù)，是企業(yè)各項(xiàng)工作流程的執(zhí)行依據(jù)。為此，長(zhǎng)沙地鐵明確了“體系建設(shè)從制度編發(fā)著手，制度編發(fā)以合同管理辦法先行”的工作思路。2015年，長(zhǎng)沙地鐵制定并下發(fā)了《合同管理辦法》，明確規(guī)范了合同工作的職責(zé)分工，合同起草、審查、簽訂、歸檔、履約，標(biāo)準(zhǔn)化合同的編制、修訂、監(jiān)督及責(zé)任的基本原則和具體要求；規(guī)定所有項(xiàng)目在組織公開(kāi)招標(biāo)、內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)性談判及直接委托談判之前應(yīng)確定合同主要條款，并完成合同的起草、審查；規(guī)定合同重大變更、轉(zhuǎn)讓或終止應(yīng)由項(xiàng)目發(fā)起部門(mén)（子公司）報(bào)集團(tuán)公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)同意后方可實(shí)施。2018年，長(zhǎng)沙地鐵在遵循“依法依規(guī)、集體決策、規(guī)范程序、提高效率、卡控關(guān)鍵、嚴(yán)防風(fēng)險(xiǎn)”基本原則的前提下，積極創(chuàng)新管理思路，創(chuàng)新提出并采用了“可根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況自主選擇工作流程”的模式，制定并下發(fā)了《直接委托項(xiàng)目管理辦法》，其在精簡(jiǎn)和優(yōu)化直接委托程序的同時(shí)，系統(tǒng)規(guī)范了從項(xiàng)目立項(xiàng)、確定單位、控制價(jià)審定到合同談判、結(jié)果確認(rèn)、合同簽訂、資料歸檔全過(guò)程的工作流程，大幅度提高了直接委托項(xiàng)目的工作效率，有效預(yù)防了直接委托項(xiàng)目的廉政風(fēng)險(xiǎn)。截至2019年，長(zhǎng)沙地鐵陸續(xù)制定并了《合同起草大綱》《委托建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部工作流程》《標(biāo)準(zhǔn)化合同管理辦法》《工程建設(shè)用地只用不征協(xié)議起草指南》等管理制度，建成了以《合同管理辦法》為主線(xiàn)的合同管理制度體系，實(shí)現(xiàn)了長(zhǎng)沙軌道的合同管理制度化、合同工作流程化。

1.2構(gòu)建標(biāo)準(zhǔn)化合同體系

在推進(jìn)合同管理制度體系建設(shè)的同時(shí)，長(zhǎng)沙地鐵同步著手標(biāo)準(zhǔn)化合同體系建設(shè)。以“合同管理工作回頭看”為契機(jī)，通過(guò)對(duì)2016年全年及2017年上半年總計(jì)一年半以來(lái)簽訂的合同進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、科學(xué)分析，按照“區(qū)分輕重緩急，優(yōu)先對(duì)工程影響大、簽訂合同數(shù)量大的合同類(lèi)型”的原則制訂了詳細(xì)可行的工作方案，明確了時(shí)間節(jié)點(diǎn)、職責(zé)分工、編審流程，于2017年9月全面提速標(biāo)準(zhǔn)化合同體系建設(shè)工作，至2018年9月基本建成由建設(shè)版塊、運(yùn)營(yíng)板塊、經(jīng)營(yíng)版塊、通用版塊四大版塊組成的標(biāo)準(zhǔn)化合同體系，實(shí)現(xiàn)了合同體系的結(jié)構(gòu)化、合同文本的標(biāo)準(zhǔn)化、合同起草行為的規(guī)范化，進(jìn)一步提高了合同起草的效率，有效防控了合同風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。

1.3開(kāi)發(fā)合約工作管理軟件

2016年長(zhǎng)沙市軌道交通建設(shè)進(jìn)入快速發(fā)展階段，合同管理的復(fù)雜度增加，工作量急速增長(zhǎng)，人工模式難以滿(mǎn)足日益增長(zhǎng)的工作需求。為此，長(zhǎng)沙地鐵于2016年底啟動(dòng)合約工作管理軟件的開(kāi)發(fā)工作，于2018年10月1日上線(xiàn)試運(yùn)行。2019年5月5日，基于系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定、功能模塊滿(mǎn)足需要、各級(jí)用戶(hù)熟悉掌握系統(tǒng)操作，合約工作管理軟件正式上線(xiàn)運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了利用信息化手段推行標(biāo)準(zhǔn)化合同使用和集中管控合同簽訂行為，降低了辦公成本、提高了工作效率、打造了預(yù)防腐敗的有力抓手。

2合同管理體系運(yùn)用效果

合同管理體系第一階段建設(shè)工作完成后，長(zhǎng)沙地鐵以合同管理制度體系和標(biāo)準(zhǔn)化合同體系為基礎(chǔ)、以合約工作管理軟件為抓手，實(shí)現(xiàn)了合同簽訂工作的集中管控，有效地防控了合同簽訂環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)、提高了合同簽訂效率。合同起草部門(mén)使用合約工作管理軟件按照系統(tǒng)設(shè)置流程依次起草合同、發(fā)起審查和會(huì)簽審批、定稿編號(hào)、打印輸出。在起草合同時(shí)，起草部門(mén)按照“集團(tuán)了標(biāo)準(zhǔn)化合同的，應(yīng)采用標(biāo)準(zhǔn)化合同起草合同；集團(tuán)未標(biāo)準(zhǔn)化合同的，應(yīng)參照國(guó)家或行業(yè)制定的合同示范文本起草合同；既無(wú)集團(tuán)公司下發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)化合同、又無(wú)國(guó)家或行業(yè)制定的合同示范文本的，由合同起草部門(mén)依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)自行起草”規(guī)定執(zhí)行，優(yōu)先使用標(biāo)準(zhǔn)化合同起草合同。在合同審查過(guò)程中，審查部門(mén)緊緊抓住“是否立項(xiàng)”“流程入口是否正確”“是否采用標(biāo)準(zhǔn)化合同”三個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，從源頭上杜絕了合同起草不合規(guī)的行為。在審查環(huán)節(jié)，合同審查部門(mén)經(jīng)辦人員對(duì)工作進(jìn)度一目了然，合同起草人與審查人可建立快速有效的溝通。由于采用了標(biāo)準(zhǔn)化合同起草合同，合同審查工作量大幅下降，節(jié)約了合同起草部門(mén)及審查部門(mén)的時(shí)間與精力。合同會(huì)簽審批前，合同起草人發(fā)起會(huì)簽資料復(fù)核，經(jīng)集團(tuán)合約部復(fù)核確定會(huì)簽資料完整后，合同方可進(jìn)入會(huì)簽審批環(huán)節(jié)。合同經(jīng)系統(tǒng)編號(hào)后，系統(tǒng)自動(dòng)生成防偽水印，合同起草人通過(guò)正文信息頁(yè)面打印含防偽水印的合同文本（合同文本必須經(jīng)由系統(tǒng)線(xiàn)上打印才會(huì)輸出含防偽水印的合同文本，在系統(tǒng)上導(dǎo)出、下載或另存為的合同文本不含防偽水印），并以此版本為母本按合同約定份數(shù)進(jìn)行復(fù)印、裝訂/膠裝。

3合同管理體系未來(lái)的建設(shè)與發(fā)展方向

結(jié)合長(zhǎng)沙地鐵改革轉(zhuǎn)型要求，下一步應(yīng)重點(diǎn)從以下幾個(gè)方面推進(jìn)合同管理體系第二階段建設(shè)工作，形成合同管理“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理、分類(lèi)運(yùn)行、全面監(jiān)督、高效運(yùn)轉(zhuǎn)”工作機(jī)制，真正實(shí)現(xiàn)“用制度管權(quán)、按制度辦事、靠制度管人”。

3.1健全合同管理組織體系

按照縱、橫兩個(gè)維度完善合同管理組織體系，在企業(yè)內(nèi)部構(gòu)建由各層次的管理機(jī)構(gòu)組成的全方位合同管理體系?？v向維度為在集團(tuán)總部、各子公司分別設(shè)立合同管理部門(mén)；橫向維度為在縱向維度設(shè)立的合同管理部門(mén)中再細(xì)分為合同管理小組，根據(jù)合同的性質(zhì)、類(lèi)別進(jìn)行統(tǒng)一管理，從而使合同管理機(jī)構(gòu)覆蓋到每個(gè)層次、每個(gè)方面，對(duì)合同的立項(xiàng)、談判、起草、簽訂、履行、變更、糾紛處理等履行監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)的職責(zé)。

3.2建立合同管理人員體系

通過(guò)對(duì)外公開(kāi)招聘、內(nèi)部選拔等方式，培養(yǎng)一支懂法律、懂經(jīng)營(yíng)、會(huì)管理的合同管理隊(duì)伍。加強(qiáng)對(duì)合同管理人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使其熟練掌握合同法律知識(shí)和簽約技巧，提高他們的專(zhuān)業(yè)知識(shí)水平和實(shí)踐技能。建立合同管理人員的崗位責(zé)任制、競(jìng)爭(zhēng)上崗機(jī)制。建立合同管理激勵(lì)機(jī)制，對(duì)提出合理化建議、避免重大損失或是給企業(yè)爭(zhēng)取額外經(jīng)濟(jì)效益的人員予以獎(jiǎng)勵(lì)，激發(fā)和提高合同管理人員的工作積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性。

3.3建立合同管理運(yùn)行體系

篇（6）

隨著我國(guó)信息化飛速發(fā)展和工作精準(zhǔn)管理程度的不斷提高，一些大型（尤其是發(fā)電企業(yè)）企業(yè)均已開(kāi)始重視信息化管理代替?zhèn)鹘y(tǒng)人工管理的必要性，開(kāi)始進(jìn)行信息化系統(tǒng)建設(shè)的統(tǒng)籌目標(biāo)。國(guó)華公司于2003年開(kāi)始統(tǒng)籌建設(shè)信息化系統(tǒng)平臺(tái)，經(jīng)過(guò)10余年的信息化建設(shè)發(fā)展，已成功建設(shè)了多個(gè)信息化系統(tǒng)，并在不同的業(yè)務(wù)范圍中起到至關(guān)重要的作用，如財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、人力資源管理系統(tǒng)、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)、供應(yīng)商管理系統(tǒng)、BFS++管理系統(tǒng)和基建管理系統(tǒng)等。隨著國(guó)華公司管理精細(xì)化不斷提高，信息化管理需求不斷提升。按照國(guó)華公司信息化的管理要求和統(tǒng)籌目標(biāo)，以公司業(yè)務(wù)需求內(nèi)容為導(dǎo)向，全面建設(shè)合同管理、費(fèi)用中心、影像中心和銀企互聯(lián)信息化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)公司從業(yè)務(wù)到賬務(wù)的信息化管理目標(biāo)，達(dá)到業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、流程規(guī)范化、信息自動(dòng)化的管理水平。

二、系統(tǒng)概況

財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)（合同管理、費(fèi)用中心、銀企互聯(lián)、影像中心）介紹

如下圖所看到的，合同管理、費(fèi)用中心、影像系統(tǒng)、銀企互聯(lián)是四個(gè)獨(dú)立建設(shè)的信息系統(tǒng)平臺(tái)，都用于不同的業(yè)務(wù)模型。與國(guó)華公司現(xiàn)有的信息系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)無(wú)縫集成，使國(guó)華公司信息化系統(tǒng)形成數(shù)據(jù)鏈，將信息數(shù)據(jù)不斷的流轉(zhuǎn)直到業(yè)務(wù)生命周期完結(jié)。在整個(gè)流轉(zhuǎn)過(guò)程中不論組織、項(xiàng)目、合同、職務(wù)、人員能夠得到相應(yīng)的信息數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢(xún)和分析。使日常業(yè)務(wù)發(fā)生的盲區(qū)逐漸縮小，直至消失。

1.合同管理

（1）合同管理需求

合同管理信息系統(tǒng)主要為改變企業(yè)合同紙質(zhì)管理凌亂的現(xiàn)狀和打破部門(mén)間信息數(shù)據(jù)的壁壘，將合同整體進(jìn)行信息化，數(shù)字化和統(tǒng)一化的管理。從預(yù)算、需求計(jì)劃到采購(gòu)過(guò)程管理、合同簽訂、執(zhí)行完成，每一個(gè)環(huán)?中的信息緊密聯(lián)系，預(yù)算信息嚴(yán)格進(jìn)行事前控制，事后分析。并且自動(dòng)生成的網(wǎng)上可視化審批流程，更大程度地減少了合同相關(guān)環(huán)節(jié)的等待。完成業(yè)務(wù)自動(dòng)生成賬務(wù)的管理思路，并自動(dòng)根據(jù)業(yè)務(wù)信息化數(shù)據(jù)完成決策分析報(bào)表。整體加強(qiáng)了合同管理業(yè)務(wù)流程的規(guī)范、分析決策的支持、企業(yè)核心的競(jìng)爭(zhēng)力、合同流程的監(jiān)控力度和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

（2）合同管理詳細(xì)功能介紹

合同費(fèi)用預(yù)算管理。合同費(fèi)用類(lèi)型與財(cái)務(wù)預(yù)算關(guān)聯(lián)，當(dāng)超合同費(fèi)用預(yù)算時(shí)，進(jìn)行預(yù)警，使合同管理工作由淺層被動(dòng)管理向深層寬幅度主動(dòng)管理，實(shí)現(xiàn)合同費(fèi)用預(yù)算控制。

合同項(xiàng)目計(jì)劃管理。項(xiàng)目計(jì)劃的制定依據(jù)計(jì)劃類(lèi)別、總金額、項(xiàng)目類(lèi)型等進(jìn)行制定，形成詳細(xì)的項(xiàng)目計(jì)劃單。按崗位職責(zé)、人員分權(quán)限設(shè)計(jì)，實(shí)現(xiàn)流程可定制化。項(xiàng)目計(jì)劃由兩部分構(gòu)成，一部分根據(jù)（SCM）采購(gòu)訂單編號(hào)在合同工作臺(tái)生成合同，另一部分委外、人工直接在合同模塊項(xiàng)目計(jì)劃手工填入形成。

合同臺(tái)賬審批管理。審批流依據(jù)合同費(fèi)用類(lèi)型及金額大小而制定，審批流設(shè)置結(jié)合各電廠(chǎng)授權(quán)手冊(cè)靈活定制。不同階段審批依據(jù)崗位、職責(zé)、人員相關(guān)聯(lián)，分配不同的權(quán)限進(jìn)行管理設(shè)計(jì)。合同管理系統(tǒng)中實(shí)時(shí)顯示最新的審批流轉(zhuǎn)狀態(tài)，審批階段控制分“同意”“退回”“修改”三種，且保存顯示審批歷史記錄，包括修改痕跡。審批簽字可采用“手寫(xiě)簽字”或“電子簽字”。

合同付款管理。合同付款包括預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款、質(zhì)保金等，合同結(jié)算由合同的經(jīng)辦人帶合同、發(fā)票及驗(yàn)收單到財(cái)務(wù)進(jìn)行結(jié)算。基建工程一般分多次結(jié)算，人工、委外一般在驗(yàn)收后一次性結(jié)算。合同付款各階段都顯示是否已付款標(biāo)識(shí)，且付款審批通過(guò)后（驗(yàn)證資金計(jì)劃），根據(jù)發(fā)票上已關(guān)聯(lián)的供應(yīng)商、金額及發(fā)票時(shí)間進(jìn)行付款，并在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中創(chuàng)建分錄、打印憑證。

2.費(fèi)用中心

（1）費(fèi)用中心需求

費(fèi)用中心信息系統(tǒng)可以幫助企業(yè)對(duì)員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)體系的數(shù)字化、信息化和統(tǒng)一化的管理，實(shí)現(xiàn)了員工單據(jù)填寫(xiě)的合理性、高效性和規(guī)范性。做到了預(yù)算的事前申請(qǐng)、事中控制和事后分析。與合同管理模塊結(jié)合完成企業(yè)經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)業(yè)務(wù)的全面管控。并且自動(dòng)財(cái)務(wù)憑證生成和自動(dòng)生成的網(wǎng)上可視化審批流程，更大程度地減少了報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的等待。費(fèi)用中心信息系統(tǒng)整體加強(qiáng)了企業(yè)業(yè)務(wù)流程的規(guī)范、預(yù)算費(fèi)用的監(jiān)控力度和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

（2）費(fèi)用中心詳細(xì)功能介紹

個(gè)人業(yè)務(wù)處理。提供在線(xiàn)填單功能，即個(gè)人根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇相應(yīng)的業(yè)務(wù)單據(jù)類(lèi)型進(jìn)行填寫(xiě)；業(yè)務(wù)單據(jù)包括借款單、、還款單、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單等；在提交單據(jù)未經(jīng)審批之前，個(gè)人可以撤消；提交單據(jù)后，系統(tǒng)自動(dòng)生成唯一的單據(jù)號(hào)碼。

提供個(gè)人業(yè)務(wù)查詢(xún)功能，支持：查詢(xún)個(gè)人所有申請(qǐng)的單據(jù)，支持多維、組合、各種條件查詢(xún)；查詢(xún)個(gè)人審批過(guò)的所有單據(jù)，支持組合查詢(xún)；查詢(xún)個(gè)人單據(jù)的審批狀態(tài)；單擊查詢(xún)出的記錄可查看具體單據(jù)的情況。

領(lǐng)導(dǎo)審批處理。提供領(lǐng)導(dǎo)審批功能，即領(lǐng)導(dǎo)登錄系統(tǒng)默認(rèn)界面為待審批業(yè)務(wù)清單界面，可點(diǎn)擊查詢(xún)每條單據(jù)具體情況；領(lǐng)導(dǎo)可根據(jù)情況審批是否同意單據(jù)；如同意，根據(jù)流程設(shè)定，單據(jù)將轉(zhuǎn)至上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)或轉(zhuǎn)至?xí)灢块T(mén)審批，或到財(cái)務(wù)審批；如不同意，可附說(shuō)明單據(jù)將返回提交人；領(lǐng)導(dǎo)可以對(duì)多條單據(jù)進(jìn)行批處理審批。

財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)處理。提供生成記賬憑證功能。單據(jù)審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)人員定期可以通過(guò)本系統(tǒng)直接生成記賬憑證。生成的記賬憑證滿(mǎn)足賬務(wù)核算系統(tǒng)的要求；本系統(tǒng)處理的常規(guī)單據(jù)能無(wú)縫生成憑證，生成憑證后不再需要修改；生成憑證中應(yīng)包括科目、摘要、金額、個(gè)人往來(lái)、項(xiàng)目等基本信息；財(cái)務(wù)人員可以單張或批量生成憑證。

3.銀企互聯(lián)

（1）銀企互聯(lián)需求

銀企互聯(lián)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)與國(guó)內(nèi)商業(yè)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的無(wú)縫連接，完成資金預(yù)算的實(shí)時(shí)控制，供應(yīng)商信息的標(biāo)準(zhǔn)化管理和自動(dòng)生成付款信息明細(xì)與歷史記錄，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)的狀態(tài)信息共享和閉環(huán)操作，將財(cái)務(wù)人員從繁雜的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、審核和錄入工作中解脫出來(lái)，減輕勞動(dòng)強(qiáng)度和規(guī)避資金支付風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)務(wù)操作的時(shí)效性和準(zhǔn)確性。

（2）銀企互聯(lián)詳細(xì)功能介紹

銀行支付管理。銀企直聯(lián)系統(tǒng)直接涉及資金安全，并作為公司核心財(cái)務(wù)系統(tǒng)與銀行系統(tǒng)的重要接口，把安全性放在系統(tǒng)建設(shè)的首位來(lái)考慮。利用多種先進(jìn)的安全控制技術(shù)，結(jié)合公司自身的內(nèi)部控制體系與相關(guān)管理制度的建設(shè)，充分保證設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)、系統(tǒng)、應(yīng)用和數(shù)據(jù)的安全，同時(shí)控制內(nèi)外部、前后臺(tái)等多方面的安全性，確保交易處理的絕對(duì)安全。實(shí)現(xiàn)和主要銀行的直連，建立與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)的實(shí)時(shí)連接通道，利用該通道向銀行發(fā)送交易指令和接收數(shù)據(jù)信息，實(shí)現(xiàn)集中高效的資金支付和調(diào)撥。

資金數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)查詢(xún)和對(duì)賬管理。基于銀企直聯(lián)系統(tǒng)，實(shí)時(shí)獲取資金賬戶(hù)數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地對(duì)企?I所有賬戶(hù)的資金變動(dòng)情況進(jìn)行有效監(jiān)控，并實(shí)現(xiàn)銀企自動(dòng)對(duì)賬。賬務(wù)信息銀企同步，銀企互聯(lián)有機(jī)連接了企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)和銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，整合了雙方的系統(tǒng)資源，解決了長(zhǎng)期困擾企業(yè)的銀企賬務(wù)信息不一致問(wèn)題。

建立與企業(yè)內(nèi)部系統(tǒng)間的信息接口。建立與費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)、基礎(chǔ)核算系統(tǒng)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)信息快速準(zhǔn)確傳遞，降低勞動(dòng)強(qiáng)度，提高財(cái)務(wù)工作效率?？蓪?duì)銀行提供電子對(duì)賬單進(jìn)行查詢(xún)與展示。展示按照指定格式顯示，方便對(duì)賬操作。

4.影像中心

（1）影像中心系統(tǒng)需求

影像中心系統(tǒng)是企業(yè)信息化標(biāo)準(zhǔn)化的一部分，主要是將業(yè)務(wù)流程中附件進(jìn)行統(tǒng)一管理。加強(qiáng)企業(yè)各部門(mén)原始憑證的上傳效率，為業(yè)務(wù)全流程提供支持和依據(jù)，財(cái)務(wù)可以根據(jù)條形碼管理掃描原始附件快速地找到系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程，有效地提高了財(cái)務(wù)處理效率和紙質(zhì)憑證和信息化系統(tǒng)的相互追溯功能。

（2）影像中心系統(tǒng)詳細(xì)功能介紹

原始單據(jù)掃描管理。將原始發(fā)票和其他相應(yīng)的附件，通過(guò)高拍功能生成影像后，傳入到影像管理系統(tǒng)，并掛入合同結(jié)算單中，隨后打印出系統(tǒng)自動(dòng)生成的條形碼粘貼到附件上。將收集的紙質(zhì)票據(jù)通過(guò)高拍儀轉(zhuǎn)換為電子圖像數(shù)據(jù)，將電子圖像數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行同步傳遞。同時(shí)根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)建立圖像索引，圖像能夠方便地進(jìn)行檢索，有效地提高辦公效率。

條形碼管理。系統(tǒng)依照高拍儀設(shè)備編號(hào)規(guī)則自動(dòng)生成實(shí)物條形碼，實(shí)物條形碼對(duì)系統(tǒng)單據(jù)號(hào)起到補(bǔ)充說(shuō)明的作用。財(cái)務(wù)部門(mén)使用掃描槍對(duì)原始單據(jù)上的條形碼進(jìn)行掃描，此時(shí)系統(tǒng)將自動(dòng)找到對(duì)應(yīng)的合同結(jié)算單或付款單，進(jìn)行自動(dòng)生成憑證操作。

憑證查詢(xún)管理。將合同、對(duì)賬單、發(fā)票等都掃描管理，財(cái)務(wù)部人員可以通過(guò)掃描原始單據(jù)上的條形碼，自動(dòng)找到過(guò)賬后的憑證進(jìn)行打印查詢(xún)。所以通過(guò)發(fā)票號(hào)、合同號(hào)、對(duì)賬單號(hào)等任何一個(gè)信息都可以查詢(xún)到相關(guān)的檔案。通過(guò)此功能，一次查詢(xún)就可以將整個(gè)業(yè)務(wù)鏈產(chǎn)生的所有檔案全部進(jìn)行顯示調(diào)閱，極大地改善了審計(jì)查檔和調(diào)檔的問(wèn)題。

三、系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的意義和成果

國(guó)華公司合同管理、費(fèi)用中心、銀企互聯(lián)、影像中心信息系統(tǒng)的實(shí)施，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)從手工管理轉(zhuǎn)到信息化管理的過(guò)程，將各階段的業(yè)務(wù)信息透明、公開(kāi)的共享給相應(yīng)職責(zé)的崗位責(zé)任人，使分散在各部門(mén)業(yè)務(wù)事項(xiàng)緊密關(guān)聯(lián)，形成了一條標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)鏈，使業(yè)務(wù)信息數(shù)據(jù)更加準(zhǔn)確、規(guī)范。

合同管理、費(fèi)用中心、銀企互聯(lián)和影像中心與國(guó)華公司現(xiàn)有的ERP管理系統(tǒng)進(jìn)行了無(wú)縫結(jié)合，將信息數(shù)據(jù)共享使用，加強(qiáng)了信息數(shù)據(jù)的相互流轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，減少了人為的基礎(chǔ)信息維護(hù)，加強(qiáng)我公司的各部門(mén)之間的聯(lián)動(dòng)性。

合同管理、費(fèi)用中心、銀企互聯(lián)和影像中心信息系統(tǒng)在國(guó)華公司成功的使用后，解決了公司日常管理上許多困難點(diǎn)。如：減少了日常的統(tǒng)計(jì)工作量、預(yù)算的控制風(fēng)險(xiǎn)和人為的信息錯(cuò)誤，加強(qiáng)了流程的規(guī)范化和數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)化等。

1.合同管理

（1）實(shí)現(xiàn)了日常合同中預(yù)算的接口管理，完全達(dá)到預(yù)算在合同管理中的事前預(yù)警、事中控制和事后分析的效果。

（2）實(shí)現(xiàn)合同的全生命周期的管理，從需求計(jì)劃到合同會(huì)簽再到合同完結(jié)，在合同管理信息系統(tǒng)中每個(gè)環(huán)節(jié)都有清晰的生命軌跡。打破了公司各部門(mén)信息屏障，使業(yè)務(wù)更加標(biāo)準(zhǔn)、流程更加規(guī)范和信息更加準(zhǔn)確。

（3）實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)上審批管理，在合同管理信息系統(tǒng)中能夠事前預(yù)置審批流程，經(jīng)辦人提交審批后，自動(dòng)按照預(yù)置的審批流程發(fā)送審批到對(duì)應(yīng)的審批人進(jìn)行決策審批，決策人可以在審批權(quán)限下看到業(yè)務(wù)事項(xiàng)信息，為決策人提供詳細(xì)的決策信息。

（4）實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)自動(dòng)生成賬務(wù)憑證管理，在合同管理信息系統(tǒng)中，財(cái)務(wù)人員可以通過(guò)業(yè)務(wù)事項(xiàng)審批通過(guò)的信息自動(dòng)生成到財(cái)務(wù)的GL/AP系統(tǒng)生成相應(yīng)的賬務(wù)信息，減少了人工記賬的風(fēng)險(xiǎn)和保證了會(huì)計(jì)自動(dòng)化的標(biāo)準(zhǔn)。

（5）實(shí)現(xiàn)了合同管理各環(huán)節(jié)的追溯功能，在合同管理中可以根據(jù)某一環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行前后流程的追溯，使相關(guān)人員能夠?qū)崟r(shí)地了解到合同全生命周期的詳細(xì)過(guò)程。對(duì)我公司發(fā)生的人員流動(dòng)、崗位交接等人動(dòng)起到了關(guān)鍵作用。

（6）實(shí)現(xiàn)了合同管理報(bào)表查詢(xún)，根據(jù)合同管理信息系統(tǒng)的強(qiáng)大的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，使用報(bào)表工具開(kāi)發(fā)客戶(hù)定制報(bào)表，方便日常信息的統(tǒng)計(jì)查詢(xún)和明細(xì)查詢(xún)。為公司合同管理部門(mén)提供管理上的決策支持。

2.費(fèi)用中心

（1）實(shí)現(xiàn)了日常費(fèi)用中預(yù)算的接口管理，完全達(dá)到預(yù)算在員工費(fèi)用日常報(bào)銷(xiāo)中的事前預(yù)警、事中控制和事后分析的效果。

（2）實(shí)現(xiàn)了員工自助報(bào)銷(xiāo)管理，員工可以根據(jù)日常事項(xiàng)，進(jìn)行自助式的業(yè)務(wù)處理，如：借款、費(fèi)用申請(qǐng)、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和還款功能，根據(jù)自身的實(shí)際情況發(fā)起業(yè)務(wù)流程直到業(yè)務(wù)辦理完成。

（3）實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)上審批管理，在費(fèi)用中心信息系統(tǒng)中能夠事前預(yù)置審批流程，經(jīng)辦人提交審批后，自動(dòng)按照預(yù)置的審批流程發(fā)送審批到對(duì)應(yīng)的審批人進(jìn)行決策審批，決策人可以在審批權(quán)限下看到業(yè)務(wù)事項(xiàng)信息，為決策人提供詳細(xì)的決策信息。

（4）實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)自動(dòng)生成賬務(wù)憑證管理，在費(fèi)用中心信息系統(tǒng)中，財(cái)務(wù)人員可以通過(guò)業(yè)務(wù)事項(xiàng)審批通過(guò)的信息自動(dòng)生成到財(cái)務(wù)的GL/AP系統(tǒng)生成相應(yīng)的賬務(wù)信息，減少了人工記賬的風(fēng)險(xiǎn)和保證了會(huì)計(jì)自動(dòng)化的標(biāo)準(zhǔn)。

（5）實(shí)現(xiàn)了員工自助查詢(xún)功能，員工可以根據(jù)費(fèi)用中心信息系統(tǒng)查詢(xún)到自己的費(fèi)用事項(xiàng)辦理的整個(gè)過(guò)程和現(xiàn)單據(jù)狀態(tài)。直至財(cái)務(wù)生成憑證為止。

（6）實(shí)現(xiàn)了費(fèi)用中心管理報(bào)表查詢(xún)，根據(jù)費(fèi)用中心信息系統(tǒng)的強(qiáng)大的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，使用報(bào)表工具開(kāi)發(fā)客戶(hù)定制報(bào)表，方便日常報(bào)銷(xiāo)信息的統(tǒng)計(jì)查詢(xún)和明細(xì)查詢(xún)。為公司統(tǒng)計(jì)費(fèi)用發(fā)生情況帶來(lái)了方便。

3.銀企互聯(lián)

（1）銀企互聯(lián)系統(tǒng)的實(shí)施，實(shí)現(xiàn)了 ERP系統(tǒng)付款數(shù)據(jù)與銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)的無(wú)縫連接，有效地減少了出納的工作量，和傳統(tǒng)的出納相比，提高了工作效率。

（2）實(shí)現(xiàn)了從憑證創(chuàng)建（總賬+應(yīng)付）到付款信息電子數(shù)據(jù)的全流程傳遞與跟蹤管理，整個(gè)支付流程閉環(huán)在系統(tǒng)中完成，降低了人為操作失誤帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）功能模塊通過(guò)會(huì)計(jì)人員、資金管理人員權(quán)限劃分，實(shí)現(xiàn)了付款管理從憑證制證、發(fā)起付款、支付一級(jí)審核與二級(jí)審批的四級(jí)管理，極大提高了付款管理的準(zhǔn)確性，降低了財(cái)務(wù)人員舞弊風(fēng)險(xiǎn)。

（4）實(shí)現(xiàn)安全性訪(fǎng)問(wèn)支付功能，在保證付款數(shù)據(jù)安全的情況下，實(shí)現(xiàn)了付款業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)的狀態(tài)信息共享。

（5）在銀企互聯(lián)模塊中設(shè)置了付款相關(guān)數(shù)據(jù)信息的狀態(tài)監(jiān)控與查詢(xún)功能，實(shí)現(xiàn)企業(yè)預(yù)算管理、現(xiàn)金流管理與支付管理的無(wú)縫連接和集成，有效提升了資金管理效率。

（6）在銀企互聯(lián)模塊中根據(jù)上級(jí)單位及公司領(lǐng)導(dǎo)管理意圖定制了分析管理報(bào)表，提升了公司資金支付管理的決策支持能力。

篇（7）

二、合同管理信息化可以實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目合同管理處于實(shí)時(shí)監(jiān)控狀態(tài)。

傳統(tǒng)合同管理模式往往僅關(guān)注事前審查程序是否完善，合同簽訂前的法律風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)合同履行過(guò)程中、后的管理無(wú)人跟蹤和監(jiān)控。建立合同管理信息化系統(tǒng)，可為項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)事前、事中、事后，全面、動(dòng)態(tài)監(jiān)管合同，例如事前審批職能明確，固化各環(huán)節(jié)審查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)合同中涉及法律問(wèn)題的如工期、價(jià)款及支付方式、違約金、履約保證金、爭(zhēng)議管轄法院的選擇等，都有明確的約定和要求。“事中”實(shí)時(shí)監(jiān)控合同履行狀態(tài)，合同額是合約人員填入，通過(guò)開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)使系統(tǒng)自動(dòng)提醒每一合同履行節(jié)點(diǎn)，實(shí)時(shí)自動(dòng)收集進(jìn)入系統(tǒng)的合同資料、完善合同資料歸檔工作，“事后”與訴訟、仲裁等專(zhuān)項(xiàng)法律事務(wù)系統(tǒng)銜接、實(shí)現(xiàn)聯(lián)運(yùn)管理。

三、合同管理信息化，可以實(shí)現(xiàn)開(kāi)發(fā)、成本、施工、材料、財(cái)務(wù)等業(yè)務(wù)系統(tǒng)的聯(lián)動(dòng)管理。

傳統(tǒng)合同管理模式由于只注重事前合同文本審批，缺乏多角度業(yè)務(wù)審查以及事中與事后監(jiān)管手段，導(dǎo)致項(xiàng)目實(shí)際成本與計(jì)劃成本，資金支出與收入，貨物的入庫(kù)與出庫(kù)等履行情況未能及時(shí)反映到相應(yīng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)。而合同管理信息化系統(tǒng)可以成為其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的主要互聯(lián)通道，如投資管理系統(tǒng)與招投標(biāo)管理系統(tǒng)，兩者作為合同管理的前端管理流程，與合同管理系統(tǒng)緊密結(jié)合，從投資和招標(biāo)立項(xiàng)、合同審批到合同正式成立、履行，全流程監(jiān)控企業(yè)投資、招標(biāo)行為的法律風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)為項(xiàng)目成本、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)等業(yè)務(wù)系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)。通過(guò)每個(gè)合同履行節(jié)點(diǎn)，分析出項(xiàng)目計(jì)劃成本的實(shí)際成本情況，成本的對(duì)比也可通過(guò)系統(tǒng)實(shí)時(shí)進(jìn)行，隨時(shí)查看項(xiàng)目成本的控制情況。每個(gè)合同的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)也可直接采集，并復(fù)核產(chǎn)生的財(cái)務(wù)憑證，使業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、庫(kù)存數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)保持一致，達(dá)到財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的高度統(tǒng)一，每個(gè)合同應(yīng)付款及賬款可以迅速地反應(yīng)出來(lái)，企業(yè)債權(quán)、債務(wù)更明晰，及早發(fā)現(xiàn)資金缺口，及時(shí)應(yīng)對(duì)，這樣我們可以避免許多不必要的經(jīng)濟(jì)糾紛。

四、合同管理信息化可以提高合同審查、審批效率，節(jié)約管理成本。

傳統(tǒng)合同管理模式中一個(gè)合同從審批到簽訂，最少都要二、三天時(shí)間，項(xiàng)目合同如今雖然也可通過(guò)網(wǎng)絡(luò)郵件傳輸，消除了物理距離的限制，但在合同審批中各職能部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)審查難以溝通，一些合同中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題重復(fù)提出。而進(jìn)行了合同管理信息化后，這些問(wèn)題都可以解決，合同信息化利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程辦公，不僅提高了傳輸速度，有效節(jié)約時(shí)間，同時(shí)，文本實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)共享，實(shí)現(xiàn)了部門(mén)聯(lián)動(dòng)，減少了部門(mén)審查核對(duì)時(shí)間，提高了工作效率。通過(guò)信息系統(tǒng)，相關(guān)業(yè)務(wù)人員可以從大量的信息收集、文件制作、資料整理等事務(wù)中解放出來(lái)，將大部分時(shí)間投入到專(zhuān)業(yè)分析等業(yè)務(wù)工作中，將進(jìn)一步優(yōu)化管理，節(jié)約管理成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。

五、合同管理信息化能夠科學(xué)高效管理合同數(shù)據(jù)，及時(shí)反映項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)狀況。

傳統(tǒng)合同管理模式中由于缺少一個(gè)系統(tǒng)的信息化管理手段的支持，很難及時(shí)真實(shí)反饋相關(guān)數(shù)據(jù)，也無(wú)法通過(guò)數(shù)據(jù)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中一些真實(shí)狀況。通過(guò)合同管理信息化系統(tǒng)，可以科學(xué)高效地管理合同信息數(shù)據(jù)。項(xiàng)目合同中每個(gè)系統(tǒng)都要有預(yù)警數(shù)據(jù)線(xiàn)，項(xiàng)目成本超出報(bào)警、項(xiàng)目超付款報(bào)警、項(xiàng)目欠付款數(shù)額達(dá)一定比例報(bào)警等等，這些信息數(shù)據(jù)多角度反映項(xiàng)目合同管理情況，從而及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警法律風(fēng)險(xiǎn)，能預(yù)知風(fēng)險(xiǎn)，及早制定對(duì)策，出現(xiàn)糾紛時(shí)盡早介入，努力化解矛盾。從而使合同管理信息化在防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)中發(fā)揮著重大的作用。

篇（8）

中圖分類(lèi)號(hào)：F715.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

建筑類(lèi)企業(yè)隨著社會(huì)的發(fā)展，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中異軍突起，并長(zhǎng)期保持了蓬勃發(fā)展勢(shì)頭。大慶油田工程建設(shè)公司作為油田企業(yè)中建筑業(yè)務(wù)板塊的龍頭公司，每年承接大量建筑類(lèi)業(yè)務(wù)，相應(yīng)的也產(chǎn)生很多的交易行為和合同數(shù)量。其中以建設(shè)工程合同為主，主要包括建設(shè)工程主包合同、專(zhuān)業(yè)分包合同、勞務(wù)分包合同以及涉及到建設(shè)工程施工的材料買(mǎi)賣(mài)合同。

一、公司合同管理模式

按照上級(jí)公司管理原則，我公司著重健全與完善合同組織體系和合同管理體制（包括各成員單位），對(duì)合同選商、簽訂、履行等實(shí)行全過(guò)程規(guī)范化管理。公司設(shè)立合同管理委員會(huì)，由公司主要領(lǐng)導(dǎo)為主任，各專(zhuān)業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)為副主任，機(jī)關(guān)各相關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的合同管理委員會(huì)，公司合同主管領(lǐng)導(dǎo)主持公司合同管理委員會(huì)日常工作；合同綜合管理部門(mén)，全面負(fù)責(zé)合同的管理和監(jiān)督工作；各專(zhuān)業(yè)部門(mén)分別是對(duì)應(yīng)專(zhuān)業(yè)合同的主管部門(mén)，負(fù)責(zé)本部門(mén)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)合同的訂立和管理工作，實(shí)行“誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則；公司所屬各單位是合同具體承辦主體。

二、合同管理做法

（一）實(shí)行例會(huì)制度，解決疑難事宜：公司實(shí)行合同及招投標(biāo)例會(huì)制度，以便落實(shí)責(zé)任、明晰流程、信息同步、齊抓共管、快速推進(jìn)，有效解決招標(biāo)、合同管理中出現(xiàn)新問(wèn)題、疑難問(wèn)題、久拖未果事宜。

（二）強(qiáng)化協(xié)調(diào)溝通，保證信息暢通：一是進(jìn)行基層走訪(fǎng)，現(xiàn)場(chǎng)解決疑難問(wèn)題，想基層所想，急基層所急，使問(wèn)題解決在萌芽中；二是加強(qiáng)與上級(jí)部門(mén)聯(lián)系，及時(shí)匯報(bào)需解決事宜，在短時(shí)間內(nèi)得到解決；三是與網(wǎng)上審批人員溝通，以電話(huà)或短信的方式及時(shí)督促公司及油田公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)網(wǎng)上合同進(jìn)行審批，減少因?qū)徟鷾螅斐墒潞蠛贤F(xiàn)象。

（三）嚴(yán)格準(zhǔn)入審查，提高隊(duì)伍質(zhì)量：對(duì)新準(zhǔn)入的承包商，一是由預(yù)選單位按公司準(zhǔn)入規(guī)定及流程，進(jìn)行初審?fù)扑]；二是公司法規(guī)部門(mén)組織生產(chǎn)、質(zhì)量、安全、紀(jì)檢人員對(duì)承包商評(píng)價(jià)，完善承包商準(zhǔn)入手續(xù)及資料；三是報(bào)公司承包商準(zhǔn)入委員會(huì)批準(zhǔn)后，納入公司承包商名錄。

三、合同管理存在的問(wèn)題

（一）業(yè)主原因?qū)е率潞蠛贤瑔?wèn)題：公司每年都會(huì)簽訂部分外部工程合同，在辦理工程總包合同的過(guò)程中，由于業(yè)主簽訂合同的流程繁瑣，待業(yè)主蓋章將總包合同返回公司時(shí)，已過(guò)開(kāi)工日期，也包括國(guó)際項(xiàng)目的總包合同，如與中海油公司簽訂的總包合同，中標(biāo)后業(yè)主先發(fā)放中標(biāo)通知確認(rèn)函，并注明開(kāi)工時(shí)間，施工單位依據(jù)確認(rèn)函開(kāi)工后，雙方人員才對(duì)合同內(nèi)容進(jìn)行反復(fù)磋商，合同內(nèi)容確定下來(lái)至少需數(shù)月時(shí)間，造成總包合同及相關(guān)的支出類(lèi)合同成為事后合同。此類(lèi)合同事后非主觀因素造成，施工單位無(wú)法控制。

（二）合同前置工作（審批）滯后問(wèn)題：一是生產(chǎn)工序流程受制約。作為油田產(chǎn)能建設(shè)主體，公司沒(méi)有土建施工能力，只能將土建工程分包，按照先基礎(chǔ)后工藝施工要求，土建完成后，才能進(jìn)入工藝程序，因產(chǎn)能工程計(jì)劃下達(dá)較晚，工期短，并為保證油田穩(wěn)產(chǎn)，迫于建設(shè)單位壓力，在主包合同簽訂后即入場(chǎng)施工，違反基建程序。

二是分包合同談判耗時(shí)間。與分包單位商談合同結(jié)算方式、讓利標(biāo)準(zhǔn)或合同金額時(shí)，為維護(hù)公司利益，防止分包工程款超付等，承辦人員嚴(yán)格控制價(jià)款，而分包單位為維護(hù)自身利益，千方百計(jì)爭(zhēng)取權(quán)利，拖著不簽訂合同，要求提高合同金額、降低讓利標(biāo)準(zhǔn)等，需反復(fù)磨合，耗費(fèi)一定時(shí)間。

三是工程為屬地分包甲指。部分工程為屬地施工或甲方指定分包單位，指定的分包或?qū)俚厥┕さ姆职鼏挝?，資質(zhì)手續(xù)不齊全，指定專(zhuān)業(yè)或內(nèi)容又不符合公司相關(guān)規(guī)定，此類(lèi)合同只能按規(guī)定以報(bào)告形式履行審批手續(xù)，承辦人員追討資質(zhì)材料或報(bào)批手續(xù)占用一定時(shí)間。

（三）合同類(lèi)型多樣化導(dǎo)致審批延遲問(wèn)題：因施工單位性質(zhì)決定，公司涉及各類(lèi)合同都可能發(fā)生，新增加的合同類(lèi)型在簽訂時(shí)遇到如下困難：

一是管理逐步規(guī)范，許多建設(shè)單位不能簽訂的合同，要求承包單位去簽訂，如租賃臨時(shí)供電設(shè)備（帶部分材料）合同，過(guò)去我們沒(méi)有簽訂此類(lèi)合同，在簽訂中由于沒(méi)有明確專(zhuān)業(yè)部門(mén)管理，導(dǎo)致合同不能正常簽訂，甚至多次溝通，仍無(wú)法得到解決。

二是有些合同是建設(shè)單位無(wú)法簽訂的合同（違規(guī)），則委托到施工單位簽訂，施工單位同樣面臨著相同局面，由于處于弱勢(shì)地位，無(wú)法回絕，只能滿(mǎn)足建設(shè)單位要求，使我們面臨著許多合同簽訂風(fēng)險(xiǎn)。

四、合同管理建議

篇（9）

作者簡(jiǎn)介：董付梅（1976-），女，山東臨邑人，山東省臨邑縣供電公司，助理工程師。（山東　德州　251500）

中圖分類(lèi)號(hào)：F272?????文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A?????文章編號(hào)：1007-0079（2012）33-0118-02

一、電力物資采購(gòu)合同管理的意義

實(shí)施電力物資采購(gòu)合同的有效管理能更好地防范電力物資采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，能提高物資管理部門(mén)的整體管理水平，能加強(qiáng)物資采購(gòu)合同履行過(guò)程的控制，提高合同履約水平，能優(yōu)化合同管理流程，提高合同管理效率。電力物資采購(gòu)合同管理堅(jiān)持依法從嚴(yán)管理，嚴(yán)格合同簽約履約，深化“集中簽訂、集中結(jié)算”的合同管理模式，建立上下聯(lián)動(dòng)、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的物資現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)和履約協(xié)調(diào)機(jī)制，通過(guò)對(duì)物資采購(gòu)合同的簽約、履約全流程管控實(shí)現(xiàn)物資管理的科學(xué)化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、法制化，從而提高了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，提升了企業(yè)的社會(huì)形象。

二、電力物資采購(gòu)合同管理的方法

臨邑縣供電公司電力物資采購(gòu)合同管理以電子商務(wù)平臺(tái)和ERP系統(tǒng)為基礎(chǔ)，全過(guò)程控制物資合同的簽約、變更、履約和資金結(jié)算業(yè)務(wù)，并采用流程控制方法進(jìn)行管理。流程控制方法通過(guò)流程繪制管理工作的過(guò)程，全面描述如何從一個(gè)節(jié)點(diǎn)流向另一個(gè)節(jié)點(diǎn)，包括節(jié)點(diǎn)具體工作方法、工作工具等的描述以及關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)、創(chuàng)新節(jié)點(diǎn)說(shuō)明。采用流程控制方法，加強(qiáng)物資采購(gòu)合同全過(guò)程管控，以達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化、規(guī)范化的要求。

三、物資采購(gòu)合同標(biāo)準(zhǔn)化管理流程控制

1.流程控制

（1）電力物資采購(gòu)合同簽約管理流程控制。

1）市公司下發(fā)中標(biāo)結(jié)果并確定是否需要簽訂技術(shù)協(xié)議。一般來(lái)說(shuō)，對(duì)于新應(yīng)用設(shè)備材料、技術(shù)復(fù)雜或項(xiàng)目實(shí)施的關(guān)鍵設(shè)備材料，可根據(jù)需要組織項(xiàng)目管理部門(mén)、物資需求部門(mén)、設(shè)計(jì)單位等相關(guān)部門(mén)進(jìn)行技術(shù)協(xié)議的簽訂。

2）如果需要?jiǎng)t組織簽訂技術(shù)協(xié)議，由市公司負(fù)責(zé)組織，縣公司授權(quán)項(xiàng)目主管部門(mén)負(fù)責(zé)人與供應(yīng)商代表簽訂技術(shù)協(xié)議。

3）縣公司物流服務(wù)中心采購(gòu)員在ERP系統(tǒng)中創(chuàng)建采購(gòu)訂單。

4）縣公司物流服務(wù)中心主任在ERP系統(tǒng)中審批采購(gòu)訂單。

5）判斷采購(gòu)訂單是否審批通過(guò)。

6）采購(gòu)訂單審批通過(guò)，縣公司物流服務(wù)中心主任（公司委托授權(quán)人）與供應(yīng)商代表簽訂物資采購(gòu)合同。

7）縣公司物流服務(wù)中心履約員上報(bào)合同簽訂資料。

8）省市公司合同專(zhuān)工匯總合同簽訂資料，提出考評(píng)意見(jiàn)并下達(dá)。

9）縣公司物流服務(wù)中心履約員將合同相關(guān)資料歸檔。

（2）電力物資采購(gòu)合同變更管理流程控制。

1）縣公司項(xiàng)目主管部門(mén)根據(jù)設(shè)計(jì)變更通知單提出合同變更申請(qǐng)。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際要求，需對(duì)采購(gòu)結(jié)果進(jìn)一步補(bǔ)充說(shuō)明或明確物資合同雙方權(quán)利義務(wù)的事項(xiàng)，且不造成對(duì)采購(gòu)結(jié)果實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容進(jìn)行的更改。

2）縣公司物流服務(wù)中心主任審核提報(bào)的合同變更申請(qǐng)。審核的依據(jù)是物資規(guī)格參數(shù)不變、單價(jià)不變，合同簽訂數(shù)量予以增加或減少，增減幅度是否超過(guò)招標(biāo)文件或采購(gòu)文件約定的15%執(zhí)行，是否超過(guò)50萬(wàn)元。若合同簽訂數(shù)量增減幅度超過(guò)招標(biāo)文件或采購(gòu)文件約定的15%且超過(guò)50萬(wàn)元，則需重新納入物資計(jì)劃采購(gòu)管理。

3）判斷合同變更申請(qǐng)審核是否通過(guò)。

4）縣公司物流服務(wù)中心主任審核通過(guò)后報(bào)縣公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

5）判斷合同變更申請(qǐng)審核是否通過(guò)。

6）縣公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后報(bào)省市公司物資部專(zhuān)工審批。

7）判斷合同變更申請(qǐng)審批是否能過(guò)。

8）省市公司物資部合同專(zhuān)工審批通過(guò)后，縣公司物流服務(wù)中心履約員根據(jù)審批結(jié)果確定合同變更方案并通知供應(yīng)商。

9）縣公司物流服務(wù)中心采購(gòu)員根據(jù)合同變更方案在ERP系統(tǒng)內(nèi)更改采購(gòu)訂單或增加采購(gòu)訂單。

10）縣公司物流服務(wù)中心主任在ERP系統(tǒng)內(nèi)審批變更合同或補(bǔ)充合同。

11）判斷變更合同或補(bǔ)充合同審批是否通過(guò)。

12）縣公司物流服務(wù)中心主任審批合同通過(guò)后，縣公司物流服務(wù)中心履約員上報(bào)合同變更情況。

13）省市公司合同專(zhuān)工匯總合同履約信息，提出并下達(dá)考評(píng)意見(jiàn)。

14）縣公司物流服務(wù)中心履約員將合同變更相關(guān)資料歸檔。

（3）電力物資采購(gòu)合同履約管理流程控制。

1）縣公司物流服務(wù)中心履約員在ERP系統(tǒng)內(nèi)根據(jù)采購(gòu)合同到貨日期制訂物資催交計(jì)劃。重要設(shè)備材料要及時(shí)掌握供應(yīng)商的生產(chǎn)準(zhǔn)備和排產(chǎn)計(jì)劃，按照關(guān)鍵生產(chǎn)節(jié)點(diǎn)，核實(shí)生產(chǎn)進(jìn)度，及時(shí)協(xié)調(diào)解決生產(chǎn)中出現(xiàn)的問(wèn)題。

2）供應(yīng)商根據(jù)采購(gòu)合同的到貨日期制訂生產(chǎn)計(jì)劃。

3）縣公司物流服務(wù)中心履約員對(duì)重點(diǎn)物資生產(chǎn)節(jié)點(diǎn)履約跟蹤。

4）縣公司物流服務(wù)中心建立交貨配送制度。根據(jù)合同交貨期和施工進(jìn)度，履約員及時(shí)與物資需求部門(mén)確定物資到貨需求，與供應(yīng)商落實(shí)配送安排，編制配送計(jì)劃。采用配送單的方式通知供應(yīng)商發(fā)貨和現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)人員做好接貨準(zhǔn)備。

5）供應(yīng)商按確定的時(shí)間和方式交貨。

6）縣公司物流服務(wù)中心履約員組織物資需求部門(mén)與供應(yīng)商現(xiàn)場(chǎng)辦理交接手續(xù)，并組織項(xiàng)目單位與供應(yīng)商代表進(jìn)行物資驗(yàn)收工作。

7）確定物資驗(yàn)收是否合格，相關(guān)驗(yàn)收人員在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)。

8）物資需求部門(mén)與供應(yīng)商辦理現(xiàn)場(chǎng)交接手續(xù)。

9）物流服務(wù)中心協(xié)調(diào)供應(yīng)商按照合同規(guī)定和現(xiàn)場(chǎng)管理的要求安全、優(yōu)質(zhì)地完成技術(shù)服務(wù)、消缺補(bǔ)件、設(shè)備安裝調(diào)試等工作。

10）縣公司物流服務(wù)中心履約員上報(bào)合同履約信息。

11）省市公司合同專(zhuān)工匯總合同履約信息，提出并下達(dá)考評(píng)意見(jiàn)。

12）縣公司物流服務(wù)中心履約員將合同履約資料歸檔。

（4）電力物資采購(gòu)合同資金結(jié)算管理流程控制。

1）縣公司物流服務(wù)中心履約員根據(jù)采購(gòu)合同提交預(yù)付款申請(qǐng)，附物資采購(gòu)合同、預(yù)付款保函和相應(yīng)的收款收據(jù)。

2）縣公司物流服務(wù)中心履約員提交到貨驗(yàn)收款申請(qǐng)，附增值稅發(fā)票、項(xiàng)目主管部門(mén)簽字確認(rèn)后的到貨驗(yàn)收單和相應(yīng)的收款收據(jù)。

3）縣公司物流服務(wù)中心履約員提交投運(yùn)款申請(qǐng)，附運(yùn)維單位簽字確認(rèn)后的物資投運(yùn)單和相應(yīng)的收款收據(jù)。

4）采購(gòu)物資質(zhì)保期滿(mǎn)無(wú)質(zhì)量問(wèn)題的，縣公司物流服務(wù)中心履約員提交質(zhì)保金申請(qǐng)，附項(xiàng)目單位簽字確認(rèn)后的質(zhì)保單和相應(yīng)的收款收據(jù)。

5）縣公司物流服務(wù)中心核算員匯總履約員提交的預(yù)付款申請(qǐng)、到貨款申請(qǐng)、投運(yùn)款申請(qǐng)、質(zhì)保金申請(qǐng)，在財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)中編制物流服務(wù)中心月度現(xiàn)金流量預(yù)算（物資采購(gòu)支出預(yù)算）。

6）縣公司物流服務(wù)中心主任在財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)中對(duì)物資采購(gòu)支出預(yù)算進(jìn)行審核。

7）判斷物資采購(gòu)支出預(yù)算審核是否通過(guò)。

8）物流服務(wù)中心主任審核通過(guò)后，縣公司分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)物資采購(gòu)支出預(yù)算進(jìn)行審核。

9）判斷物資采購(gòu)支出預(yù)算審核是否通過(guò)。

10）縣公司分管審核通過(guò)后，縣公司財(cái)務(wù)部專(zhuān)工對(duì)物資采購(gòu)支出預(yù)算進(jìn)行審核、匯總。

11）判斷物資采購(gòu)支出預(yù)算審核是否通過(guò)。

12）各級(jí)審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)人員實(shí)施預(yù)付款處理或應(yīng)付賬款處理。

2.關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)及創(chuàng)新節(jié)點(diǎn)說(shuō)明

（1）電力物資采購(gòu)合同簽約管理關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)及創(chuàng)新節(jié)點(diǎn)。其中第3）點(diǎn)既是關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)又是創(chuàng)新節(jié)點(diǎn)。采購(gòu)員在ERP系統(tǒng)內(nèi)創(chuàng)建采購(gòu)訂單，保存時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢查是否超預(yù)算。如果超預(yù)算，系統(tǒng)會(huì)提示并不予通過(guò)，此時(shí)由采購(gòu)員聯(lián)系采購(gòu)申請(qǐng)的創(chuàng)建人進(jìn)入項(xiàng)目變更管理流程調(diào)整預(yù)算，之后重新維護(hù)采購(gòu)訂單。如果不超預(yù)算，采購(gòu)訂單保存成功。

在ERP系統(tǒng)中采購(gòu)訂單維護(hù)成功后，采購(gòu)合同、配送單、到貨驗(yàn)收單、投運(yùn)單、質(zhì)保單在系統(tǒng)中以統(tǒng)一的文本格式自動(dòng)生成，這5種單據(jù)可以根據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)展情況在不同時(shí)期打印。為簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程、提高工作效率，采購(gòu)員在成功創(chuàng)建采購(gòu)訂單后將5種單據(jù)一次性全部打印，根據(jù)具體情況分發(fā)給買(mǎi)賣(mài)雙方或存檔，尤其是驗(yàn)收單、投運(yùn)單、質(zhì)保單，一次性打印全部由供應(yīng)商留存，便于在不同時(shí)期提交進(jìn)行資金結(jié)算，減少了供應(yīng)商多次到物流服務(wù)中心打印單據(jù)的麻煩，為客戶(hù)提供了便利。

第6）點(diǎn)既是關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)又是創(chuàng)新節(jié)點(diǎn)。物資合同簽訂后，履約員要核實(shí)是否需要預(yù)付款。如果需要預(yù)付款，進(jìn)入采購(gòu)付款管理流程。如果不需要，則根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)入物資收貨流程。

在ERP系統(tǒng)中采購(gòu)訂單維護(hù)成功后，市公司組織供應(yīng)商與各縣公司集中簽約，嚴(yán)格使用國(guó)家電網(wǎng)公司物資采購(gòu)統(tǒng)一合同文本，確保在中標(biāo)結(jié)果后15日內(nèi)及時(shí)完成合同簽訂。嚴(yán)格中標(biāo)結(jié)果執(zhí)行，合同簽訂不得更改中標(biāo)結(jié)果或違背招標(biāo)、投標(biāo)文件實(shí)質(zhì)性條款，逐步取消技術(shù)協(xié)議簽訂，進(jìn)一步加快合同簽訂速度，大大提高了簽約效率，降低了簽約成本，方便了客戶(hù)。

（2）電力物資采購(gòu)合同變更管理關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。第9）點(diǎn)，集團(tuán)公司物資部合同專(zhuān)工審核合同變更申請(qǐng)，若增幅度超過(guò)15%或超過(guò)50萬(wàn)，則需轉(zhuǎn)入物資需求計(jì)劃管理流程，新增物資需求計(jì)劃；若增幅度不超過(guò)15%且不超過(guò)50萬(wàn)，允許合同變更。

（3）電力物資采購(gòu)合同履約管理關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)及創(chuàng)新節(jié)點(diǎn)。其中第3）點(diǎn)是關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。建立履約管理常態(tài)機(jī)制，實(shí)時(shí)監(jiān)控供應(yīng)商實(shí)際生產(chǎn)狀況、項(xiàng)目進(jìn)度對(duì)物資供應(yīng)的需求，確保供應(yīng)商按期供貨、項(xiàng)目單位按期收貨。

第5）點(diǎn)是關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。供應(yīng)商是否按照采購(gòu)合同約定的日期和方式交貨是其履約水平的重要環(huán)節(jié)，是物資計(jì)劃執(zhí)行準(zhǔn)確率的重要因素。

第6）點(diǎn)是關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。物資的驗(yàn)收是對(duì)物資的數(shù)量、外觀、內(nèi)在質(zhì)量以及有關(guān)技術(shù)資料、憑證和物資標(biāo)志等進(jìn)行檢查，以驗(yàn)證物資是否符合合同規(guī)定；物資的驗(yàn)收工作質(zhì)量的好壞直接關(guān)系到整個(gè)電網(wǎng)建設(shè)和生產(chǎn)的質(zhì)量。物資到貨驗(yàn)收合格后必須在合同交貨期滿(mǎn)10日內(nèi)辦理ERP入庫(kù)手續(xù)，確保計(jì)劃執(zhí)行準(zhǔn)確率達(dá)到95%以上。

第12）點(diǎn)是創(chuàng)新節(jié)點(diǎn)。在合同履約過(guò)程中建立“一單（訂單）一評(píng)價(jià)”的履約評(píng)價(jià)機(jī)制，及時(shí)采集供應(yīng)商交貨、產(chǎn)品質(zhì)量和售后服務(wù)等信息，對(duì)供應(yīng)商合同履約情況實(shí)行卡片式管理，并將結(jié)果及時(shí)上報(bào)。嚴(yán)格供應(yīng)商違約處置，嚴(yán)格按照合同約定對(duì)供應(yīng)商違約行為進(jìn)行當(dāng)期處理。建立誠(chéng)信評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)合同簽訂履約情況開(kāi)展誠(chéng)信評(píng)價(jià)，加大對(duì)失信行為的懲戒力度，營(yíng)造誠(chéng)實(shí)守信的良好氛圍。

（4）電力物資采購(gòu)合同資金結(jié)算管理關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。第1）點(diǎn)物資合同簽訂后，供應(yīng)商提交預(yù)付款申請(qǐng)需出具預(yù)付款保函、收款收據(jù)和物資合同；若供應(yīng)商放棄預(yù)付款，預(yù)付款可與到貨驗(yàn)收款、投運(yùn)款一起支付。

篇（10）

1.合同結(jié)算前法律審查是防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的要求。在國(guó)資委的《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中，將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分為五類(lèi)，即戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。其中防范法律風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)是合同管理，而合同管理風(fēng)險(xiǎn)防范又分為事前預(yù)防、事中控制、事后補(bǔ)救。加強(qiáng)合同結(jié)算前的法律審查，是我們進(jìn)行合同管理的事中防范風(fēng)險(xiǎn)的重要步驟，也是防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的要求之一。它能總結(jié)法律審查中的工作經(jīng)驗(yàn)，分析法律審查中存在的問(wèn)題，找出法律風(fēng)險(xiǎn)源和法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，揭示法律風(fēng)險(xiǎn)防范的重要環(huán)節(jié)，提煉出合理的管理建議，提早進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，減少事中風(fēng)險(xiǎn)、事后補(bǔ)救，降低合同糾紛發(fā)案率。

2.合同結(jié)算前法律審查是內(nèi)部控制制度的重要環(huán)節(jié)。新版《內(nèi)控手冊(cè)》增加了合同管理流程，正式把合同管理納入到了內(nèi)部控制制度中，并在合同關(guān)閉環(huán)節(jié)明確要求：“合同全部履行完畢后，相關(guān)責(zé)任部門(mén)對(duì)合同完成情況進(jìn)行驗(yàn)收，合同主辦單位向法律事務(wù)部門(mén)申請(qǐng)辦理關(guān)閉手續(xù)，實(shí)行合同全過(guò)程的閉環(huán)管理”。合同結(jié)算前的法律審查是合同管理的重要控制環(huán)節(jié)，也是內(nèi)控流程中重要的控制點(diǎn)，如果缺少了這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)，那么再?lài)?yán)密的合同條款都有可能形同虛設(shè)。加強(qiáng)合同結(jié)算前的法律審查，有利于節(jié)約資金，降低成本，防止紛爭(zhēng)，促進(jìn)公司依法經(jīng)營(yíng)，提高資金利用率，堵塞經(jīng)營(yíng)管理漏洞，規(guī)范公司經(jīng)營(yíng)行為的作用，以提升公司運(yùn)營(yíng)的效率。

3.合同結(jié)算前法律審查是法律事務(wù)工作轉(zhuǎn)變職能的一個(gè)重要體現(xiàn)。合同管理是企業(yè)法律事務(wù)的基礎(chǔ)性工作，合同管理在企業(yè)中經(jīng)歷了從可有可無(wú)到不可或缺，合同結(jié)算前的法律審查也從無(wú)到有。集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)曾談到法律事務(wù)工作的定位，即管理是第一位的，服務(wù)是第二位的。面對(duì)新形勢(shì)、新任務(wù)，合同管理人員要切實(shí)轉(zhuǎn)變工作職能，在結(jié)算前法律審查過(guò)程中主動(dòng)作為，加強(qiáng)與財(cái)務(wù)、工程造價(jià)、物資采購(gòu)以及項(xiàng)目管理部門(mén)的溝通，在內(nèi)控手冊(cè)中一般合同管理流程的指引下，細(xì)化工作流程，落實(shí)崗位責(zé)任，明確職責(zé)邊界，將審查內(nèi)容和要點(diǎn)文本化、審查方式制度化。加強(qiáng)合同結(jié)算前的法律審查，不僅在這一階段體現(xiàn)了法律事務(wù)工作職能的轉(zhuǎn)變，而且為扎實(shí)推進(jìn)法制工作三年目標(biāo)計(jì)劃奠定了基礎(chǔ)。

二、合同結(jié)算前法律審查內(nèi)容

我們按內(nèi)控要求建立起了“標(biāo)準(zhǔn)化、一體化”的合同管理體系。各合同業(yè)務(wù)部門(mén)按照內(nèi)控的《權(quán)限指引》、合同管理制度及審查審批的流程有序地開(kāi)展工作，權(quán)限指引、審核流程程序及合同管理制度互相支撐，形成一體，成為了公司合同管理日常工作中必不可少的“說(shuō)明書(shū)”。

1.合同結(jié)算前法律審查審批的流程。我們公司合同結(jié)算審查審批流程如圖：

在合同履行完畢，項(xiàng)目通過(guò)驗(yàn)收組驗(yàn)收后，達(dá)到付款條件時(shí)，進(jìn)入《合同結(jié)算審查審批表》流程，首先由合同承辦單位說(shuō)明每筆結(jié)算與支付的事實(shí)依據(jù)，提出建議和意見(jiàn)；其次是合同履行情況驗(yàn)收部門(mén)審查，并簽署意見(jiàn)；接著是法律部門(mén)對(duì)相應(yīng)的支持文件審查并簽署意見(jiàn)；最后才是主管領(lǐng)導(dǎo)審查并簽署同意支付意見(jiàn)后，辦理付款手續(xù)。每個(gè)項(xiàng)目根據(jù)合同的付款方式不同，進(jìn)行結(jié)算審查審批流程的次數(shù)也不同，一個(gè)項(xiàng)目至少要進(jìn)行兩次。整個(gè)流程中法律審查是領(lǐng)導(dǎo)審批前的最后一關(guān)，是在各部門(mén)審查的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，是為了從法律角度對(duì)付款行為的合法性與合理性進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審查，堵塞經(jīng)營(yíng)管理漏洞。

2.合同結(jié)算前法律審查的內(nèi)容。審查審批流程中法律審查時(shí)，主要審查的內(nèi)容包括：承辦單位及其他相關(guān)部門(mén)意見(jiàn)、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告或進(jìn)度報(bào)告等相關(guān)的控制要件。

承辦單位及其他相關(guān)部門(mén)意見(jiàn)主要包括：合同履約情況說(shuō)明，付款理由。如果是在質(zhì)保金支付環(huán)節(jié)，主要審查經(jīng)辦人提交的項(xiàng)目運(yùn)行、設(shè)備使用情況說(shuō)明，及使用單位的意見(jiàn)和關(guān)聯(lián)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)的意見(jiàn)等。要查看是否預(yù)留質(zhì)保金或提前支付質(zhì)保金，要查看付款金額是否與合同金額一致。變更、轉(zhuǎn)讓、解除合同不符合約定的，合同主辦部門(mén)應(yīng)當(dāng)按原程序重新辦理審查審批手續(xù)。

驗(yàn)收記錄根據(jù)項(xiàng)目的不同可分為《工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》、《物資采購(gòu)驗(yàn)收記錄》、《設(shè)備驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》和《合同終結(jié)報(bào)告》等。《進(jìn)度報(bào)告》在工程建設(shè)項(xiàng)目中需要支付進(jìn)度款時(shí)使用，重點(diǎn)審查工程形象進(jìn)度與進(jìn)度款以及合同條款的規(guī)定是否相一致。

在實(shí)際結(jié)算中，為了保證各個(gè)合同結(jié)算準(zhǔn)確無(wú)誤，我們建立了《合同結(jié)算（預(yù)付款）臺(tái)帳》，并在合同履行過(guò)程中隨時(shí)更新。針對(duì)大型施工合同，合同管理部門(mén)還與財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)帳，因?yàn)樵趯?shí)際工作中，有的已經(jīng)審批同意的付款可能實(shí)際掛帳未付，有的可能未足額付款。如果兩個(gè)部門(mén)之間溝通不夠，則會(huì)造成數(shù)據(jù)不一致。

在合同結(jié)算前的法律審查過(guò)程中，可能會(huì)出現(xiàn)這樣或那樣的問(wèn)題，為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，尋求解決辦法，我們將產(chǎn)生的問(wèn)題用書(shū)面的方式記錄下來(lái)，及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)與相關(guān)部門(mén)溝通，跟蹤問(wèn)題的進(jìn)展情況，直到問(wèn)題得以解決。

三、合同結(jié)算前法律審查中發(fā)現(xiàn)的常見(jiàn)問(wèn)題

1.合同的質(zhì)保金條款形同虛設(shè)。在實(shí)際工作中，往往會(huì)出現(xiàn)一些違反內(nèi)控規(guī)定和操作流程的事情，雖然合同約定了質(zhì)保期和質(zhì)保金，但結(jié)算時(shí)有的合同承辦人卻申請(qǐng)全額付款或提前支付。2012年底我們?cè)蚬ぷ骷毙栀?gòu)置了幾臺(tái)設(shè)備，金額不大。當(dāng)時(shí)正當(dāng)年底，各個(gè)部門(mén)的事情很多，這個(gè)項(xiàng)目經(jīng)過(guò)談判確定后對(duì)方就開(kāi)始實(shí)施了。一邊是合同正在線(xiàn)上走審批流程，一邊是財(cái)務(wù)人員催著相關(guān)人員報(bào)賬，于是經(jīng)辦人在合同未正式簽訂而項(xiàng)目實(shí)施且發(fā)票到位后就直接找財(cái)務(wù)付款了，而且是全額支付。不僅是合同的質(zhì)保金條款形同虛設(shè)，更是合同都變成了擺設(shè)，沒(méi)有起到約束雙方的目的，嚴(yán)重違反了內(nèi)控規(guī)定及操作流程，出現(xiàn)了管理上的漏洞，造成了后期的很多麻煩，而且在設(shè)備出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)無(wú)法及時(shí)聯(lián)系到賣(mài)方人員進(jìn)行維修，給我方工作帶來(lái)了不便。

2.付款金額與合同金額不符。在實(shí)際操作中，財(cái)務(wù)部門(mén)將同一廠(chǎng)商的應(yīng)付款項(xiàng)歸集在一起，其數(shù)額是應(yīng)付款項(xiàng)之和，雖然主體相同，但屬于不同合同。隨著時(shí)間的推移，待承辦人員請(qǐng)求付款時(shí)，常常是一張申請(qǐng)單包含了若干份合同的應(yīng)付款項(xiàng)，出現(xiàn)“搭便車(chē)”的現(xiàn)象。這就需要合同管理人員在進(jìn)行結(jié)算前的審查時(shí)，根據(jù)合同內(nèi)容一一核對(duì)應(yīng)付款項(xiàng)，要求承辦人員分合同分項(xiàng)辦理結(jié)算手續(xù)，否則拒絕付款。

3.合同主體相關(guān)資料變更未能及時(shí)變更。有的合同一方主體變更后需要及時(shí)辦理相應(yīng)的法律手續(xù)，否則會(huì)給結(jié)算帶來(lái)麻煩，有的甚至造成法律糾紛。去年底曾簽訂一份合同，今年四月份對(duì)方公司名稱(chēng)變更，直至合同結(jié)算前法律審查時(shí)才發(fā)現(xiàn)。此時(shí)法律人員應(yīng)立即停止付款流程的審批，要求合同雙方簽訂合同主體的變更協(xié)議，或附上新?lián)Q發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》復(fù)印件、工商機(jī)關(guān)的公司變更證明，要求對(duì)方在復(fù)印件上加蓋公司登記機(jī)關(guān)的印章。否則拒絕付款。

4.與付款相關(guān)的控制要件不全。合同管理部門(mén)在進(jìn)行法律結(jié)算審查時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行合同管理制度規(guī)定，在相關(guān)控制要件不全時(shí)，應(yīng)拒絕付款。對(duì)外付款有很多相應(yīng)的控制要件，比如設(shè)備采購(gòu)應(yīng)當(dāng)有《驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》，建設(shè)工程應(yīng)當(dāng)有《竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》，其他合同應(yīng)當(dāng)有《終結(jié)報(bào)告》。以設(shè)備采購(gòu)為例，合同管理人員要求承辦人按內(nèi)控管理的要件格式填寫(xiě)《驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》，包括設(shè)備清單、測(cè)試結(jié)果，并有驗(yàn)收人、保管人和檢驗(yàn)人等共同簽名；對(duì)需要操作培訓(xùn)的設(shè)備，還需要有賣(mài)方技術(shù)人員對(duì)我方人員進(jìn)行的操作培訓(xùn)記錄。從而可以彌補(bǔ)由于管理上的脫節(jié)而造成的經(jīng)濟(jì)損失。

5.合同履行中的各種變更需要及時(shí)確認(rèn)。合同的各要素在合同履行過(guò)程中有時(shí)會(huì)出現(xiàn)變更，大的變更需要簽變更協(xié)議，小的變更則需要雙方及時(shí)確認(rèn)，留下字據(jù)，給以后的結(jié)算帶來(lái)結(jié)算依據(jù)，避免在結(jié)算時(shí)發(fā)生爭(zhēng)議。

四、合同結(jié)算前法律審查的幾點(diǎn)體會(huì)

1.認(rèn)真貫徹落實(shí)制度。再好的制度，如果沒(méi)有得到認(rèn)真貫徹落實(shí)，它的價(jià)值實(shí)際上等于零。要想推進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)防控與全面風(fēng)險(xiǎn)管理、與內(nèi)控、與日常法律工作等有效結(jié)合，推進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)防控進(jìn)制度、進(jìn)職責(zé)、進(jìn)流程、進(jìn)崗位，確保法律工作源頭介入、全程把關(guān)、閉環(huán)管理，加強(qiáng)合同履行的監(jiān)督和結(jié)算管理，就必須按制度、按流程全程介入每個(gè)項(xiàng)目，認(rèn)真對(duì)待結(jié)算前的法律審查，對(duì)合同管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行全程“穿行測(cè)試”，及時(shí)發(fā)現(xiàn)制度執(zhí)行方面存在的問(wèn)題及制度規(guī)定本身的不足，糾集修正，不斷增強(qiáng)制度的操作性、實(shí)效性。在實(shí)踐中要養(yǎng)成按制度辦事，凡是制度規(guī)定的要堅(jiān)決執(zhí)行，還需要建立健全科學(xué)、合理的檢查評(píng)價(jià)整改考核機(jī)制，努力加強(qiáng)制度建設(shè)的閉環(huán)管理，提高制度執(zhí)行力。