序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過(guò)程，我們?yōu)槟扑]十篇農(nóng)村社保論文范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來(lái)更深刻的閱讀感受。

篇（1）

    江蘇省的農(nóng)村社會(huì)保障體系主要經(jīng)歷了三個(gè)階段，即1992一1998年為試點(diǎn)起步階段，1999一2002年為整頓規(guī)范階段,2003年至今為探索發(fā)展階段。截止2006年6月，全省已有13個(gè)省轄市、101個(gè)縣(市、區(qū)),1310個(gè)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))建立了農(nóng)保制度，參保人數(shù)已達(dá)859.95萬(wàn)人(含鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工)，基金積累總額74. 45億元，領(lǐng)取養(yǎng)老金人數(shù)127. 57萬(wàn)人，經(jīng)過(guò)十多年的探索，農(nóng)村社會(huì)保障工作取得一定的進(jìn)展，參保人數(shù)和基金積累居全國(guó)首位。

    目前，全省農(nóng)業(yè)人口3699. 88萬(wàn)人，其中農(nóng)村勞動(dòng)力人口2665萬(wàn)人。而江蘇省參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)僅為859.95萬(wàn)人，占全省農(nóng)業(yè)人口的23.2%，占農(nóng)村勞動(dòng)力人口32. 2%;南京、姜堰、建湖參保人數(shù)較少，覆蓋率較低，其余地區(qū)情況大體相同。因此，總體來(lái)講，江蘇省參保覆蓋面過(guò)窄，社會(huì)保障功能難以發(fā)揮和實(shí)現(xiàn)。

    一、江蘇省農(nóng)村社會(huì)保障存在的問(wèn)題

    1、制度不健全

    健全的社會(huì)保障制度，是維護(hù)社會(huì)長(zhǎng)治久安，保證經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展，完善社會(huì)保障制度，建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的基礎(chǔ)。由于受社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)、制度建設(shè)起步較晚等因素制約，許多關(guān)于農(nóng)村社會(huì)保障的實(shí)施辦法都是通過(guò)行政性文件，缺乏法律強(qiáng)制力，資金難以得到有力保證，部分地區(qū)還存在政策落實(shí)不到位等問(wèn)題，江蘇省尚未形成較為理想的制度模型，可以說(shuō)農(nóng)村社會(huì)保障基本上處于一種缺失狀態(tài)。

    2.覆蓋面窄

    目前，全省農(nóng)業(yè)人口3699. 88萬(wàn)人，其中農(nóng)村勞動(dòng)力人口2665萬(wàn)人。而參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)僅為859.95萬(wàn)人，占全省農(nóng)業(yè)人口的23.2%，占農(nóng)村勞動(dòng)力人口32. 2%，社會(huì)保障制度主要集中在城市各類(lèi)企業(yè)下崗職工或失業(yè)人員，因此，總體來(lái)講，參保覆蓋面過(guò)窄，社會(huì)保障功能難以發(fā)揮和實(shí)現(xiàn)。

    3、資金缺口大

    目前全省農(nóng)民社保資金來(lái)源渠道少，且數(shù)量較低，與建立、健全農(nóng)民社保體系所需資金相差甚遠(yuǎn)，隨著人口老齡化趨勢(shì)的加強(qiáng)，資金投入的問(wèn)題會(huì)更加突出。

    4、生活保障水平低

    改革開(kāi)放以來(lái)，全省農(nóng)村貧困地區(qū)的狀況得到了顯著改善，但是，由于城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速帶來(lái)了城鄉(xiāng)兩級(jí)分化的狀況日益嚴(yán)重，農(nóng)村居民收入相對(duì)于城市居民收入的比例下降了，農(nóng)村貧困問(wèn)題仍然嚴(yán)重。因此，農(nóng)民的實(shí)際收入水平并不高，用于養(yǎng)老保障能力有限，農(nóng)民的現(xiàn)金收入用于購(gòu)買(mǎi)生活必需品和購(gòu)置生產(chǎn)資料后所剩無(wú)幾。

    5、參保意識(shí)淡薄

    全省的農(nóng)村社會(huì)保障工作缺乏總體的設(shè)計(jì)和政策支持，各級(jí)政府尤其是基層部門(mén)對(duì)農(nóng)村社會(huì)保障工作的緊迫性、重要性認(rèn)識(shí)不足，使得保障措施難以落實(shí)到實(shí)處。由于政治、經(jīng)濟(jì)和文化條件的限制，農(nóng)民沒(méi)有參保的意識(shí)，缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)打算，因而對(duì)參加社會(huì)保險(xiǎn)、合作醫(yī)療等積極陛不高。

    二、針對(duì)江蘇目前的農(nóng)村社會(huì)保障情況。為建立、健全全省農(nóng)民社會(huì)保障體系提出了一些的對(duì)策與建議

    1、建立和健全農(nóng)村社會(huì)保障制度的法律

    法律制度的不完善，社會(huì)保障資金的使用監(jiān)督力度不夠，使得全省農(nóng)村社會(huì)保障沒(méi)有落實(shí)到實(shí)處，可以通過(guò)建立農(nóng)民社會(huì)保障基金的咨詢(xún)和質(zhì)問(wèn)制度，給農(nóng)民提供有關(guān)社保咨詢(xún)的平臺(tái)，同時(shí)賦予農(nóng)民社保機(jī)構(gòu)相應(yīng)的行政處罰權(quán)力，對(duì)應(yīng)繳納農(nóng)民社保費(fèi)用而未予繳納的單位和個(gè)人給予相應(yīng)的處罰。

    2、繼續(xù)推行新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度

    不斷完善新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度，切實(shí)做好新型合作醫(yī)療資金籌集工作。新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金實(shí)行區(qū)縣統(tǒng)籌，農(nóng)民個(gè)人負(fù)擔(dān)部分以戶為單位自愿繳納合作醫(yī)療費(fèi)用?；I集標(biāo)準(zhǔn)原則上農(nóng)民個(gè)人負(fù)擔(dān)每人每年不低于24元，經(jīng)濟(jì)條件較好的地區(qū)可適當(dāng)提高繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)村五保戶、低保戶參加新型合作醫(yī)療，其個(gè)人應(yīng)承擔(dān)的部分，由財(cái)政負(fù)擔(dān)，市和區(qū)、縣各負(fù)擔(dān)50%，確保區(qū)縣低保戶、五保戶能無(wú)障礙進(jìn)入合作醫(yī)療。

    3、構(gòu)筑覆蓋廣泛的農(nóng)村救助體系，農(nóng)村最低生活保障做到應(yīng)保盡保

    農(nóng)村最低生活保障做到應(yīng)保盡保。低保資金由區(qū)、縣負(fù)擔(dān)，對(duì)經(jīng)濟(jì)較薄弱的區(qū)縣，市級(jí)財(cái)政給予適當(dāng)補(bǔ)助，確保按時(shí)足額支付。進(jìn)一步建立和完善以低保制度為基礎(chǔ)，以醫(yī)療救助、教育救助、災(zāi)害救助為重點(diǎn)、社會(huì)互助為依托的農(nóng)村救助體系。全市分散供養(yǎng)的，不低于當(dāng)?shù)剞r(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)的110%，集中供養(yǎng)的，不低于當(dāng)?shù)剞r(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)的150%。進(jìn)一步提高五保戶集中供養(yǎng)率。

    4、堅(jiān)持“個(gè)人墩費(fèi)、政府補(bǔ)貼、以收定支、收支平衡、統(tǒng)賬結(jié)合、多繳多得、制度街接、保障基本”的原則

    建立繳費(fèi)水平與收入現(xiàn)狀和承受能力相適應(yīng)、保障水平與本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相協(xié)調(diào)、社會(huì)保障與家庭保障相結(jié)合、保險(xiǎn)關(guān)系與企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)相銜接的新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

    5、增加投入，建立多元融資渠道

    為解決全省對(duì)農(nóng)村社會(huì)保障投入資金不足的現(xiàn)狀，首先要建立穩(wěn)定可靠的資金來(lái)源渠道，建立以政府為主體的融資渠道;其次應(yīng)積極拓展社保資金的來(lái)源渠道，市、區(qū)、縣要加大對(duì)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的投入，如果財(cái)政資金有限，可以開(kāi)展慈善投資、社會(huì)捐贈(zèng)活動(dòng)減輕財(cái)政的壓力，也可以通過(guò)冷行農(nóng)民社保資金債券方式來(lái)緩解目前社保資金的不足。

    6、參照城市居民最低生活保障制度，提高農(nóng)村最低生活保障水平

    首先，應(yīng)該完善最低生活保障制度?？梢詤⒄粘鞘芯用褡畹蜕畋Ｕ现贫?，增加對(duì)無(wú)人贍養(yǎng)的老年人、失去工作能力的殘疾人、無(wú)勞動(dòng)能力的未成年人給予基本生存的最低保障制度規(guī)范，以解決其溫飽問(wèn)題。其次，要對(duì)建立農(nóng)村低保制度所需資金進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃，以確保資金來(lái)源的穩(wěn)定性，加強(qiáng)對(duì)資金的管理和監(jiān)督。最后，應(yīng)該根據(jù)各地區(qū)的實(shí)際情況修改、完善低保制度，以確保低保制度符合各地區(qū)的發(fā)展水平，從而更好的保障當(dāng)?shù)厝嗣褡畹偷纳钏健?/p>

    7、擴(kuò)大宣傳，提高農(nóng)民參保的積極性

    全省農(nóng)民參保意識(shí)薄弱，沒(méi)有意識(shí)，參保率自然就低，因此加強(qiáng)社保在農(nóng)村的宣傳力度就顯得尤為重要。要充分利用電視、報(bào)紙、廣播、互聯(lián)網(wǎng)等多種媒體，擴(kuò)大宣傳，營(yíng)造社會(huì)保障工作的輿論氛圍。對(duì)新出臺(tái)的政策措施，要及時(shí)宣傳到位;對(duì)在農(nóng)村社會(huì)保障工作上有突出貢獻(xiàn)的單位、個(gè)人，要及時(shí)宣傳報(bào)道。

篇（2）

我國(guó)是個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，農(nóng)村人口占全國(guó)總?cè)丝诘?1%左右，農(nóng)村的老人占全國(guó)老人的比例達(dá)到75%，老有所養(yǎng)一直是廣大農(nóng)民群眾夢(mèng)寐以求的愿望，也是政府十分關(guān)心的問(wèn)題，但農(nóng)民自愿參加養(yǎng)老保障統(tǒng)籌的積極性不高，部分地區(qū)政府強(qiáng)制收繳養(yǎng)老統(tǒng)籌費(fèi)，引導(dǎo)變成強(qiáng)制；贍養(yǎng)糾紛事件逐年猛增，家庭養(yǎng)老矛盾重重，危機(jī)四伏。筆者認(rèn)為，出現(xiàn)這些偏差的根本原因在于目前的農(nóng)村養(yǎng)老體制存在重大缺陷。

一、農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老的現(xiàn)狀

（一）老齡化加快

自70年代我國(guó)成功地實(shí)施計(jì)劃生育政策后，我國(guó)人口的年齡結(jié)構(gòu)發(fā)生了重大變化。1964年第二次人口普查時(shí)，我國(guó)60歲以上老年人占總?cè)丝诘谋壤秊?.86％。1982年第三次人口普查時(shí)，為7.64％。1990年第四次人口普查時(shí)，上升到8.59％。目前我國(guó)老年人口已達(dá)1.25億人，達(dá)到10％的老年型標(biāo)準(zhǔn)。預(yù)計(jì)到2020年將有2.3億老年人，占總?cè)丝诘?5％左右，2050年將達(dá)4億多，占總?cè)丝诘?6％左右。人口老齡化在給經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展帶來(lái)沉重壓力的同時(shí)，也給家庭帶來(lái)沉重負(fù)擔(dān)，老年供養(yǎng)系數(shù)上升，勞動(dòng)年齡人口負(fù)擔(dān)加重。1991年60歲以上老人供養(yǎng)系數(shù)為13.74％，2000年為15.6％，預(yù)計(jì)2010年達(dá)到17.62％，2020年達(dá)到23.77％，2050年達(dá)到48.49％。

（二）農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋范圍太小，覆蓋對(duì)象有缺陷

目前我國(guó)擁有世界上數(shù)量最多的老年人口，其中百分之七十五在農(nóng)村。據(jù)統(tǒng)計(jì)，未納入社會(huì)保障的農(nóng)村人口還很多。1998年建立社會(huì)保障網(wǎng)絡(luò)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)僅占全國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)總數(shù)的41%，建立社會(huì)保障基金會(huì)的村委會(huì)不到村民委員會(huì)總數(shù)的20%。另外，據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)，我國(guó)進(jìn)城務(wù)工者已從改革開(kāi)放之初的不到200萬(wàn)人增加到2003年的1.14億人，所以很有必要考慮這個(gè)特殊群體的養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題。基本方案中沒(méi)有體現(xiàn)出對(duì)留在農(nóng)村的農(nóng)民和進(jìn)城務(wù)工的農(nóng)民給予區(qū)別對(duì)待。進(jìn)城務(wù)工的農(nóng)民既沒(méi)被納入到農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中，也沒(méi)被納入到城市養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中，處于法律保護(hù)的空白地帶。

（三）傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老保險(xiǎn)的功能被削弱

家庭養(yǎng)老是農(nóng)村養(yǎng)老的主要方式所謂家庭養(yǎng)老，即以家庭為單位，由家庭成員主要是年輕子女或?qū)O子女贍養(yǎng)年老家庭成員的養(yǎng)老方式。養(yǎng)老內(nèi)容，主要是經(jīng)濟(jì)上供養(yǎng)，生活上照料，精神上慰籍三個(gè)方面。養(yǎng)兒防老的觀念在我國(guó)農(nóng)村根深蒂固，家庭贍養(yǎng)一直是最重要的養(yǎng)老方式，“子承父業(yè)”高度概括了上下兩代人之間的密切關(guān)系。這種穩(wěn)定的世代交替，能在家庭內(nèi)部自然的完成贍養(yǎng)老人的職能，并形成相應(yīng)的道德規(guī)范。農(nóng)村工業(yè)化、城鎮(zhèn)化進(jìn)程加快，這是促使家庭養(yǎng)老方式變革的決定性因素。這種進(jìn)程，一方面促進(jìn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)方式的變更。弱化了土地保障作用，促使了社會(huì)養(yǎng)老方式的產(chǎn)生；另一方面，工業(yè)大生產(chǎn)勞動(dòng)方式的重大轉(zhuǎn)變，在一定程度上影響了勞動(dòng)者作為養(yǎng)老義務(wù)承擔(dān)者的角色，家庭贍養(yǎng)和生活照料功能隨之受到削弱。勞動(dòng)力流動(dòng)和人口的遷移。隨著改革開(kāi)放和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)不同地區(qū)呈現(xiàn)出了不同的發(fā)展態(tài)勢(shì)。城市、沿海地區(qū)由于獨(dú)特的地理環(huán)境和各方面的原因出現(xiàn)了加速發(fā)展的態(tài)勢(shì)，它們對(duì)外來(lái)勞動(dòng)力的吸納能力日漸增強(qiáng)，同時(shí)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制的改革，使原先隱藏在集體出工勞動(dòng)方式中的大量剩余勞動(dòng)力涌現(xiàn)出來(lái)，而戶籍制度和糧食統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷(xiāo)政策改革，使農(nóng)村勞動(dòng)力大規(guī)模地向城市、縣城和沿海發(fā)達(dá)地區(qū)流動(dòng)和遷移成為可能。這些“離土又離鄉(xiāng)”、“進(jìn)廠又進(jìn)城”人員長(zhǎng)年在外務(wù)工經(jīng)商，勢(shì)必影響對(duì)老人的供養(yǎng)，對(duì)傳統(tǒng)家庭產(chǎn)生諸多負(fù)面影響。

（四）農(nóng)村養(yǎng)老不能完全依賴(lài)土地保障，但是土地對(duì)于有的農(nóng)民來(lái)說(shuō)仍然是重要的生產(chǎn)資料

根據(jù)《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》提供的數(shù)據(jù)，從1978年到1998年，全國(guó)農(nóng)民平均來(lái)自第一產(chǎn)業(yè)的收入比重由91.5%下降到了57.2%，其中純農(nóng)業(yè)收入僅占總收入的42.9%。目前農(nóng)民家庭經(jīng)營(yíng)收入中，大約40%來(lái)自第二產(chǎn)業(yè)與第三產(chǎn)業(yè)，1/4左右來(lái)自勞動(dòng)收入。來(lái)自轉(zhuǎn)移性與財(cái)產(chǎn)性的收入約占純收入的5.7%。由此可見(jiàn),來(lái)自土地的農(nóng)業(yè)收入已難以保證農(nóng)民的基本生活,以之養(yǎng)老更是奢望。有的農(nóng)民已經(jīng)擺脫土地的束縛，參與到現(xiàn)實(shí)的社會(huì)保障中。但是，土地對(duì)于有的農(nóng)民來(lái)說(shuō)仍然是很重要的生產(chǎn)資料。近年來(lái)農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格日益下降，從土地上獲得的收益非常微薄。而且農(nóng)民的承包地被大量征用，代價(jià)是極少的土地補(bǔ)償費(fèi)。所以完全依靠土地來(lái)養(yǎng)老的選擇也是不可行的。

（五）伴隨著人口老齡化趨勢(shì)及家庭“四、二、一”人口結(jié)構(gòu)的形成，家庭小型化也在發(fā)展

農(nóng)村家庭人口結(jié)構(gòu)也將出現(xiàn)以下變動(dòng)趨勢(shì)：

1、已婚子女與老年人分居的現(xiàn)象逐漸增多，老年人單身戶或一對(duì)夫婦比重提高。據(jù)1995年全國(guó)人口1％抽樣調(diào)查，全國(guó)只有一個(gè)老年人或老年夫婦獨(dú)自居住的家庭約為2049萬(wàn)戶。預(yù)計(jì)我國(guó)老年夫婦家庭、單身老人家庭即純老人家庭將大規(guī)模、大面積地出現(xiàn)。

2、特殊老年群體大量出現(xiàn)。這樣的群體主要有三類(lèi)：一是喪偶老人群體。由于人類(lèi)平均壽命延長(zhǎng)以及性別比的變化，喪偶老人主要是喪偶老年婦女會(huì)大量增加。部分喪偶老人再婚，另組家庭。也有許多老年夫婦因一方去世而成為單身老人家庭。二是獨(dú)生子女父母家庭。20世紀(jì)80年代以后出身的大批獨(dú)生子女21世紀(jì)初開(kāi)始步入婚期，他們的父母也將由目前的準(zhǔn)老人步入老年。三是兩代老人家庭。下世紀(jì)隨著人口老齡程度的加深，高齡化也將在我國(guó)出現(xiàn)，到那時(shí)將是許多低齡老人不能與其子女共居，但卻要贍養(yǎng)已進(jìn)入高齡的父母，組成低齡老人與高齡老人兩代老人共居的家庭。以上這些純老戶與特殊老人群體，在居家養(yǎng)老方面均有不同程度的困難，需要社會(huì)予以關(guān)懷。

所有這些，決定了我國(guó)農(nóng)村必須在家庭養(yǎng)老基礎(chǔ)上建立相應(yīng)的社會(huì)化養(yǎng)老保障體系，這是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和人口變化的必然趨勢(shì)。

（六）資金籌集與基金的管理方面存在的問(wèn)題

由于歷史欠賬的規(guī)模過(guò)于龐大，使得我國(guó)基本社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)由名義上的部分基金制回歸為事實(shí)上的現(xiàn)收現(xiàn)付制；在現(xiàn)收現(xiàn)付體制下，最初幾代退休者享受了遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)其繳納的養(yǎng)老金，而支付這些費(fèi)用的后參加者又一廂情愿地希望通過(guò)自身的繳納換取仍舊慷慨的養(yǎng)老金支付保證；然而，養(yǎng)老基金的積累往往不能達(dá)到這種要求，養(yǎng)老金的支付只能靠更高的繳費(fèi)率來(lái)維持，債務(wù)會(huì)隨著人口老齡化進(jìn)程的加快而愈積愈多。房海燕女士（中國(guó)人民大學(xué)統(tǒng)計(jì)學(xué)博士）于1998年在比較樂(lè)觀的假設(shè)條件下，根據(jù)給付配置精算成本法測(cè)算出我國(guó)隱性公共養(yǎng)老金債務(wù)1997年的現(xiàn)值為17998億元，數(shù)目驚人。理論上的天文數(shù)字已足以使我們擔(dān)憂，而已經(jīng)發(fā)生的養(yǎng)老金拖欠現(xiàn)象就使人們更有理由懷疑社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保險(xiǎn)系數(shù)。當(dāng)人們對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的支付保證產(chǎn)生懷疑時(shí)，擴(kuò)大覆蓋面就成奢談了。

二、農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀的產(chǎn)生原因

現(xiàn)階段農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的形成是多年的社會(huì)經(jīng)濟(jì)、文化背景積淀的結(jié)果，是很多因素綜合作用的結(jié)果。下面將講述其中的兩個(gè)比較基本的因素。

（一）農(nóng)村經(jīng)濟(jì)落后

一方面由于農(nóng)業(yè)本身是第一產(chǎn)業(yè)，創(chuàng)造生產(chǎn)力的效果沒(méi)有其他產(chǎn)業(yè)那么明顯，所以國(guó)家對(duì)其管理與監(jiān)督的力度不夠。另一方面，由于農(nóng)業(yè)的發(fā)展主要在農(nóng)村，國(guó)家的管理可能會(huì)因管理層級(jí)太多而導(dǎo)致管理的失靈。我國(guó)的國(guó)情是人口多，地區(qū)發(fā)展的速度快慢不一，所以，國(guó)家進(jìn)行干預(yù)，規(guī)定政策為部分地區(qū)先富起來(lái)，然后帶動(dòng)較為貧困的地區(qū)，政策的傾向?qū)τ谵r(nóng)村的發(fā)展極為不利。

（二）立法滯后

關(guān)于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的推行，只有1992年1月3日中華人民共和國(guó)民政部公布實(shí)行的《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案（試行），國(guó)家沒(méi)有根據(jù)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的發(fā)展及時(shí)地對(duì)法律做出調(diào)整。

三、我國(guó)農(nóng)村未來(lái)社會(huì)化養(yǎng)老保障體系構(gòu)想

我國(guó)農(nóng)村未來(lái)老年人養(yǎng)老方式，應(yīng)在繼續(xù)鼓勵(lì)老人自養(yǎng)、家庭贍養(yǎng)的基礎(chǔ)上，大力推進(jìn)養(yǎng)老社會(huì)化體系建設(shè)，并使之與其他養(yǎng)老方式相互補(bǔ)充，各有側(cè)重，共同構(gòu)筑我國(guó)農(nóng)村未來(lái)養(yǎng)老保障體系，使老年人過(guò)上健康、幸福、長(zhǎng)壽的生活。

農(nóng)村養(yǎng)老保障體系應(yīng)具備五個(gè)方面的內(nèi)容：一是社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系；二是老年人生活照料體系；三是老年醫(yī)療保健體系；四是老年救濟(jì)體系；五是精神生活體系。由于我國(guó)農(nóng)村老年人人數(shù)眾多、地域分布廣、收入差別大，建立社會(huì)化養(yǎng)老保障體系應(yīng)體現(xiàn)多元化、多層次、多方式、多渠道的特點(diǎn)。

（一）老年人生活照料體系

這是農(nóng)村養(yǎng)老保障體系的重要組成部分。具體將有兩種方式：一種是集中供養(yǎng)方式。主要針對(duì)高齡老人及有特殊困難的老人。1996年我國(guó)80歲以上老年人有800萬(wàn)，75歲以上老人有2000萬(wàn)，且高齡老人每年正以5.4％的速度在增長(zhǎng)，到2020年將有30％左右的老年人進(jìn)入高齡期。這些老人隨著年齡的增長(zhǎng)，都要經(jīng)歷從能夠自理、半自理到不能自理，甚至完全喪失生活能力的過(guò)程。他們之中將有部分人住進(jìn)敬老院、老年公寓、托老所、老年生活服務(wù)中心等設(shè)施，他們的起居日常生活照料由這些老年服務(wù)機(jī)構(gòu)承擔(dān)下來(lái)，由老人或家庭提供一定的費(fèi)用。另一種是社區(qū)服務(wù)方式。對(duì)居家養(yǎng)老但需要生活照料的老人，由社區(qū)老年服務(wù)組織為主提供服務(wù)人員進(jìn)入家庭服務(wù)，或提供定時(shí)、專(zhuān)項(xiàng)服務(wù)。因此，社區(qū)老年服務(wù)和老年人集中供養(yǎng)機(jī)構(gòu)，進(jìn)入下世紀(jì)將會(huì)有較大的發(fā)展。

（二）老年醫(yī)療保障服務(wù)體系

這是老年人社會(huì)化保障體系的重要組成部分。疾病是老年人的大敵，對(duì)老年人的身心健康影響很大。解決農(nóng)村老年人的醫(yī)療保障問(wèn)題，完全依靠國(guó)家是不可能的。應(yīng)根據(jù)國(guó)情和農(nóng)民的意愿，在政府支持下，國(guó)家、集體、個(gè)人共同投入，建立起多形式、多層次、多類(lèi)別的醫(yī)療保障制度。尤其要鼓勵(lì)農(nóng)民互助共濟(jì)興辦合作醫(yī)療，并將它們納入法制管理的軌道。通過(guò)充實(shí)醫(yī)療設(shè)備，完善醫(yī)療服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，提高醫(yī)務(wù)人員素質(zhì)，確保農(nóng)村老年人享有保健醫(yī)療，提高老年人健康水平，實(shí)現(xiàn)健康老齡化。

（三）老年社會(huì)救助體系

這是老年人社會(huì)化保障體系的補(bǔ)充。相對(duì)貧困是人類(lèi)社會(huì)的普遍現(xiàn)象。對(duì)生活在貧困線以下的老人，政府應(yīng)當(dāng)根據(jù)當(dāng)?shù)鼐用褡罨镜纳钚枨蠛徒?jīng)濟(jì)發(fā)展水平確定最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，提供最低生活補(bǔ)助，并對(duì)貧困老人減免相應(yīng)費(fèi)稅，提供醫(yī)療方面的優(yōu)惠和照顧。繼續(xù)對(duì)孤寡老人實(shí)行“五?！惫B(yǎng)，確保其生活水平不低于當(dāng)?shù)卮迕竦囊话闵钏健?/p>

（四）老年精神生活體系

主要是根據(jù)老年人的愛(ài)好、興趣的需要，以鄉(xiāng)村為單位，建立老年文化、體育、教育、娛樂(lè)活動(dòng)場(chǎng)所。

總之，未來(lái)我國(guó)農(nóng)村將建立以家庭養(yǎng)老為基礎(chǔ)，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)為主體，社會(huì)救助、社會(huì)照料和社會(huì)福利服務(wù)為補(bǔ)充的社會(huì)保障體系。

參考文獻(xiàn)：

1、明恩溥.中國(guó)鄉(xiāng)村生活[M].時(shí)事出版社,1998.

篇（3）

我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的研究畢業(yè)論文開(kāi)題報(bào)告

改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的人口與勞動(dòng)力基礎(chǔ)發(fā)生了快速變革，傳統(tǒng)的農(nóng)村社會(huì)形態(tài)逐步瓦解，農(nóng)村社會(huì)加快轉(zhuǎn)型，表現(xiàn)為：傳統(tǒng)小農(nóng)社會(huì)生活發(fā)生重大變化；農(nóng)村居民老齡化群體比重迅速增加，老齡化社會(huì)提前到來(lái)；在城市及城市周?chē)?，非正?guī)居住的農(nóng)村流動(dòng)人口大量積聚。這就導(dǎo)致了農(nóng)村家庭、集體和個(gè)人儲(chǔ)蓄、養(yǎng)老功能的減弱，家庭養(yǎng)老面臨挑戰(zhàn)，集體養(yǎng)老保障功能弱化，儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保障功能不足。為此，加快建立農(nóng)村社會(huì)化養(yǎng)老體系則成為解決農(nóng)村居民養(yǎng)老問(wèn)題的根本出路。

 

 

 

 

選題的科研現(xiàn)狀及前沿水平

農(nóng)村居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是采取個(gè)人、單位和國(guó)家等多方出資籌集養(yǎng)老基金并為老年人提供經(jīng)濟(jì)幫助和服務(wù)，保障其基本生活的一項(xiàng)制度，它是農(nóng)村養(yǎng)老模式發(fā)展的必然趨勢(shì)，也是未來(lái)社會(huì)化養(yǎng)老保障的核心和基礎(chǔ)。由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展條件的限制和其它多方面的原因，至今處于早期試點(diǎn)的發(fā)展體制階段，沒(méi)有取得重大突破，尚未建立適應(yīng)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展的農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)制度。本文借鑒江蘇蘇州市吳中區(qū)解決農(nóng)村居民養(yǎng)老的一些做法，力圖在我國(guó)農(nóng)村解決農(nóng)村居民養(yǎng)老方面做點(diǎn)探索。

參   

 

閱

 

文

 

獻(xiàn)

【1】唐鈞《問(wèn)題與障礙：中國(guó)走向全面小康的社會(huì)政策思考》寧波出版社  2003年

【2】中國(guó)老齡科學(xué)研究中小編著《中國(guó)城鄉(xiāng)老年人口狀況一次性抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)分析》中國(guó)標(biāo)準(zhǔn)出版社2003年

【3】黃黎若蓮《中國(guó)人口老齡化進(jìn)程與老年服務(wù)需求》《學(xué)習(xí)與實(shí)踐》（武漢）2006.12

【4】劉子蘭 《養(yǎng)老金計(jì)劃擠出效應(yīng)研究評(píng)述》《經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)》2006.12

【5】周德民《長(zhǎng)株潭沛機(jī)構(gòu)養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展探析》《社會(huì)保障制度》2007.4

【6】宋斌文張琳《東部發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老保障的實(shí)踐與探索》《農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題》2006.11

【7】盧海元《中國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立條件分析》《經(jīng)濟(jì)學(xué)家》2005.5

【8】樊天霞、徐鼎亞《建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的困境與出路》《上海經(jīng)濟(jì)研究》2005.6

【9】許雄奇、賴(lài)景生《21世紀(jì)中國(guó)農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)體系的構(gòu)想》《農(nóng)村經(jīng)濟(jì)》2005.4

【10】武深樹(shù)、鄧真惠《構(gòu)建非均衡的農(nóng)村養(yǎng)老保障體制》《當(dāng)代財(cái)經(jīng)》2004.1

【11】姜木枝、張朝蓉《和諧社會(huì)背景下農(nóng)村計(jì)生純女戶家庭養(yǎng)老保障問(wèn)題》《社會(huì)保障制度》2008.4

【12】鄭偉《中國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)困境反思》《保險(xiǎn)研究》2007.11

 

 

 

 

總

 

體

 

構(gòu)

 

想

 

和

 

寫(xiě)

 

作

 

提

 

綱

我國(guó)改革開(kāi)放已三十年了，城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)得到了巨大發(fā)展，但城鄉(xiāng)差距卻沒(méi)有隨經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而縮小，特別是城市與農(nóng)村在養(yǎng)老問(wèn)題上，城市里職工退休后有國(guó)家和企業(yè)發(fā)放的退休金和社保基金及低保金，老人可以免除生活無(wú)保障的在家里自己與兒女或到養(yǎng)老院安度晚年，可以說(shuō)養(yǎng)老問(wèn)題已基本解決。而農(nóng)村的老人，由于多種原因這一問(wèn)題已十分棘手的擺在了各級(jí)政府面前，應(yīng)該下大力氣給予重視和解決?；诖?，進(jìn)行我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的研究。

一、建立新農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的迫切性與必要性

農(nóng)村社會(huì)形態(tài)處于快速轉(zhuǎn)型期

農(nóng)村家庭、集體和個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老功能減弱

加快建立農(nóng)村社會(huì)化養(yǎng)老體系是現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展的重要方向

二、當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的問(wèn)題

（一）現(xiàn)狀與問(wèn)題

（二）影響因素

三、構(gòu)建我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的思路與對(duì)策

（一）建立新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的思路

1、在制度設(shè)計(jì)上實(shí)現(xiàn)了重大創(chuàng)新

2、領(lǐng)導(dǎo)重視，組織有力

3、區(qū)鎮(zhèn)聯(lián)動(dòng)，有序推進(jìn)

4、宣傳有力，補(bǔ)貼到位

（二）建立新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的對(duì)策

1、加快建立社會(huì)統(tǒng)籌的基本保障制度框架

2、推進(jìn)保障形式和補(bǔ)償保障模式的創(chuàng)新，將農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)與其他社會(huì)保障相結(jié)合，提高保障能力和效果

3、加快解決重點(diǎn)人群的養(yǎng)老保障問(wèn)題，著力提高保障水平

4、推進(jìn)農(nóng)村新型社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度試點(diǎn)

5、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，完善扶持發(fā)展政策

 

篇（4）

    一、當(dāng)前農(nóng)村社會(huì)保障存在的問(wèn)題

    (一)農(nóng)民自我保障的觀念淡薄，大多數(shù)的農(nóng)民還指望家庭和土地養(yǎng)老，年輕力壯時(shí)掙點(diǎn)錢(qián)浪費(fèi)在埋葬老人、給兒子娶媳婦等事情上，遇到天災(zāi)人禍或者自己老了生活卻沒(méi)有辦法。

    (二)城市和農(nóng)村社會(huì)保障體系二元化，農(nóng)社村會(huì)保障水平低、覆蓋面小。城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的二元結(jié)構(gòu)，決定了城鄉(xiāng)社會(huì)保障體系也必然是二元性的。從總體上來(lái)看，城鎮(zhèn)已初步建立起水平較高且完整的社會(huì)保障體系，養(yǎng)老保險(xiǎn)金已基本實(shí)現(xiàn)了社會(huì)統(tǒng)籌，建立了國(guó)家、企業(yè)和個(gè)人共同負(fù)擔(dān)的基金模式，醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)以及女職工生育保險(xiǎn)，都在原有的制度上進(jìn)行了改革和逐步完善。而在廣大的農(nóng)村，仍然是以國(guó)家救濟(jì)和鄉(xiāng)村集體辦福利事業(yè)為主的社會(huì)保障，除養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)進(jìn)行了改革試點(diǎn)以外，其他保險(xiǎn)項(xiàng)目基本上沒(méi)有建立起來(lái)。無(wú)論是優(yōu)撫、“五?！?，還是救災(zāi)、救濟(jì)，者提以特定的農(nóng)民為對(duì)象的，數(shù)量也很少，大多數(shù)農(nóng)民并沒(méi)有享受社會(huì)保障。這種非均衡的二元保障政策，直接造成城鎮(zhèn)居民與農(nóng)村人口在社會(huì)保障資源享用與權(quán)利分配過(guò)程中的不平等，農(nóng)民往往在醫(yī)療、教育和就業(yè)保障方面遭遇排斥和擠壓，無(wú)法分享到應(yīng)有待遇，致使農(nóng)村社會(huì)保障的發(fā)生體系不健全，保障水平低層次。

    (三)農(nóng)村最低生活保障制度建設(shè)緩慢，農(nóng)民的最低生活保障嚴(yán)重依賴(lài)于土地。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前我國(guó)有2610萬(wàn)農(nóng)村人口年人均收入不足668元，4977萬(wàn)農(nóng)村人口年人均收入不足924元，他們處于絕對(duì)貧困線與相對(duì)貧困線水平。近年來(lái)，國(guó)家對(duì)農(nóng)村特困群體的救助主要是采取季節(jié)性救助，各地也根據(jù)實(shí)際，開(kāi)展了農(nóng)村特困群體定期定量補(bǔ)助及臨時(shí)困難補(bǔ)助等辦法，使得部分農(nóng)村特困群體生活有了一定的保障。但由于補(bǔ)助面不寬，補(bǔ)助金額有限，對(duì)特別困難的農(nóng)村家庭只能是杯水車(chē)薪。1994年開(kāi)始，民政部在山東、廣東、江蘇、上海、廣西、山西等地進(jìn)行了建立農(nóng)村最低生活保障體系的試點(diǎn)工作，然而由于農(nóng)民實(shí)際收人難以確定，在試點(diǎn)工作中遇到種種問(wèn)題，致使農(nóng)村最低生活保障制度建設(shè)緩慢。在這種情況下，農(nóng)民只得依賴(lài)土地獲得最低生活保障，而這種土地保障只能發(fā)揮低水平的保障功能。

    (四)農(nóng)村養(yǎng)老保障的社會(huì)互濟(jì)性低、保障能力弱。目前我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的資金籌集采取以農(nóng)民個(gè)人繳納為主、集體為輔、國(guó)家投入為補(bǔ)充的形式。這使國(guó)家和集體所承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任過(guò)小，不僅造成了資金來(lái)源的不足，降低了保障標(biāo)準(zhǔn)，而且也影響了廣大農(nóng)民參保的積極性。同時(shí)，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是以交費(fèi)的方式籌集資金，并且由農(nóng)民根據(jù)自己的繳費(fèi)能力和保障需求自主選擇繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，在實(shí)際開(kāi)辦過(guò)程中，大部分農(nóng)民由于采納了最低標(biāo)準(zhǔn)，受益期時(shí)領(lǐng)取的養(yǎng)老金過(guò)低，不能有效地保障老年生活。而自由交費(fèi)原則，使養(yǎng)老保障制度缺乏約束力和強(qiáng)制力，農(nóng)戶參保行為上普遍存在逆向選擇。許多農(nóng)戶出于自利的動(dòng)機(jī)而選擇不交費(fèi)，導(dǎo)致基金規(guī)模和覆蓋人群無(wú)法擴(kuò)大。人均領(lǐng)取年養(yǎng)老金極少，投保農(nóng)民受益很少，很難起到養(yǎng)老保障作用。

    (五)農(nóng)村合作醫(yī)療的可持續(xù)發(fā)展面臨困境。新型農(nóng)村合作醫(yī)療的推行，使農(nóng)民看病可以報(bào)銷(xiāo)，增強(qiáng)了農(nóng)民抵御大病風(fēng)險(xiǎn)的能力，深受農(nóng)民群眾的歡迎。但是隨著農(nóng)民參加合作醫(yī)療后醫(yī)療需求的釋放和增長(zhǎng)，合作醫(yī)療的可持續(xù)發(fā)展面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。主要表現(xiàn)在:合作醫(yī)療的籌資標(biāo)淮低，不能有效減輕農(nóng)民的疾病負(fù)擔(dān)。國(guó)家規(guī)定的合作醫(yī)療標(biāo)準(zhǔn)是，中央財(cái)政補(bǔ)10元，地方財(cái)政補(bǔ)10元，個(gè)人交10元，每人年籌資30元。由于籌資水平過(guò)低，基金有限，受益面大，補(bǔ)助額度小。目前的合作醫(yī)療能夠?yàn)椴∪颂峁┎糠仲Y金幫助，但還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能解決農(nóng)民因病致貧、因病返貧的問(wèn)題;合作醫(yī)療資金的相又婦意定性與群眾不斷增加的醫(yī)療服務(wù)需求呈現(xiàn)出不適應(yīng)性。從各試點(diǎn)縣看，在資金總額不變、住院人次和費(fèi)用不斷增加的情形下，要保持補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)的穩(wěn)定性、連續(xù)性，必然面臨資金透支的風(fēng)險(xiǎn)。要規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)唯有降低補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，這又勢(shì)必造成補(bǔ)償強(qiáng)度大起大落的問(wèn)題?；鶎佣c(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)服務(wù)能力薄弱，無(wú)法應(yīng)對(duì)和滿足農(nóng)民的醫(yī)療服務(wù)需求。同時(shí)推行醫(yī)療合作各部門(mén)政策存在矛盾。比如，對(duì)于農(nóng)村合作醫(yī)療的資金來(lái)源，各職能部門(mén)的觀點(diǎn)不一，民政部規(guī)定，為了建立合作醫(yī)療制度，地方政府可以向農(nóng)民收取一定的費(fèi)用。然而，在農(nóng)業(yè)部等五部委頒布的《減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)條例》中，“合作醫(yī)療”項(xiàng)目被視為“交費(fèi)”項(xiàng)目，列為“農(nóng)民負(fù)擔(dān)”不應(yīng)當(dāng)征收。這一政策與中央政府支持發(fā)展合作醫(yī)療的政策相沖突，致使許多地方放棄合作醫(yī)療制度的重建。

    二、完善農(nóng)村社會(huì)保障的對(duì)策

    從當(dāng)前的情況看，廣大農(nóng)民群眾的基本要求和愿望是實(shí)現(xiàn)“生有所靠、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)”。當(dāng)前在農(nóng)村社會(huì)保障各項(xiàng)制度建設(shè)中，應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)最低生活保障制度、醫(yī)療保險(xiǎn)制度和養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)。

    (一)增強(qiáng)社會(huì)保障意識(shí)。突破思想障礙，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，更新觀念，增強(qiáng)廣大農(nóng)村干部與居民的社會(huì)保障意識(shí)是健全和完善農(nóng)村社會(huì)保障制度的前提條件。

    通過(guò)宜傳教育，使廣大農(nóng)民認(rèn)識(shí)到發(fā)展社會(huì)保障事業(yè)既是社會(huì)主義優(yōu)越j(luò)險(xiǎn)的體現(xiàn)，又是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的必然需求。認(rèn)識(shí)到由低層次的家庭自我保障進(jìn)而轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣?huì)保障是社會(huì)發(fā)展的歷史必然。認(rèn)識(shí)到隨著社會(huì)的發(fā)展，農(nóng)村社會(huì)保障資金在今后將主要不是依靠國(guó)家財(cái)政撥款，而是按權(quán)利與義務(wù)對(duì)等、效率與公平兼顧的原則，由社區(qū)積累和個(gè)人投保為主來(lái)籌集保障資金，克服“等、靠、要”的依賴(lài)思想，增強(qiáng)自我保障意識(shí)。具體宣傳發(fā)動(dòng)時(shí)，可以從以下三點(diǎn)做到:一抓住典型并以多種方式宣傳農(nóng)民受益事例。二要通過(guò)補(bǔ)償公示來(lái)宣傳，特別在村一級(jí)要定期向農(nóng)民公布補(bǔ)償兌現(xiàn)情況。三要通過(guò)農(nóng)民喜聞樂(lè)見(jiàn)的形式來(lái)宣傳醫(yī)保政策(如:參保辦法、參保人的權(quán)利義務(wù)、審核結(jié)算流程等)。通過(guò)宣傳能夠使醫(yī)保各項(xiàng)規(guī)定家喻戶曉，提高農(nóng)民的自我保健意識(shí)和互助共濟(jì)意識(shí)，打消各種顧慮，提高參加新農(nóng)醫(yī)的自覺(jué)性和主動(dòng)性。

篇（5）

當(dāng)前的中國(guó)農(nóng)村正面臨著日益嚴(yán)峻的社會(huì)保障缺失和不足問(wèn)題，這不僅關(guān)系到廣大農(nóng)民及農(nóng)村特殊群體的基本利益，也關(guān)系到建設(shè)和諧社會(huì)和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的根本目標(biāo)。但由于“三農(nóng)”問(wèn)題的復(fù)雜性和地區(qū)發(fā)展的不平衡性，我國(guó)農(nóng)村社會(huì)保障的建立在各地尚處于摸索階段。由于商業(yè)保險(xiǎn)與其他農(nóng)村社會(huì)保障制度在發(fā)揮社會(huì)“安全網(wǎng)”和“減震器”的功能上存在一致性，因此探討商業(yè)保險(xiǎn)如何參與構(gòu)建農(nóng)村社會(huì)保障體系具有十分重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

一、商業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)村社會(huì)保障體系中的定位問(wèn)題

2006年10月召開(kāi)的黨的十六屆六中全會(huì)在《關(guān)于構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)若干重大問(wèn)題的決定》中提出，要發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)在健全社會(huì)保障體系中的重要作用，這無(wú)疑對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行了定位。2006年6月《國(guó)務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見(jiàn)》也提出要努力發(fā)展適合農(nóng)民的各類(lèi)商業(yè)保險(xiǎn)，要積極探索保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理的有效方式。但事實(shí)上商業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)村社會(huì)保障體系中是否能發(fā)揮重要作用，還是有一些不同看法。

一種流行的觀點(diǎn)認(rèn)為，由于商業(yè)保險(xiǎn)是屬于所謂的“高端”保障商品，并不適合收入不高的農(nóng)民，商業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)村發(fā)揮作用不大，農(nóng)村保障基本上只有依靠政府保障和農(nóng)民自己。應(yīng)當(dāng)說(shuō)，這種觀點(diǎn)并非毫無(wú)道理，但由此斷言商業(yè)保險(xiǎn)難以有效參與構(gòu)建農(nóng)村社會(huì)保障體系，最多只發(fā)揮很次要的補(bǔ)充作用，這是值得商榷的。

首先，雖然世界銀行和國(guó)際勞工組織提倡建立以社會(huì)保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)、個(gè)人儲(chǔ)蓄與商業(yè)保險(xiǎn)為基礎(chǔ)的“三支柱”社會(huì)保障模式，但在當(dāng)前的中國(guó)農(nóng)村，第一層次的農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)嚴(yán)重缺失和保障能力低下，由于缺乏像過(guò)去那樣的集體經(jīng)濟(jì)的支持，第二層次的補(bǔ)充保險(xiǎn)在全國(guó)多數(shù)地區(qū)可以說(shuō)根本就不存在，我國(guó)的農(nóng)村社會(huì)保障體系尚處于各自為政的探索階段，普及面窄，保障程度低，保障的有效性取決于當(dāng)?shù)卣闹鲗?dǎo)能力、當(dāng)?shù)刎?cái)力以及制度設(shè)計(jì)的科學(xué)有效性。與其相比，商業(yè)保險(xiǎn)受到的制度等方面的影響就要小得多，即使是收入不高的農(nóng)民也可以選擇適當(dāng)?shù)谋Ｕ稀Ｓ捎谏虡I(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)等具有一定的替代效應(yīng)，在其他社會(huì)保障嚴(yán)重缺失和不足的情況下，商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)發(fā)揮其重要作用。

其次，提及商業(yè)保險(xiǎn)，人們的第一反應(yīng)就是商業(yè)保險(xiǎn)是“貴”的，是高檔品，收入不高的農(nóng)民買(mǎi)不起。無(wú)可否認(rèn)，有一些保險(xiǎn)產(chǎn)品，比如高額的養(yǎng)老保險(xiǎn)等產(chǎn)品，一般農(nóng)民確實(shí)難以承受，但仍然有不少保險(xiǎn)產(chǎn)品是農(nóng)民急需而又可以承受的。比如，農(nóng)民及農(nóng)民工投保意外傷害保險(xiǎn)，兩三萬(wàn)元的保額一年保費(fèi)不過(guò)百元左右，青壯年農(nóng)民擔(dān)憂萬(wàn)一意外身故二老的養(yǎng)老問(wèn)題，那么可以投保定期壽險(xiǎn)，即使10萬(wàn)元保額每年也不過(guò)交二三百元保費(fèi)，即使某些保費(fèi)費(fèi)率較高的產(chǎn)品，保險(xiǎn)公司也可以有針對(duì)性地設(shè)計(jì)和營(yíng)銷(xiāo)，比如中國(guó)人壽河南林諸支公司一名營(yíng)銷(xiāo)員創(chuàng)造性地按半份向農(nóng)民銷(xiāo)售某終身壽險(xiǎn)，半年就銷(xiāo)售了152份。同時(shí)，由于地區(qū)之間以及農(nóng)民內(nèi)部收入的差異性，也有很多收入較高的農(nóng)民對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)既有消費(fèi)需求也有消費(fèi)能力。因此商業(yè)保險(xiǎn)并不是農(nóng)民享受不起的“奢侈品”，而是農(nóng)民風(fēng)險(xiǎn)保障的“必需品”。

第三，商業(yè)保險(xiǎn)的介入可以使得其它農(nóng)村社會(huì)保障制度能夠更有效地運(yùn)行并發(fā)揮其功能。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度講，農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)等大多數(shù)保障項(xiàng)目是一種優(yōu)效品，具有準(zhǔn)公共物品特性，根據(jù)世界各國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，雖然這類(lèi)物品主要應(yīng)當(dāng)由政府提供或主導(dǎo)，但一般并不需要由政府直接運(yùn)營(yíng)或主辦，而是委托或者特許商業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)。事實(shí)上，從上世紀(jì)70年代開(kāi)始，西方各國(guó)在社會(huì)保障管理上已經(jīng)將一部分由政府統(tǒng)一承擔(dān)的職能讓渡給市場(chǎng)來(lái)執(zhí)行，并取得了較好的效果。由于商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、風(fēng)險(xiǎn)管理、精算等方面具有政府管理經(jīng)營(yíng)所不具備的諸多優(yōu)勢(shì)，具有介入農(nóng)村社會(huì)保障體系的先天條件，從當(dāng)前的農(nóng)村社保建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)看，那些純粹由政府一手包辦的項(xiàng)目，多數(shù)都存在政府財(cái)政支出壓力大，運(yùn)營(yíng)成本高，效率低下等制度障礙，而商業(yè)保險(xiǎn)介入的多數(shù)制度運(yùn)行效果相對(duì)較為良好。

綜上所述，商業(yè)保險(xiǎn)是農(nóng)村社會(huì)保障體系的必不可少的組成部分，在農(nóng)村社會(huì)保障體系構(gòu)建中應(yīng)當(dāng)而且能夠發(fā)揮重要作用。

二、商業(yè)保險(xiǎn)參與構(gòu)建農(nóng)村社會(huì)保障體系的制度經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

我們可以將商業(yè)保險(xiǎn)參與構(gòu)建農(nóng)村社會(huì)保障體系區(qū)分為兩類(lèi)不同的制度安排，一是商業(yè)保險(xiǎn)作為二級(jí)制度安排成為農(nóng)村社會(huì)保障的一個(gè)組成部分，可稱(chēng)之為直接參與式；二是商業(yè)保險(xiǎn)作為其他農(nóng)村社會(huì)保障制度安排運(yùn)行中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)發(fā)揮其獨(dú)有功能，可稱(chēng)之為間接參與式。

(一)商業(yè)保險(xiǎn)直接參與構(gòu)建農(nóng)村社會(huì)保障體系的制度分析

根據(jù)制度經(jīng)濟(jì)學(xué)理論和舒爾茨關(guān)于制度模式的分類(lèi)，商業(yè)保險(xiǎn)屬于影響所有者配置資源的一種制度安排，它可以較好地促進(jìn)農(nóng)民之間，農(nóng)民和保險(xiǎn)公司之間配置風(fēng)險(xiǎn)。由于制度可以為合作創(chuàng)造條件，而農(nóng)民缺乏風(fēng)險(xiǎn)分散和轉(zhuǎn)移的渠道，且農(nóng)民自發(fā)組織建立某種風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)制度的交易和談判成本很高，而商業(yè)保險(xiǎn)制度則可以大大降低這種成本。

1.商業(yè)保險(xiǎn)直接參與構(gòu)建農(nóng)村社會(huì)保障體系的制度需求分析

從農(nóng)民群體的制度需求看，隨著中國(guó)農(nóng)村的非農(nóng)化、市場(chǎng)化、城鎮(zhèn)化，在人口老齡化、家庭小型化、保障個(gè)人化和土地保障能力日益下降的今天，傳統(tǒng)的“土地家庭”這種保障模式已經(jīng)越來(lái)越不適應(yīng)農(nóng)村的新情況。由于農(nóng)村第一、二層次的社會(huì)保障的缺失或嚴(yán)重不足，各類(lèi)農(nóng)民群體對(duì)保險(xiǎn)保障的潛在需求很高，大量的農(nóng)村保障與保險(xiǎn)調(diào)查報(bào)告都得出類(lèi)似的結(jié)論。當(dāng)然，要將名義保險(xiǎn)需求轉(zhuǎn)化為農(nóng)民的實(shí)際需求還受到諸多條件尤其是支付能力的限制，但這種潛在的巨大需求對(duì)促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)村的制度安排有效實(shí)施無(wú)疑是十分重要的。

從保險(xiǎn)公司的制度需求看，根據(jù)新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，只有當(dāng)制度變遷的潛在收益大于變遷成本從而帶來(lái)正的潛在利潤(rùn)時(shí)，制度變遷和制度創(chuàng)新才會(huì)發(fā)生。而當(dāng)前商業(yè)保險(xiǎn)公司正面臨著這樣的機(jī)會(huì)。首先，隨著經(jīng)營(yíng)商業(yè)保險(xiǎn)主體的不斷增加，大中城市的保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，城鎮(zhèn)市場(chǎng)的保險(xiǎn)開(kāi)發(fā)已經(jīng)逐漸趨于階段性的市場(chǎng)飽和狀態(tài)，而廣大的農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)長(zhǎng)期以來(lái)為多數(shù)公司所忽視，保險(xiǎn)資源遠(yuǎn)未得到開(kāi)發(fā)，潛在市場(chǎng)機(jī)會(huì)較大；其次，雖然從總體上看，農(nóng)民的收入水平普遍較低，但由于地區(qū)差異以及農(nóng)民群體收入結(jié)構(gòu)的不平衡，東中部地區(qū)及收入較高的農(nóng)民既有強(qiáng)烈的投保需求，也有一定的支付能力；第三，一些特殊農(nóng)民群體，比如農(nóng)民工、失地農(nóng)民等對(duì)一些特色保險(xiǎn)有強(qiáng)烈需求，收入不高的農(nóng)民也希望能購(gòu)買(mǎi)一些低保費(fèi)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，保險(xiǎn)公司可以在農(nóng)村市場(chǎng)取得較好的業(yè)績(jī)。

2.商業(yè)保險(xiǎn)直接參與構(gòu)建農(nóng)村社會(huì)保障體系的制度供給分析

在農(nóng)村建立商業(yè)保險(xiǎn)制度是一種由市場(chǎng)主導(dǎo)的誘致性制度變遷，而影響保險(xiǎn)公司制度供給的因素主要是制度安排的實(shí)施成本以及現(xiàn)有制度障礙的約束和路徑依賴(lài)。農(nóng)村商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)程度低，這是潛在市場(chǎng)機(jī)會(huì)，但也正因?yàn)槿绱?，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)也面臨著較高的制度實(shí)施成本，前期的投入成本較高，包括設(shè)立農(nóng)村營(yíng)銷(xiāo)部，宣傳推廣、設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)有針對(duì)性的保險(xiǎn)產(chǎn)品，而且可能面臨農(nóng)民群體相對(duì)更高的賠付風(fēng)險(xiǎn)；其次，雖然傳統(tǒng)的家庭式保障已經(jīng)難以為繼，但長(zhǎng)期以來(lái)形成的“養(yǎng)兒防老”、“有災(zāi)難找政府”等觀念仍在部分農(nóng)民頭腦中根深蒂固，而原有的“土地家庭”模式雖然保障程度低，但風(fēng)險(xiǎn)小，成本也低，再加上注重眼前利益得失的農(nóng)民厭惡風(fēng)險(xiǎn)，很多不愿以當(dāng)前確定保費(fèi)支出“損失”換取未來(lái)不確定的保障，再加上對(duì)保險(xiǎn)的不了解以至偏見(jiàn)，農(nóng)民寧愿固守那已經(jīng)并不可靠的保障，這種對(duì)傳統(tǒng)保障模式的路徑依賴(lài)將嚴(yán)重制約新的商業(yè)保險(xiǎn)制度供給。

綜合而言，目前建立農(nóng)村商業(yè)保險(xiǎn)的制度安排，農(nóng)民和保險(xiǎn)公司的制度需求都是較強(qiáng)的，制度需求主要受制于多數(shù)農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)能力，從制度供給上看，主要受商業(yè)保險(xiǎn)制度實(shí)施成本以及現(xiàn)有制度路徑依賴(lài)的影響。

(二)商業(yè)保險(xiǎn)間接參與構(gòu)建農(nóng)村社會(huì)保障體系的制度分析

根據(jù)新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，政府和市場(chǎng)就是兩種最基本的制度安排，但任何單一的制度安排通常都存在一定的缺陷。具體到農(nóng)村社會(huì)保障制度安排，以商業(yè)保險(xiǎn)為中介有幾大優(yōu)勢(shì)。

首先，實(shí)施一項(xiàng)農(nóng)村保障制度安排，制度設(shè)計(jì)成本和未來(lái)的制度運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)較高，政府必須基于審慎原則進(jìn)行全方位調(diào)研與分析，政府雖然在宏觀制度設(shè)計(jì)上有優(yōu)勢(shì)，但對(duì)于具體的技術(shù)性項(xiàng)目的設(shè)計(jì)則缺乏專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，而商業(yè)保險(xiǎn)公司作為長(zhǎng)期從事風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，在制度設(shè)計(jì)、費(fèi)用測(cè)算、未來(lái)償付能力評(píng)估等方面可以參與制定方案，這一方面可以增加制度設(shè)計(jì)的科學(xué)性，另一方面可以減少制度設(shè)計(jì)的成本，從而促進(jìn)農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)制度安排的供給。

其次，通過(guò)商業(yè)保險(xiǎn)作為中介可以有效疏通農(nóng)村社會(huì)保障制度安排中的其他制度障礙。比如目前的農(nóng)民工社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目，由于現(xiàn)有的社會(huì)保障實(shí)行城鄉(xiāng)分割、區(qū)域統(tǒng)籌的政策，造成農(nóng)民工的頻繁流動(dòng)與保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)接困難，導(dǎo)致不少地區(qū)的農(nóng)民工無(wú)奈選擇退保。據(jù)統(tǒng)計(jì)，農(nóng)民工集聚地廣東東莞市2005年有105萬(wàn)農(nóng)民工參加了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，但當(dāng)年就有高達(dá)40萬(wàn)農(nóng)民工選擇退保。上海市針對(duì)這種情況實(shí)施的“農(nóng)民工綜合保險(xiǎn)”就較好地解決了這個(gè)問(wèn)題，其做法是政府負(fù)責(zé)征繳保費(fèi)，為外來(lái)務(wù)工人員向一家全國(guó)性商業(yè)保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷等一攬子保險(xiǎn)，一旦農(nóng)民工離開(kāi)，其養(yǎng)老保險(xiǎn)等關(guān)系可轉(zhuǎn)入戶籍地所在地的商業(yè)保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)，這樣就打通了現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)保障區(qū)域分割、城鄉(xiāng)分割的制度障礙，有效發(fā)揮了社會(huì)保險(xiǎn)的功能，取得了較好的效果。

第三，以商業(yè)保險(xiǎn)為中介可以有效減少農(nóng)村社會(huì)保障制度供給的實(shí)施成本。比如重慶市政府主導(dǎo)建立的失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，就是由政府主導(dǎo)，將部分補(bǔ)償安置費(fèi)加上政府補(bǔ)貼的部分保費(fèi)委托保險(xiǎn)公司統(tǒng)一建立保險(xiǎn)基金，利用保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)技術(shù)、網(wǎng)點(diǎn)、資金運(yùn)用等方面的優(yōu)勢(shì)，由保險(xiǎn)公司按照與政府的代辦協(xié)議管理和發(fā)放養(yǎng)老金，政府不再設(shè)立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)和人員，而主要進(jìn)行制度監(jiān)控，這樣充分發(fā)揮了政府和保險(xiǎn)公司各自的優(yōu)勢(shì)，這種商業(yè)保險(xiǎn)“代辦型”模式的制度實(shí)施成本明顯小于政府“主辦型”的實(shí)施成本。

三、商業(yè)保險(xiǎn)介入農(nóng)村社會(huì)保障體系的模式選擇與利弊分析

按照政府與商業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)村社會(huì)保障制度安排中各自的職能和責(zé)任，商業(yè)保險(xiǎn)公司可以有四種介入方式與模式作為選擇。

(一)商業(yè)保險(xiǎn)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)模式

在該模式之下，商業(yè)保險(xiǎn)公司作為一個(gè)獨(dú)立的市場(chǎng)主體直接向農(nóng)民提供風(fēng)險(xiǎn)保障。這種制度安排的優(yōu)越性在于其運(yùn)行的靈活性和針對(duì)性，一方面，它體現(xiàn)了市場(chǎng)意義下的“公平”，這對(duì)于一部分支付能力較強(qiáng)的農(nóng)民特別有吸引力；另一方面，農(nóng)民群體可以根據(jù)自己的保險(xiǎn)需求偏好和支付能力選擇合適的產(chǎn)品和保額，也有權(quán)選擇不投保，避免了其他社會(huì)保險(xiǎn)違背“一致同意”原則實(shí)施強(qiáng)制性制度安排的弊端。但是，由于商業(yè)保險(xiǎn)只具有市場(chǎng)意義上的公平，而不具有福利價(jià)值評(píng)判上的公平，會(huì)導(dǎo)致部分農(nóng)民由于支付能力受限而無(wú)法享受保障，也無(wú)法實(shí)現(xiàn)不同經(jīng)濟(jì)水平農(nóng)民之間的財(cái)富互濟(jì)效應(yīng)。從保險(xiǎn)公司角度看，其好處是可以根據(jù)各地農(nóng)村市場(chǎng)狀況自主確定業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)。

一般而言，農(nóng)村商業(yè)保險(xiǎn)制度安排主要應(yīng)當(dāng)側(cè)重三個(gè)方面，一是針對(duì)東中部發(fā)達(dá)農(nóng)村地區(qū)和農(nóng)村中高收入群體；二是針對(duì)農(nóng)村中低收入群體設(shè)計(jì)銷(xiāo)售一些他們急需的低保費(fèi)基本保障產(chǎn)品，比如定期壽險(xiǎn)、低額住院保險(xiǎn)等產(chǎn)品；三是針對(duì)特殊農(nóng)民群體需求開(kāi)發(fā)和銷(xiāo)售一些度身定做的保險(xiǎn)產(chǎn)品，比如農(nóng)民工意外傷害險(xiǎn)、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)等產(chǎn)品。

(二)商業(yè)保險(xiǎn)委托代辦模式

在該模式下，保險(xiǎn)公司受政府委托管理和經(jīng)辦的農(nóng)村社會(huì)保障項(xiàng)目，包括政策咨詢(xún)、業(yè)務(wù)管理、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)支付、管理專(zhuān)項(xiàng)基金等，其管理服務(wù)費(fèi)用由政府財(cái)政支付，不從保障基金中提取，基金透支風(fēng)險(xiǎn)由政府承擔(dān)。

這種模式可以發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)所具有的社會(huì)管理功能，政府也能減輕新設(shè)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和增加人員編制的壓力，節(jié)省制度實(shí)施的運(yùn)作成本，而集中精力專(zhuān)門(mén)從事資金籌集、政策調(diào)研和業(yè)務(wù)監(jiān)控等工作，實(shí)現(xiàn)政府從辦農(nóng)保向管農(nóng)保的職能轉(zhuǎn)變。同時(shí)，商業(yè)保險(xiǎn)公司作為獨(dú)立于政府的市場(chǎng)主體，可以有效地防止各種外部干擾，充分運(yùn)用商業(yè)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管控技術(shù)，對(duì)資金運(yùn)作、保險(xiǎn)金給付制定嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管控措施，有效降低挪用保障資金、虛假給付保險(xiǎn)金等人為風(fēng)險(xiǎn)。而且保險(xiǎn)公司較豐富的客戶服務(wù)和理賠管理經(jīng)驗(yàn)以及較多的網(wǎng)點(diǎn)也方便農(nóng)民的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)與支付。從保險(xiǎn)公司角度看，可以利用自身業(yè)務(wù)平臺(tái)取得中介業(yè)務(wù)收益，而且經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不大。

但是，在該委托模式下，由于保險(xiǎn)公司自身不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的專(zhuān)業(yè)性又較強(qiáng)，政府可能難以有效監(jiān)控保險(xiǎn)公司行為。因此，有必要引入專(zhuān)業(yè)監(jiān)管，對(duì)保險(xiǎn)公司接受委托管理業(yè)務(wù)的信息披露、運(yùn)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)等作出強(qiáng)制要求，并按照常規(guī)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)施定期不定期的現(xiàn)場(chǎng)檢查，以減少和避免“委托—”關(guān)系中常見(jiàn)的道德風(fēng)險(xiǎn)；從保險(xiǎn)公司角度，由于經(jīng)營(yíng)的連續(xù)性要求，最擔(dān)心出現(xiàn)政府由于財(cái)政壓力而無(wú)法及時(shí)足額撥付管理費(fèi)用，從而造成保險(xiǎn)公司的長(zhǎng)期“負(fù)債”經(jīng)營(yíng)的不利情況，因此，有必要以書(shū)面協(xié)議形式從法律上明確委托代辦雙方的責(zé)權(quán)利，降低單方“賴(lài)債”風(fēng)險(xiǎn)。目前，重慶市開(kāi)展的失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)正是采用該模式，取得了較好效果。相對(duì)各方而言，這是商業(yè)保險(xiǎn)介入農(nóng)村社會(huì)保障體系的一種較好方式。

(三)政府主導(dǎo)的商業(yè)團(tuán)體保險(xiǎn)合同模式

在該模式下，政府以投保人的身份將所籌集到的農(nóng)村社會(huì)保障資金為農(nóng)戶投保團(tuán)體保險(xiǎn)，與保險(xiǎn)公司就保障條件、保險(xiǎn)責(zé)任、賠付限額等一系列項(xiàng)目達(dá)成一致協(xié)議，簽訂保險(xiǎn)合同，由保險(xiǎn)公司按約定事項(xiàng)向農(nóng)民提供保障，并承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)，政府不再承擔(dān)相應(yīng)的賠付責(zé)任與基金透支風(fēng)險(xiǎn)。

這種模式的一個(gè)明顯好處就是政府、保險(xiǎn)公司、農(nóng)民三方之間責(zé)權(quán)利分明，政府與保險(xiǎn)公司就是投保人和保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)合同關(guān)系，避免了保險(xiǎn)代辦型和保險(xiǎn)合作型模式所出現(xiàn)的責(zé)任關(guān)聯(lián)和不易區(qū)分而導(dǎo)致的雙方發(fā)生糾紛的困境。由于投保農(nóng)民群體風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)特殊，通常缺乏準(zhǔn)確的經(jīng)驗(yàn)損失數(shù)據(jù)，雙方都不易合理確定保費(fèi)，如果保險(xiǎn)公司為爭(zhēng)取業(yè)務(wù)低價(jià)承保就極有可能造成該業(yè)務(wù)虧損，保險(xiǎn)公司將承擔(dān)全部賠付和赤字風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也可能出現(xiàn)公司為減虧而將賠付標(biāo)準(zhǔn)控制過(guò)嚴(yán)損害農(nóng)民利益的情況，同時(shí)，由于政府已經(jīng)將保障責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司，可能導(dǎo)致保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)缺乏基層政府的支持，不利于農(nóng)保業(yè)務(wù)的有效開(kāi)展。

(四)政府與商業(yè)保險(xiǎn)合作管理模式

在該模式下，政府負(fù)責(zé)政策制定和農(nóng)保費(fèi)用的籌集，保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)經(jīng)辦農(nóng)保業(yè)務(wù)和管理農(nóng)?；?，有的規(guī)定可從基金中提取一定的管理費(fèi)用，基金發(fā)生盈余時(shí)公司可在一定限額內(nèi)按比例提取，如發(fā)生赤字，由政府和保險(xiǎn)公司分擔(dān)。這種模式目前應(yīng)用不多，但仍有一些案例，以保險(xiǎn)業(yè)參與的新型農(nóng)村合作醫(yī)療為例，截至2005年6月，在江蘇、山東等六省68個(gè)試點(diǎn)區(qū)市縣中，按上述標(biāo)準(zhǔn)分類(lèi)，使用代辦模式的有36個(gè)，團(tuán)體保險(xiǎn)合同模式的有22個(gè)，合作管理模式的有10個(gè)。

該模式的優(yōu)點(diǎn)是可以充分發(fā)揮政府和保險(xiǎn)公司各自在政策管理和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上的優(yōu)勢(shì)，由于雙方利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，雙方都有動(dòng)力積極支持和協(xié)助對(duì)方，這對(duì)共同搞好農(nóng)村社保工作十分有利。但這種模式在實(shí)際操作中較為復(fù)雜，不像前兩種模式那樣雙方責(zé)任明確，尤其是出現(xiàn)基金赤字的情況時(shí)，政府可能歸咎于保險(xiǎn)公司管理不善，風(fēng)險(xiǎn)控制不嚴(yán)，而保險(xiǎn)公司則會(huì)歸咎于政府撥付的保費(fèi)過(guò)低，如果制度設(shè)計(jì)考慮不周，就很有可能造成雙方互相推諉責(zé)任導(dǎo)致合作失敗。

綜合來(lái)看，上述模式各有優(yōu)缺點(diǎn)，相對(duì)而言，從控制風(fēng)險(xiǎn)的角度看，委托代辦模式相對(duì)較好，其次是保險(xiǎn)合同模式，而合作管理模式則必須要求合作機(jī)制設(shè)計(jì)科學(xué)合理，但在嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)管理的情況下，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，合作管理模式值得推廣。當(dāng)然，具體采取哪種模式，還要考慮各地的具體情況和不同的保障項(xiàng)目和保障群體，根據(jù)有關(guān)政策法規(guī)加以探索。

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[3]焦清平，周漢濤.商業(yè)保險(xiǎn)是我國(guó)社會(huì)保障制度的重要補(bǔ)充[J].武漢金融，2004，(3).

篇（6）

搞好農(nóng)村能源綜合建設(shè):一是建立建全組織機(jī)構(gòu);二是加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村能源綜合建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo);三是加大對(duì)農(nóng)村能源建設(shè)的資金投入;四是充分依靠科技進(jìn)步;五是加強(qiáng)農(nóng)村能源產(chǎn)業(yè)和服務(wù)體系建設(shè),適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需求;六是加大對(duì)科技、管理和服務(wù)人才的培訓(xùn);七是不斷地深化改革,端正指導(dǎo)思想,加強(qiáng)法制建設(shè)方向;八是抓點(diǎn)帶面不斷開(kāi)拓新領(lǐng)域,使新能源和農(nóng)村能源的建設(shè)工作向高層次發(fā)展。 

 

1 農(nóng)村能源環(huán)境保護(hù)與農(nóng)村能源建設(shè) 

農(nóng)村環(huán)境問(wèn)題,是當(dāng)今農(nóng)村發(fā)展面臨的重大問(wèn)題,環(huán)境質(zhì)量的惡化,對(duì)農(nóng)業(yè)生物、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村居民構(gòu)成了嚴(yán)重的威脅。環(huán)境問(wèn)題可分為生態(tài)破壞和環(huán)境污染兩大類(lèi),農(nóng)村地區(qū)能源的開(kāi)發(fā)利用與這兩類(lèi)環(huán)境問(wèn)題都有密切的關(guān)系。能源不但給農(nóng)村提供了動(dòng)力,而且?guī)?lái)了生活的文明和社會(huì)的進(jìn)步,但也影響了農(nóng)村的環(huán)境。如新柴的消耗量方面,19世紀(jì)以前,由于需求量不大,砍伐情況并不嚴(yán)重,保持了生態(tài)的平衡,沒(méi)有產(chǎn)生污染現(xiàn)象。而在最近的百多年來(lái),由于人口的急劇增加,使得生物質(zhì)能源供不應(yīng)求,使生態(tài)和污染方面都出現(xiàn)了問(wèn)題。由于礦物能源的大量開(kāi)發(fā)和使用,也為農(nóng)村帶來(lái)了嚴(yán)重的能源環(huán)境問(wèn)題。由于能源廢棄物的大量排放,對(duì)農(nóng)村和能源經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及人們的健康等都造成嚴(yán)重的危害和重大的損失。 

 

2 礦物能源的開(kāi)發(fā)利用對(duì)農(nóng)村環(huán)境的重要影響 

礦物能源的開(kāi)發(fā),包含了開(kāi)采、貯運(yùn)、加工、轉(zhuǎn)換到消費(fèi)。在這全過(guò)程中,都會(huì)對(duì)環(huán)境造成污染和危害。如煤在開(kāi)采過(guò)程中,首先是開(kāi)采占地,它破壞了地表的生態(tài)系統(tǒng),影響了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。另外井工開(kāi)采易造成地表的沉降或裂縫并改變水體形態(tài)及滲漏而影響農(nóng)田灌溉,同時(shí)也破壞了地下水資源。另一方面開(kāi)采時(shí)的排污以液體、氣體、固體同時(shí)存在,如酸性礦井水、泥漿、瓦斯、煤矸石等。在運(yùn)輸和貯存過(guò)程中,特別經(jīng)數(shù)次堆放,會(huì)造成自燃、流失等大氣污染,在煤炭的燃燒利用過(guò)程中,又會(huì)排放大量的二氧化碳、二氧化硫、粉塵和灰渣,造成了嚴(yán)重的環(huán)境污染等。又如水陸石油的開(kāi)發(fā)會(huì)造成海水域的嚴(yán)重污染,影響水產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和造成農(nóng)田的污染。石油在燃燒時(shí)也會(huì)排放大量的有害氣體,對(duì)環(huán)境造成一定的影響。 

3 可再生能源的開(kāi)發(fā)利用對(duì)環(huán)境造成的影響 

(1)生物質(zhì)能源開(kāi)發(fā)利用對(duì)環(huán)境的影響是:采伐對(duì)環(huán)境的影響,如導(dǎo)致資源的枯竭,植被破壞,水土流失和破壞生態(tài)平衡;秸桿等大量燃燒,導(dǎo)致土壤肥力減退、農(nóng)業(yè)減產(chǎn)等。如木柴在燃燒時(shí)會(huì)排出一氧化碳、二氧化碳,不充分時(shí)會(huì)排放大量塵煙和顆粒造成嚴(yán)重的大氣污染。 

(2)自然能源開(kāi)發(fā)利用對(duì)環(huán)境的影響是:自然能源如水能、太陽(yáng)能、風(fēng)能、地?zé)崮堋⒊毕?、海洋能等。由于不同的能源各自的物理化學(xué)性質(zhì)開(kāi)發(fā)利用的方式不同,也會(huì)造成不同程度的環(huán)境影響,如水能在開(kāi)發(fā)利用發(fā)電時(shí)造成的河川自然環(huán)境和生態(tài)系統(tǒng)變化的影響。庫(kù)區(qū)大面積淹沒(méi)及周?chē)鷳B(tài)、自然環(huán)境、地表、土質(zhì)、農(nóng)業(yè)生物等影響。地?zé)崮艿拈_(kāi)發(fā)利用,在用地?zé)岚l(fā)電時(shí),由于開(kāi)發(fā)利用過(guò)程中廢熱污染和排放的硫化氫、二氧化碳、甲烷、汞等。特別是其中的硫化氫在高濃度時(shí)會(huì)致人死亡。利用潮汐能發(fā)電時(shí)會(huì)造成海域的污染等。在太陽(yáng)能大規(guī)模集中開(kāi)發(fā)利用的地區(qū),可能會(huì)造成太陽(yáng)能的回流,影響局部環(huán)境的變化,如氣候變化和生態(tài)失衡。太陽(yáng)能電池在生產(chǎn)過(guò)程中,需要采用大量的有毒和可燃性氣體,如三氫四磷、四硫化硅等。會(huì)對(duì)居民帶來(lái)危害。開(kāi)發(fā)利用風(fēng)能發(fā)電時(shí),會(huì)造成噪聲的危害等。 

因此,在開(kāi)發(fā)利用自然能源時(shí),必須充分考慮對(duì)局部環(huán)境的危害,并制訂出預(yù)防措施。 

 

4 幾個(gè)重要的能源環(huán)境問(wèn)題 

(1)氣候變化。近百年來(lái),地球氣候已發(fā)生明顯變化,主要是全球變暖,其原因就是溫室效應(yīng)。而二氧化碳是引起溫室效應(yīng)的主要?dú)怏w。溫室效應(yīng)帶來(lái)的對(duì)環(huán)境的影響主要是極地冰雪的部分融化、海水變暖和膨脹,海平面上升使沿海居民的安全受到危協(xié)。另外帶來(lái)的是干旱和沙漠化的擴(kuò)大、旱澇頻率上升和蟲(chóng)害增加等。 

(2)酸雨的出現(xiàn)。 

(3)主要是大氣中的二氧化硫和氮氧化合物造成的。酸雨的出現(xiàn),造成土壤酸化,肥力減退,農(nóng)作物減產(chǎn),森林衰亡,植被枯死,水體酸化和水產(chǎn)的影響等。 

(4)臭氧層破壞。主要原因是氟里昂的大量使用,礦物能源的消費(fèi)和生產(chǎn)化肥產(chǎn)生的氧化氮造成的可導(dǎo)致過(guò)量輻射的影響。 

(5)煙霧。煙霧是燃燒含碳量高的燃料造成的煙霧污染,主要是煤的礦物能源消費(fèi)排放的影響污染物占百分之八十,煙霧能反射和吸收太陽(yáng)輻射,嚴(yán)重時(shí)會(huì)影響農(nóng)作物的生長(zhǎng)造成減產(chǎn),也直接危害人的身體健康。 

 

篇（7）

第一階段：1986—1992年，為試點(diǎn)階段。1986年，民政部和國(guó)務(wù)院有關(guān)部委在江蘇沙洲縣召開(kāi)了“全國(guó)農(nóng)村基層社會(huì)保障工作座談會(huì)”。會(huì)議根據(jù)我國(guó)農(nóng)村的實(shí)際情況決定因地制宜地開(kāi)展農(nóng)村社會(huì)保障工作。一些經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的地區(qū)成為首批試點(diǎn)地區(qū)。

第二階段：1992年—1998年，為推廣階段。1991年6月，原民政部農(nóng)村養(yǎng)老辦公室制定了《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《基本方案》），確定了以縣為基本單位開(kāi)展農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的原則，決定1992年1月1日起在全國(guó)公布實(shí)施。此后，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作在各地推廣開(kāi)來(lái)，參保人數(shù)不斷上升，到1997年底，已有8200萬(wàn)農(nóng)民投保。

第三階段：1998年以后進(jìn)入衰退階段。1998年政府機(jī)構(gòu)改革，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)由民政部門(mén)移交給勞動(dòng)與社會(huì)保障部。這個(gè)階段由于多種因素的影響，全國(guó)大部分地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作出現(xiàn)了參保人數(shù)下降、基金運(yùn)行難度加大等困難，一些地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作甚至陷入停頓狀態(tài)。官方對(duì)這項(xiàng)工作的態(tài)度也發(fā)生了動(dòng)搖。1999年7月，國(guó)務(wù)院指出目前我國(guó)農(nóng)村尚不具備普遍實(shí)行社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的條件，決定對(duì)已有的業(yè)務(wù)實(shí)行清理整頓，停止接受新業(yè)務(wù)，有條件的地區(qū)應(yīng)逐步向商業(yè)保險(xiǎn)過(guò)渡。

從以上幾個(gè)發(fā)展階段來(lái)看，可以說(shuō)到目前為止，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在實(shí)踐上是并不成功的。在理論上，這一制度也引起了激烈的爭(zhēng)論和批評(píng)。90年代以來(lái)，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)一直是人口經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的一個(gè)熱點(diǎn)問(wèn)題，積累了大量的文獻(xiàn)資料。這些文獻(xiàn)全面地反映了各地各時(shí)期農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展?fàn)顩r、存在的問(wèn)題，并提出了相關(guān)的對(duì)策。在目前這一政策面臨轉(zhuǎn)折時(shí)，對(duì)這些研究進(jìn)行綜合分析，能使我們?nèi)娴乜偨Y(jié)這項(xiàng)工作的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為今后農(nóng)村老年人口的社會(huì)保障工作提供參考。本文在大量查閱90年代尤其是1995年以來(lái)的文獻(xiàn)資料的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)研究的焦點(diǎn)主要集中于以下幾個(gè)方面：

一、建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的必要性和可行性

現(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的宏觀必要性基本上沒(méi)有異議。作為農(nóng)村社會(huì)保障的重要組成部分，它的建立對(duì)保障老年農(nóng)民的利益，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和改革的深化，保證社會(huì)的穩(wěn)定和進(jìn)步都有積極意義。另外，它還有助于減輕農(nóng)民“養(yǎng)兒防老”的思想，從而有利于計(jì)劃生育政策的貫徹執(zhí)行。何承金等人的研究認(rèn)為，中國(guó)西部農(nóng)村人口控制的主要障礙在于社會(huì)保障體系殘缺不全，農(nóng)民養(yǎng)老難以落實(shí)。

更多的研究從微觀經(jīng)濟(jì)個(gè)體的養(yǎng)老需求與供給出發(fā)進(jìn)行分析，認(rèn)為由于農(nóng)村家庭的小型化，大量青壯年農(nóng)民流向城市，老年農(nóng)民社會(huì)地位下降等原因造成了近年來(lái)農(nóng)村家庭養(yǎng)老功能的逐步淡化、弱化。而土地、家庭儲(chǔ)蓄和農(nóng)民自身的養(yǎng)老能力都難以擔(dān)負(fù)起老年農(nóng)民的生活保障。

盡管農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)有必要建立，可是在我國(guó)目前的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平下能否建立起真正的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)呢？一些文獻(xiàn)對(duì)建立農(nóng)村社會(huì)保障的約束性進(jìn)行分析后指出，由于我國(guó)資金有限，而城市又處于經(jīng)濟(jì)改革的中心，在資金的競(jìng)爭(zhēng)性使用中具有優(yōu)勢(shì)；而且福利國(guó)家的困境對(duì)政府的警示作用使國(guó)家不敢對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)投入太多，因此現(xiàn)階段我國(guó)尚無(wú)能力建立真正的全國(guó)范圍內(nèi)的農(nóng)村社會(huì)保障制度，只能以局部地區(qū)的社區(qū)保障作為替代。楊翠迎、張暉等人分析了我國(guó)農(nóng)民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)可行性，認(rèn)為目前建立全國(guó)范圍的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是不可行的，只有東部和中部一些省份才具備開(kāi)展這項(xiàng)工作的條件，“。從世界經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，馬利敏認(rèn)為中國(guó)的二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及大比例的農(nóng)村人口決定了現(xiàn)在不宜把農(nóng)業(yè)家庭人口納入帳戶養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。

二、農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問(wèn)題

1.農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的諸多問(wèn)題已引起許多學(xué)者的關(guān)注。這些問(wèn)題中，有的是制度設(shè)計(jì)本身的缺陷；有的是在執(zhí)行過(guò)程當(dāng)中出現(xiàn)的問(wèn)題。前者主要包括：

1）農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺乏社會(huì)保障應(yīng)有的社會(huì)性和福利性?！痘痉桨浮芬?guī)定：農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在資金籌集上堅(jiān)持以“個(gè)人繳納為主，集體補(bǔ)助為輔，國(guó)家給予政策扶持”的原則。這樣，由于大多數(shù)集體無(wú)力或不愿對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)給予補(bǔ)助，絕大多數(shù)普通農(nóng)民得不到任何補(bǔ)貼，在這種資金籌集方式下的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)際上是一種強(qiáng)制性?xún)?chǔ)蓄或鼓勵(lì)性?xún)?chǔ)蓄，也正因?yàn)檫@一點(diǎn)導(dǎo)致了不可能強(qiáng)制要求農(nóng)民參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。但如果要使這項(xiàng)工作開(kāi)展下去，常常需要采取強(qiáng)制性的行政命令，這又違背了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的自愿性原則。因此農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在制度設(shè)計(jì)時(shí)就使其執(zhí)行陷入了兩難境地。

2）農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在制度上的不穩(wěn)定性。各地農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)辦法基本上都是在民政部頒布的《基本方案》的基礎(chǔ)上稍作修改形成的，這些辦法普遍缺乏法律效力。因此各地對(duì)這一政策的建立、撤消，保險(xiǎn)金的籌集、運(yùn)用以及養(yǎng)老金的發(fā)放都只是按照地方政府部門(mén)，甚至是某些長(zhǎng)官的意愿執(zhí)行的，不是農(nóng)民與政府的一種持久性契約，因此具有很大的不穩(wěn)定性。實(shí)際上，我國(guó)政府對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的態(tài)度也時(shí)常發(fā)生動(dòng)搖，導(dǎo)致了本來(lái)就心存疑慮的農(nóng)民更加不愿投保。這也是缺乏法律保障的結(jié)果。

3）基金保值增值困難?！痘痉桨浮芬?guī)定，“基金以縣為單位統(tǒng)一管理，主要以購(gòu)買(mǎi)國(guó)家財(cái)政發(fā)行的高利率債券和存入銀行實(shí)現(xiàn)保值增值?！痹趯?shí)際運(yùn)行過(guò)程中，由于缺乏合適的投資渠道、缺乏投資人才，有關(guān)部門(mén)一般都采取存入銀行的方式。但是1996年下半年以來(lái)，銀行利率不斷下調(diào)，再加上通貨膨脹等因素的影響，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金要保值已經(jīng)相當(dāng)困難，更不用說(shuō)增值。這一方面造成政府的包袱加重，現(xiàn)已出現(xiàn)參保的人越多，國(guó)家賠得越多的局面。另一方面，為了使資金能夠平衡運(yùn)行，國(guó)家原先承諾的養(yǎng)老保險(xiǎn)帳戶的利率只好下調(diào)，造成投保人實(shí)際收益明顯低于按過(guò)去高利率計(jì)算出的養(yǎng)老金，使人們對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的信心更是大打折扣。D·蓋爾·約翰遜指出，由于中國(guó)1993—1997年的投資收益率為負(fù)，對(duì)于從1993—1997年每年投入了同等數(shù)量保金的個(gè)人來(lái)說(shuō)，他們積累的基金實(shí)際價(jià)值低于他們支付出的保費(fèi)（D.蓋爾·約翰遜1999）。

4）保障水平過(guò)低?！痘痉桨浮芬?guī)定，農(nóng)民交納保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，可以根據(jù)自己的實(shí)際情況分2元、4元、6元、8元……20元等10個(gè)檔次繳費(fèi)。但由于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平低，農(nóng)民對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度缺乏信心等原因，大多數(shù)地區(qū)農(nóng)民投保時(shí)都選擇了保費(fèi)最低的2元／月的投保檔次。在不考慮通貨膨脹等因素的情況下，如果農(nóng)民在繳費(fèi)10年后開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金，每月可以領(lǐng)取4.7元，15年后每月可以領(lǐng)取9.9元（王國(guó)軍2000），這點(diǎn)錢(qián)對(duì)農(nóng)民養(yǎng)老來(lái)說(shuō)，幾乎起不到什么作用。如果每月投保4元、6元甚至是10元，也仍然難以起到養(yǎng)老保障的作用。

2.農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在執(zhí)行過(guò)程中，也出現(xiàn)了不少問(wèn)題，主要包括：

1）基金的管理不夠規(guī)范與完善。1998年以前全國(guó)各地農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收集、保管、運(yùn)營(yíng)和發(fā)放全是由民政部門(mén)一家負(fù)責(zé)，缺乏有效的監(jiān)督和制約。而一地的民政部門(mén)又直接受制于當(dāng)?shù)氐恼?。因此?dāng)政府出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難或有什么建設(shè)項(xiàng)目缺少資金時(shí)，有時(shí)就會(huì)要求動(dòng)用農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。對(duì)這樣的要求，民政部門(mén)往往難以拒絕。因此各地?cái)D占、挪用和非法占用基金的情況時(shí)有發(fā)生，基金的安全得不到保障，給今后的發(fā)放工作留下了極大的隱患。

2）機(jī)構(gòu)管理費(fèi)用入不敷出。按照《基本方案》的規(guī)定，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的經(jīng)費(fèi)可以按所收取基金的3％來(lái)支取。但是按規(guī)定提取的管理費(fèi)難以滿足開(kāi)展業(yè)務(wù)的需要。有的市（縣）提取的管理費(fèi)連給職工發(fā)工資也不夠，加上會(huì)議費(fèi)、宣傳費(fèi)等，空缺更大。值得注意的是，現(xiàn)在城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的管理機(jī)構(gòu)的管理費(fèi)都已明確規(guī)定不從保險(xiǎn)基金中支取了（何承金等2000），農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)卻仍然要靠這一渠道來(lái)解決工作經(jīng)費(fèi)。

3）干部群眾在享受集體補(bǔ)貼方面差距過(guò)大。《基本方案》規(guī)定：“同一投保單位，投保對(duì)象平等享受集體補(bǔ)助。”但在全國(guó)各地農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的執(zhí)行過(guò)程中，同一個(gè)行政村的干部和群眾卻不平等享受集體補(bǔ)助。參加投保的絕大多數(shù)村和鄉(xiāng)鎮(zhèn)是補(bǔ)干部，不補(bǔ)群眾；少數(shù)村都補(bǔ)的，也是干部補(bǔ)得多，群眾補(bǔ)得少。群眾一般一年僅補(bǔ)助3-5元，而干部補(bǔ)助少則幾百元，多則數(shù)千元，上萬(wàn)元（彭希哲等1996）。這樣大的差距加劇了原本就存在的農(nóng)村社會(huì)不公平，強(qiáng)化了農(nóng)民對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的抵觸情緒。

4）多種形式的保險(xiǎn)并存，形成各自為政的混亂局面（吳云高1998）。在蘇南地區(qū)，由于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)開(kāi)展得較早，在發(fā)展過(guò)程中形成了多種養(yǎng)老保險(xiǎn)形式：有民政部門(mén)組織實(shí)施的，有鄉(xiāng)鎮(zhèn)合作經(jīng)濟(jì)組織辦理的，有社會(huì)保障局辦理的，等等。它們各自為政，操作方法各不相同，導(dǎo)致了原本就“稀薄”的資金更加分散，缺乏規(guī)模效應(yīng)。在其他地區(qū)，由民政部門(mén)組織的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)也產(chǎn)生競(jìng)爭(zhēng)，雖然競(jìng)爭(zhēng)本身可以給投保農(nóng)民帶來(lái)實(shí)惠，但由于政府的不正當(dāng)干預(yù)，商業(yè)保險(xiǎn)往往受到排擠，打亂了正常的市場(chǎng)秩序。

盡管存在著以上這些問(wèn)題，有的研究者認(rèn)為現(xiàn)行農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度還不失為一種符合我國(guó)社會(huì)主義初級(jí)階段國(guó)情的解決農(nóng)村老年經(jīng)濟(jì)保障的重要方式。應(yīng)當(dāng)在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，而不應(yīng)全盤(pán)否定其積極作用。但有相當(dāng)一部分學(xué)者對(duì)這一制度持否定態(tài)度。有人認(rèn)為，“我國(guó)的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在著較為明顯的制度需求與制度供給的不平衡”（田凱2000）；有人認(rèn)為，“當(dāng)前試點(diǎn)中的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不是一個(gè)能夠擔(dān)負(fù)起農(nóng)村跨世紀(jì)社會(huì)養(yǎng)老責(zé)任的制度，需要更有效的制度來(lái)取而代之”（馬利敏1999）；有的人甚至認(rèn)為，這項(xiàng)舉措“存在著重大的理論和實(shí)踐上的錯(cuò)誤”（王國(guó)軍2000）。

三、農(nóng)村社會(huì)化養(yǎng)老的區(qū)域研究

從實(shí)踐情況來(lái)看，我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老仍主要依賴(lài)于家庭養(yǎng)老和自我養(yǎng)老，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)行范圍還十分有限。在眾多的相關(guān)研究中，有相當(dāng)部分的文獻(xiàn)研究不同地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)行情況。文獻(xiàn)表明，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的推行存在著相當(dāng)大的區(qū)域差異。王海江對(duì)農(nóng)民參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響因素進(jìn)行了定性和定量分析，發(fā)現(xiàn)農(nóng)民所在省份對(duì)其是否參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)有顯著的解釋性（王海江，1998）。薛興利等的調(diào)查也表明集體經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)、農(nóng)民人均純收入越高、村領(lǐng)導(dǎo)越強(qiáng)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的推行情況越好（薛興利等1998）。從全國(guó)來(lái)看，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)行情況是東部沿海地區(qū)顯著地好于中西部地區(qū)，上海、江蘇、山東等地區(qū)已達(dá)到較高的覆蓋率，而在中西部大部分地區(qū)，推行這一政策十分困難。

但幾個(gè)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展相對(duì)較好的地區(qū)，其對(duì)老年農(nóng)民的保障并非完全依靠農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，相反，他們往往是在《基本方案》的做法之外，發(fā)展了不同方式、各有特色的社會(huì)化養(yǎng)老。

1.蘇南模式。蘇南農(nóng)村目前的老年保障模式是一種多形式并存的局面，其基本特征是“以家庭保障為基礎(chǔ)，社區(qū)保障為核心，商業(yè)性保險(xiǎn)為補(bǔ)充”（彭希哲等1996），上海市農(nóng)村也基本上屬于這種類(lèi)型。這種社區(qū)保障是社區(qū)范圍內(nèi)統(tǒng)籌的制度，社區(qū)成員一般都享有類(lèi)似的保障福利而不受其就業(yè)的那個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況的直接影響。它在資金上主要依賴(lài)于社區(qū)公共資金的投入，而社區(qū)公共資金又主要來(lái)源于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的盈利。蘇南是我國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)較為發(fā)達(dá)的地區(qū)。因此集體有能力對(duì)社區(qū)成員的養(yǎng)老提供一定程度的保障（彭希哲等1996）。民政部門(mén)組織的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在這里也有較高的覆蓋面，但在資金籌集上，蘇南模式有其獨(dú)特之處：一是集體補(bǔ)助所占比例較高；二是基金籌集標(biāo)準(zhǔn)不是按照《基本方案》中的10個(gè)等級(jí)，而是被大大提高了，以適應(yīng)當(dāng)?shù)氐纳钏?，確實(shí)保障老年農(nóng)民的基本生活。比如上海嘉定區(qū)的實(shí)際操作中，個(gè)人年繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)分為3檔：240元、180元和120元。企業(yè)繳費(fèi)則按企業(yè)不同性質(zhì)區(qū)分不同的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)村“三資”企業(yè)，按上月農(nóng)方職工工資總額的25.5％繳費(fèi)；農(nóng)村私營(yíng)企業(yè)按上年度計(jì)稅工資標(biāo)準(zhǔn)的25.5％繳費(fèi)；農(nóng)村個(gè)體工商戶，戶主按上年度計(jì)稅工資標(biāo)準(zhǔn)的10％，為本人和農(nóng)民幫工繳費(fèi)。

2.山東模式。整個(gè)山東省的農(nóng)村養(yǎng)老保障仍以家庭保障為主，但它是全國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)幾個(gè)試點(diǎn)地區(qū)之一，也是全國(guó)投保絕對(duì)人數(shù)最多的省區(qū)。在資金籌集方面，該地區(qū)基本是按照（基本方案）的規(guī)定來(lái)實(shí)行，以個(gè)人交納為主。集體補(bǔ)助的比例很小，只占已交納保險(xiǎn)基金的約15％。而且其中的絕大部分補(bǔ)助給村干部、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工等“特殊職業(yè)”的人口。山東省農(nóng)民的投保標(biāo)準(zhǔn)普遍很低，一般都是2—4元／月的水平（彭希哲等1996），因此未來(lái)的養(yǎng)老保障能力也很低。

3.廣東模式。確切地說(shuō)，這也是一種社區(qū)保障模式。它通過(guò)股份合作制鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)中的年齡股和集體股來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)村老年人口的經(jīng)濟(jì)保障“”。所謂年齡股就是個(gè)人所擁有的股份數(shù)額隨年齡的增長(zhǎng)而增加，因此老人總能擁有較多的股份。集體股是屬集體經(jīng)濟(jì)組織或企業(yè)所有者所有，集體股的主要用途之一是作為公益金，老年福利支出是公益金十分重要的一個(gè)組成部分。

四、改革農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障制度的對(duì)策和建議

針對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度本身的缺陷以及在執(zhí)行中出現(xiàn)的上述問(wèn)題，許多文獻(xiàn)都從不同的角度對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保障的發(fā)展提出了對(duì)策和建議，主要集中在以下幾個(gè)方面：

1.應(yīng)加大對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的扶持。不少研究者注意到缺少政府扶持是農(nóng)民缺乏投保熱情的根本原因，因此針對(duì)目前集體補(bǔ)助比重過(guò)小，國(guó)家扶持微乎其微的狀況，均提出應(yīng)適當(dāng)提高集體補(bǔ)助的比重，加大政府扶持的力度。只有這樣，才能使農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)真正具有社會(huì)保障應(yīng)有的“社會(huì)性”、“福利性”，才能調(diào)動(dòng)起農(nóng)民投保的積極性。

2.應(yīng)當(dāng)確立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的法律地位，使其具有制度上的穩(wěn)定性。國(guó)家關(guān)于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的方針政策變化無(wú)常，不利于這項(xiàng)工作的開(kāi)展。全國(guó)各地在這方面也沒(méi)有規(guī)范統(tǒng)一的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)及檔案管理的規(guī)章制度，這都導(dǎo)致了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的不穩(wěn)定性。而通過(guò)立法是達(dá)到穩(wěn)定政策的最好途徑。

3.應(yīng)提高基金的保值增值能力，以解決農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的支付問(wèn)題。這是一個(gè)非常棘手的問(wèn)題，因?yàn)橥顿Y本身就是一門(mén)相當(dāng)復(fù)雜的學(xué)問(wèn)，我國(guó)這方面的人才非常稀缺；而且目前我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)較小、回報(bào)較高的投資渠道很少，但是許多文獻(xiàn)仍然提供了一些有益的思路和改革的方向。比如，①可以通過(guò)法律程序，在保證資金安全的前提下，推行投資制，將部分養(yǎng)老保險(xiǎn)基金交由專(zhuān)業(yè)投資公司進(jìn)行投資，以提高積累資金的增值率。②由于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)以縣為覆蓋范圍，因此基金大多集中在縣級(jí)保障部門(mén)，其保值增值受到人才、信息、投資能力等方面的限制。因此可以規(guī)定，不能保證適當(dāng)增值率的投資主體，要在一定期限內(nèi)放棄投資權(quán)，將養(yǎng)老保險(xiǎn)基金全部或部分上繳，由省級(jí)部門(mén)負(fù)責(zé)保值增值并承擔(dān)責(zé)任。省級(jí)部門(mén)不能實(shí)現(xiàn)保值增值的，可以將基金交由全國(guó)有關(guān)機(jī)構(gòu)管理。福建省就是采用的這種辦法，效果比較好。

另外，王國(guó)軍主張完全放棄現(xiàn)有的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，另起爐灶，建立“從城鄉(xiāng)‘二元’保障到基本保障、補(bǔ)充保障和附加保障的城鄉(xiāng)有機(jī)銜接的社會(huì)保障制度”。在基本保障中，農(nóng)業(yè)勞動(dòng)者通過(guò)稅收的方式，向全國(guó)統(tǒng)一社會(huì)養(yǎng)老保障機(jī)構(gòu)交納社會(huì)養(yǎng)老保障稅，社會(huì)養(yǎng)老保障稅率應(yīng)按各地農(nóng)民的收入水平、物價(jià)指數(shù)和人口預(yù)期壽命而分別制定；在補(bǔ)充保險(xiǎn)中，如果農(nóng)民受雇于人，超過(guò)一段時(shí)間后，雇主和雇工必須按雇工工資的法定比率向社會(huì)保障管理機(jī)構(gòu)交納社會(huì)補(bǔ)充保障費(fèi)；在附加保障中，農(nóng)民可以參加商業(yè)保險(xiǎn)或個(gè)人儲(chǔ)蓄的方式獲得保障（劉書(shū)鶴等1998）。

五、需要進(jìn)一步研究的問(wèn)題

盡管農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)進(jìn)行了10多年，也積累了相當(dāng)多的研究文獻(xiàn)，但由于為農(nóng)民這類(lèi)非雇傭的獨(dú)立勞動(dòng)者建立社會(huì)保障本身就是一個(gè)難題，而且我國(guó)尚處于社會(huì)主義初級(jí)階段，經(jīng)濟(jì)實(shí)力還不夠發(fā)達(dá)，農(nóng)村的社會(huì)生產(chǎn)力總體而言還比較落后，是典型的二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。因此到目前為止，關(guān)于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)仍然有許多需要進(jìn)一步研究的問(wèn)題，其中比較關(guān)鍵的是以下幾個(gè)：

1.農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的籌資方式

許多研究者都提出應(yīng)當(dāng)在農(nóng)村養(yǎng)老基金籌集時(shí)增加政府扶持的力度。但是這個(gè)“力度”應(yīng)當(dāng)有多大比較合適，即既能充分調(diào)動(dòng)農(nóng)民投保的積極性，政府又能承擔(dān)得起？在這個(gè)問(wèn)題上社會(huì)公平與經(jīng)濟(jì)效率之間的替代關(guān)系如何？對(duì)于這些問(wèn)題，都缺乏明確的定量分析，甚至連定量分析的框架也沒(méi)有，這樣“加大政府扶持力度”便缺乏科學(xué)的指導(dǎo)，難以落實(shí)。

2.農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的管理機(jī)構(gòu)設(shè)置

按國(guó)際上通行的做法，社會(huì)保障基金的收繳、管理和發(fā)放應(yīng)當(dāng)遵循三權(quán)分立的原則。但是我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在1998年以前基本上完全由民政部門(mén)獨(dú)立管理，1998年以后移交給勞動(dòng)與社會(huì)保障部門(mén)，也是一家說(shuō)了算。權(quán)利缺乏監(jiān)督是基金安全難以保障的關(guān)鍵，因此農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)設(shè)置應(yīng)當(dāng)進(jìn)行改革。但怎樣改，怎樣體現(xiàn)權(quán)利的監(jiān)督與制衡是目前已有的文獻(xiàn)中研究得較少的問(wèn)題。

3.城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)的銜接問(wèn)題

我國(guó)現(xiàn)有的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保障制度是完全不同的兩套體系，兩者不存在可換算的基礎(chǔ)，根本無(wú)法銜接。但是隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革的深入，城市化的步伐將會(huì)加快，有更大量的農(nóng)村勞動(dòng)力將流向城市，兩種不相銜接的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系將成為勞動(dòng)力自由流動(dòng)的障礙。因此，王國(guó)軍提出了“‘三維’的城鄉(xiāng)有機(jī)銜接的社會(huì)保障制度”，是非常有益的嘗試，但其中有一些關(guān)鍵問(wèn)題仍無(wú)法解決。比如在基本保障中，國(guó)家是否給予補(bǔ)貼？如果給，給多少比較合適？如果不給，較富裕的農(nóng)民是否會(huì)感覺(jué)“吃虧”而不愿參加？因此關(guān)于這個(gè)方案還有許多問(wèn)題需要研究。

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篇（8）

目前,我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度還沒(méi)有真正建立起來(lái)。農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)滯后,不僅對(duì)農(nóng)民有失公正公平,而且嚴(yán)重制約農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展。而農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度能否真正建立起來(lái),關(guān)鍵在于能否建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶。只有建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶,農(nóng)民的社會(huì)保障才能落到實(shí)處,農(nóng)民才能和城鎮(zhèn)職工一樣享受社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。

一、多渠道籌集農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金是建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶的基本前提

農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金是農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度賴(lài)以建立、發(fā)展和完善的物質(zhì)基礎(chǔ),它對(duì)整個(gè)社會(huì)勞動(dòng)產(chǎn)品的分配過(guò)程和分配結(jié)構(gòu)有直接影響,其規(guī)模決定著農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立的進(jìn)程和保障水平的高低。

1．國(guó)家財(cái)政預(yù)算中用于社會(huì)保障的支出是農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的主要來(lái)源。目前,我國(guó)各級(jí)政府只對(duì)城鎮(zhèn)職工的社會(huì)保障承擔(dān)經(jīng)濟(jì)上的責(zé)任,基本上沒(méi)有考慮農(nóng)民這方面的問(wèn)題,這顯然是不公平的。因此,為維護(hù)農(nóng)民應(yīng)享有的社會(huì)保障權(quán)利,必須打破傳統(tǒng)的城鄉(xiāng)二元社會(huì)保障體系,將國(guó)家財(cái)政用于社會(huì)保障的支出,按照一定比例在城鄉(xiāng)居民之間進(jìn)行合理分配。以2005年為例,當(dāng)年我國(guó)財(cái)政收入31628億元,假定財(cái)政收支保持基本平衡。在這種情況下,若以財(cái)政支出的20%(發(fā)達(dá)國(guó)家平均為35%)用于社會(huì)保障支出,可籌集社會(huì)保障基金6326億元。再按城鄉(xiāng)人口比例進(jìn)行分配,即使按2010年我國(guó)城鄉(xiāng)人口各占50%的比例計(jì)算,也能籌集到3163億元農(nóng)村社會(huì)保障基金?？紤]到農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是農(nóng)村社會(huì)保障的主體部分,從3163億元農(nóng)村社會(huì)保障基金中拿出80%用于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn),可籌集到2530億元農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。這是從靜態(tài)上分析。如果進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析,以2005年我國(guó)財(cái)政收入為基數(shù),只要平均增長(zhǎng)速度保持現(xiàn)有的20%左右的水平。到2010年,我國(guó)財(cái)政收入將達(dá)68702億元。在其他條件不變的情況下,若將財(cái)政支出用于社會(huì)保障的比重提高到25%,屆時(shí)可籌集社會(huì)保障基金17176億元。若仍以50%的比例作為農(nóng)村社會(huì)保障基金,可籌集8588億元。再按80%的比例,籌集到的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金便是6870億元,即使按那時(shí)6·5億農(nóng)村人口平攤,人均也有1057元。以2010年的68702億元為基數(shù),只要我國(guó)財(cái)政收入每年增加10000億元,到2020年,我國(guó)財(cái)政收入將達(dá)168702億元。按上述方法計(jì)算籌集到的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金可達(dá)16870億元,以那時(shí)5億左右的農(nóng)村人口計(jì)算,人均約3374元。這筆巨額資金,是農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的主要組成部分,是支撐農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。

2．實(shí)施“工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)”戰(zhàn)略,直接從各類(lèi)工商企業(yè)積累中提取農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。我國(guó)的工業(yè)化是建立在農(nóng)業(yè)支持工業(yè)、農(nóng)村支持城市基礎(chǔ)上的,是農(nóng)民作出了巨大貢獻(xiàn),是農(nóng)業(yè)支撐了整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。現(xiàn)在,農(nóng)業(yè)發(fā)展水平仍比較低,農(nóng)民生活還不富裕,應(yīng)該說(shuō)與農(nóng)業(yè)“失血”太多有很大關(guān)系。因此,在對(duì)待農(nóng)民的社會(huì)保障問(wèn)題上,政府應(yīng)充分考慮到這一點(diǎn),不失時(shí)機(jī)地實(shí)施發(fā)達(dá)國(guó)家早已實(shí)施并被實(shí)踐證明卓有成效的“工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)”戰(zhàn)略,從工商企業(yè)積累中拿出一部分資金,彌補(bǔ)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的不足?？煽紤]按一定比例每年從各類(lèi)工商企業(yè)利潤(rùn)總額中提取農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。以2005年為例,當(dāng)年第二、三產(chǎn)業(yè)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值為159603億元,假定利潤(rùn)率為10%,全年各類(lèi)工商企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)是15960·3億元,只要從中提取l%,就可籌集到約160億元農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。因提取比例較低,不會(huì)給企業(yè)發(fā)展構(gòu)成太大的影響,但對(duì)于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金來(lái)說(shuō),能產(chǎn)生涓涓細(xì)流匯成大海的籌資效應(yīng)。

3．通過(guò)降低行政成本、堵塞漏洞、充盈國(guó)庫(kù)來(lái)籌集農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。(1)降低行政成本,減少?lài)?guó)家財(cái)政支出。降低行政成本,減少?lài)?guó)家財(cái)政支出,除進(jìn)一步推進(jìn)政風(fēng)建設(shè)、降低各種會(huì)議經(jīng)費(fèi)和出國(guó)考察等行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)外,還應(yīng)精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu),裁減行政人員。我國(guó)現(xiàn)有4000多萬(wàn)行政人員,機(jī)構(gòu)臃腫、人浮于事的現(xiàn)象仍比較嚴(yán)重。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善和辦公自動(dòng)化的迅速發(fā)展,實(shí)行政府機(jī)構(gòu)撤并、減員節(jié)支的條件已成熟。(2)堵塞漏洞,增加財(cái)政收入。據(jù)統(tǒng)計(jì),我國(guó)每年稅收流失約4000億元以上,公款吃喝和公費(fèi)旅游費(fèi)用也比較大。要堵塞稅收漏洞,必須加快稅收立法的步伐,實(shí)現(xiàn)稅收征管的有法可依,依法治稅,從而堵塞稅收漏洞,確保國(guó)家財(cái)政收入的穩(wěn)定增長(zhǎng)。其次,要狠剎公款吃喝玩樂(lè)歪風(fēng)。長(zhǎng)期以來(lái),公款吃喝玩樂(lè)之風(fēng)屢禁不止,與幾千萬(wàn)農(nóng)民和城鎮(zhèn)下崗職工沒(méi)有解決溫飽問(wèn)題形成強(qiáng)烈的反差,必須堅(jiān)決杜絕。如果能把降低行政成本、堵塞漏洞而相應(yīng)增加的財(cái)政收入的一部分作為農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金,將進(jìn)一步緩解農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金不足的壓力。

4．集體負(fù)擔(dān)和農(nóng)民個(gè)人繳納。農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的集體負(fù)擔(dān)部分,可在鄉(xiāng)村所辦企業(yè)的利潤(rùn)、公益金和管理費(fèi)用中提取。雖然因地域的差別,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)狀況差別較大,但凡有集體經(jīng)濟(jì)的鄉(xiāng)村,必須承擔(dān)為農(nóng)民繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的責(zé)任。沒(méi)有集體經(jīng)濟(jì)的鄉(xiāng)村,要根據(jù)統(tǒng)分結(jié)合、雙層經(jīng)營(yíng)的原則發(fā)展和壯大集體經(jīng)濟(jì),以不斷提高經(jīng)濟(jì)效益來(lái)解決農(nóng)民繳納一部分養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的問(wèn)題。特別困難的農(nóng)村地區(qū),農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的集體負(fù)擔(dān)部分應(yīng)由地方政府財(cái)政解決。為便于操作,集體繳費(fèi)數(shù)額要有一個(gè)起碼的標(biāo)準(zhǔn),而且要求全國(guó)統(tǒng)一。農(nóng)民個(gè)人也要承擔(dān)一部分農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的責(zé)任。受保個(gè)人繳納一定的保險(xiǎn)費(fèi),這是各國(guó)社會(huì)保障制度通行的做法和原則。繳費(fèi)比例應(yīng)根據(jù)農(nóng)民的收入水平確定。2005年,我國(guó)農(nóng)民人均純收入為3255元,并且在未來(lái)幾年內(nèi)將至少以5%的速度遞增。因此,以農(nóng)民人均純收入4000元作為農(nóng)民個(gè)人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的繳費(fèi)基數(shù)比較合理?？紤]到農(nóng)民收入低于城鎮(zhèn)居民,按農(nóng)民人均純收入確定的繳費(fèi)比例不能太高,以3%為宜。這樣,農(nóng)民每年應(yīng)繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)是120元,這是絕大多數(shù)農(nóng)民都能承受的。

二、建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶是解決農(nóng)民養(yǎng)老問(wèn)題的根本保障

為解決農(nóng)民養(yǎng)老問(wèn)題,必須建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶。農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的社會(huì)統(tǒng)籌,主要解決目前已達(dá)60歲年齡農(nóng)民的養(yǎng)老問(wèn)題,而個(gè)人帳戶的建立,則是為解決農(nóng)民未來(lái)的養(yǎng)老問(wèn)題。從操作簡(jiǎn)便、易行的原則出發(fā),可將基金中國(guó)家財(cái)政的補(bǔ)貼部分作為社會(huì)統(tǒng)籌,集體和個(gè)人繳納的部分作為個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額。

1．農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋范圍。建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶首先必須確定哪些人應(yīng)參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。(1)年滿25周歲,在農(nóng)村有固定場(chǎng)所,并在一個(gè)自然年度內(nèi)累計(jì)居住達(dá)6個(gè)月以上的農(nóng)村居民,必須參加當(dāng)年的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。確定投保的初始年齡為25周歲,因?yàn)檫_(dá)到這個(gè)年齡的農(nóng)村人口的流動(dòng)性相對(duì)要小一些,有利于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶的建立。(2)農(nóng)村居民外出務(wù)工達(dá)6個(gè)月以上者,原則上應(yīng)由雇主為其辦理社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn);雇主未能為其辦理的,只要能提供由雇主出具的相關(guān)書(shū)面證明,亦應(yīng)納入農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)范圍。(3)參加興修水利、鐵路、公路和國(guó)防建設(shè)等國(guó)家大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的農(nóng)村居民,施工單位不能為其辦理社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的,應(yīng)參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。2．建立全國(guó)統(tǒng)一的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶。(1)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶應(yīng)為實(shí)賬戶。實(shí)賬就是賬戶實(shí)記,由農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)個(gè)人賬戶持有者的繳費(fèi)及國(guó)家、集體按一定比例給予個(gè)人賬戶持有人的補(bǔ)貼情況,必須如實(shí)記錄。(2)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的規(guī)模。一是繳費(fèi)年齡和年限的確定。凡年滿25歲的農(nóng)村居民,必須參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn),投保時(shí)間為40年,按年度一次性繳納個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。二是個(gè)人賬戶基金水平的確定。個(gè)人繳費(fèi)部分,可考慮以上年度公布的全國(guó)農(nóng)民人均純收入作為基數(shù),按3%的比例確定。集體繳費(fèi)部分,可考慮確定為個(gè)人繳費(fèi)的50%。集體繳費(fèi)確有困難的,可申請(qǐng)由地方財(cái)政解決。國(guó)家補(bǔ)貼部分,其數(shù)額可按個(gè)人繳費(fèi)的50%確定,由中央財(cái)政轉(zhuǎn)移支付。三是農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額應(yīng)以5%的實(shí)際年利率遞增。我國(guó)目前利率水平低,利率市場(chǎng)化將提升我國(guó)的利率水平,甚至不排除若干年后利率會(huì)提高。(3)個(gè)人賬戶繳費(fèi)額隨經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而相應(yīng)增加。隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,個(gè)人賬戶的繳費(fèi)額也應(yīng)增加,這是提高農(nóng)民養(yǎng)老金待遇的根本保障。為操作簡(jiǎn)便易行,農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶繳費(fèi)不實(shí)行按一定百分比遞增的辦法,而是采取每隔一段時(shí)間增加一定數(shù)額的做法。初步考慮可按每隔5年個(gè)人繳費(fèi)部分增加10元,集體補(bǔ)貼和國(guó)家補(bǔ)貼部分也各增加10元的辦法來(lái)操作。上述農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶都是每年以農(nóng)民人均純收入4000元的3%為基數(shù)設(shè)計(jì)的,這只是一個(gè)參考數(shù)據(jù)。在實(shí)際操作中,如果每年以上一年農(nóng)民人均純收入的3%作為個(gè)人繳費(fèi)的計(jì)算依據(jù),養(yǎng)老金的積累額還要高一些。

三、合理確定農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金的給付標(biāo)準(zhǔn)是保障老年農(nóng)民切身利益的重要措施

合理確定農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金的給付標(biāo)準(zhǔn),關(guān)系到老年農(nóng)民的切身利益。養(yǎng)老保險(xiǎn)金給付標(biāo)準(zhǔn),取決于繳費(fèi)年限和領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡兩個(gè)因素。在一般情況下,凡從25歲開(kāi)始繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的農(nóng)民,繳費(fèi)滿40年,到65歲后,所領(lǐng)取的養(yǎng)老金為同一標(biāo)準(zhǔn);在特殊情況下,繳費(fèi)年限未滿40年的,領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡愈低,給付的標(biāo)準(zhǔn)也就愈低。將農(nóng)民領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡規(guī)定為65歲,是從以下兩個(gè)方面考慮的:一是目前世界上一些國(guó)家為擴(kuò)大養(yǎng)老基金的籌資規(guī)模和緩解養(yǎng)老金給付壓力,都已提高退休年齡,如美國(guó)、英國(guó)和德國(guó)等。這些國(guó)家不分性別,都把退休年齡提高到65歲以上。其中以美國(guó)最高,為67歲。二是領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡應(yīng)根據(jù)人口預(yù)期壽命的延長(zhǎng)而提高。城鎮(zhèn)職工現(xiàn)行退休年齡是在建國(guó)初期確定的,那時(shí)我國(guó)人口的平均壽命只有42歲,而現(xiàn)在延長(zhǎng)到72歲以上,我國(guó)人口平均壽命延長(zhǎng),城鎮(zhèn)職工和農(nóng)民領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡也應(yīng)提高。

1．投保時(shí)間滿40年,且按時(shí)繳足了養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi),達(dá)到65歲的農(nóng)民所領(lǐng)取的養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)。從25歲開(kāi)始投保,繳費(fèi)滿40年,達(dá)到65歲的農(nóng)民,個(gè)人賬戶累計(jì)余額為25231．90元。假定不存在通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)(風(fēng)險(xiǎn)由政府承擔(dān),仍以5%的實(shí)際年利率遞增),又假定養(yǎng)老金的平均支付年限為10年即120個(gè)月,按平均支付10年養(yǎng)老金計(jì)算,年資本回收額為3268．66元,個(gè)人賬戶持有人在達(dá)到65歲以后的10年內(nèi),每月可領(lǐng)取養(yǎng)老金272元,這與2005年全國(guó)農(nóng)民人均純收入水平相差無(wú)幾,即使是全國(guó)農(nóng)民人均純收入達(dá)到5000元時(shí),養(yǎng)老金替代率也高達(dá)64．80%。投保人領(lǐng)取養(yǎng)老金超過(guò)10年保險(xiǎn)期后仍健在的,可繼續(xù)按以上標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取養(yǎng)老金直至身故;投保人未滿65歲或領(lǐng)取養(yǎng)老金后不足10年身故的,個(gè)人賬戶中屬于本人和集體繳費(fèi)積累部分的余額,可由繼承人繼承,國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼積累部分的余額,歸入農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金;無(wú)繼承人或指定受益人的,由社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)支付喪葬費(fèi),沖抵喪葬費(fèi)后仍有余額的,一律作為農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金統(tǒng)籌收入。

2．農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)施前已滿65歲人員的養(yǎng)老金給付標(biāo)準(zhǔn)?？紤]到農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)施前己達(dá)65歲的農(nóng)村居民沒(méi)有承擔(dān)繳費(fèi)義務(wù)并且社會(huì)對(duì)他們以前的個(gè)人收入分配作了必要的扣除這一點(diǎn),已滿65歲的農(nóng)村居民,可直接從農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的社會(huì)統(tǒng)籌部分中領(lǐng)取相當(dāng)于個(gè)人賬戶養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)的60%。這樣規(guī)定基于以下兩點(diǎn)理由:一是雖然社會(huì)對(duì)這部分人以前的個(gè)人收入分配作了扣除,但他們畢竟沒(méi)有承擔(dān)繳費(fèi)義務(wù),養(yǎng)老金給付標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)有所區(qū)別。二是為與越來(lái)越接近65歲的農(nóng)村居民未來(lái)領(lǐng)取的養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)相銜接。

3．農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)施前未滿65歲人員達(dá)到領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡后的給付標(biāo)準(zhǔn)。在農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)施前未滿65歲而參加了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的農(nóng)村居民,達(dá)到65歲領(lǐng)取養(yǎng)老金時(shí),以個(gè)人賬戶養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)的60%為基數(shù),再按繳費(fèi)年限的長(zhǎng)短確定養(yǎng)老金領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)。繳費(fèi)年限每增加一年,所領(lǐng)取的養(yǎng)老金在162元的基礎(chǔ)上,按個(gè)人賬戶養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)增加一個(gè)百分點(diǎn)。這樣,就恰到好處地解決了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)新老人員的銜接問(wèn)題。

4．投保人因患嚴(yán)重疾病要求提前領(lǐng)取養(yǎng)老金的給付標(biāo)準(zhǔn)。在一般情況下,農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶養(yǎng)老金不得提前支取。投保人因患嚴(yán)重疾病,完全喪失勞動(dòng)能力,要求提前領(lǐng)取養(yǎng)老金的,必須有縣級(jí)以上醫(yī)院證明,并由農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)做出鑒定并同意后,方可提前領(lǐng)取。領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)投保年限的長(zhǎng)短,參照未滿65歲人員達(dá)到領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡后的給付標(biāo)準(zhǔn)來(lái)確定:一是投保時(shí)間未滿15年的,不能提前領(lǐng)取養(yǎng)老金。二是投保時(shí)間滿15年以上因病要求提前領(lǐng)取養(yǎng)老金的,以162元為基數(shù),投保時(shí)間每增加一年,按個(gè)人賬戶領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)增加一個(gè)百分點(diǎn)的養(yǎng)老金。

總之,按上述思路設(shè)計(jì)的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶規(guī)模偏小,保障水平偏低,但維持農(nóng)民起碼的生存需要還是可以的。建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的重要意義不在于保障水平的高低,而在于它實(shí)現(xiàn)了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)從無(wú)到有的歷史性突破。

參考文獻(xiàn):

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篇（9）

根據(jù)的社會(huì)保障理論,社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)應(yīng)是國(guó)家的一項(xiàng)社會(huì)政策,它以國(guó)家的形式建立,并以行政手段推行,具有強(qiáng)制性。這說(shuō)明在社會(huì)保障發(fā)展過(guò)程中,離開(kāi)法律制度的支持是難以實(shí)現(xiàn)的。但是關(guān)于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的法規(guī)卻很少,而這些法規(guī)都是原則性的,無(wú)具體實(shí)施細(xì)則,操作上具有很大隨意性。各地的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是在《基本方案》的基礎(chǔ)上稍作修改而成的,缺乏法律下效力,難以形成長(zhǎng)久性的契約。法律制度的缺失引起了一系列的問(wèn)題,如農(nóng)民的投保積極性不高,保險(xiǎn)資金來(lái)源不穩(wěn)定等。

1.2保障水平偏低

《基本方案》,規(guī)定:“交費(fèi)實(shí)行低標(biāo)準(zhǔn)多檔次月交費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)2元、4元、6元、8元……20元十個(gè)檔次”,但由于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)水平較低和農(nóng)民對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度缺乏信心等原因,大部分地區(qū)農(nóng)民投保時(shí)選擇了保費(fèi)最低的2元投保檔次。按照民政部提供的《農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)領(lǐng)取計(jì)算表》,若每月交費(fèi)2元,10年后每月可領(lǐng)取養(yǎng)老金4.7元,15年后每月可領(lǐng)取9.9元;如再考慮到利率下調(diào)通貨膨脹等因素,實(shí)際領(lǐng)取的標(biāo)準(zhǔn)還要更低顯然,這種保障水平是難以承擔(dān)起養(yǎng)老這一社會(huì)重任的。

1.3政府與集體補(bǔ)助缺失

按照現(xiàn)行的規(guī)定:“資金籌集堅(jiān)持以個(gè)人交納為主,集體補(bǔ)助為輔,國(guó)家給予政策撫持的原則。在以個(gè)人交納為主的基礎(chǔ)上,集體可根據(jù)其經(jīng)濟(jì)狀況予以適當(dāng)補(bǔ)助(含國(guó)家讓利部分)。集體補(bǔ)助主要從鄉(xiāng)、鎮(zhèn)企業(yè)利潤(rùn)和集體積累中支付;國(guó)家政策扶持主要是通過(guò)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)支付的集體補(bǔ)助予以稅前列支體現(xiàn)”。這一規(guī)定從制度上把沒(méi)有鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的農(nóng)村地區(qū)排除在集體補(bǔ)助之外。并且鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)是否盈利本身就是一個(gè)充滿著不確定性的問(wèn)題,因而農(nóng)民養(yǎng)老基金的集體補(bǔ)助也隨之變得不穩(wěn)定。

1.4基金運(yùn)營(yíng)不合理,投資渠道短缺,基金監(jiān)管缺失

為保證農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的安全性,《基本方案》規(guī)定,“養(yǎng)老保險(xiǎn)基金除需現(xiàn)支付部分外,原則上應(yīng)及時(shí)存入銀行或轉(zhuǎn)為國(guó)家債券?；鹩糜诘胤浇ㄔO(shè)時(shí),原則上不由地方直接用于投資,而是先存入銀行,再以向銀行貸款的方式支出”。在實(shí)際運(yùn)行過(guò)程中,由于缺乏合適的投資渠道、投資人才、國(guó)債數(shù)量有限、難以購(gòu)買(mǎi),農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金基本上是采用存入銀行的形式實(shí)現(xiàn)其保值增值的。但是,由于國(guó)家宏觀調(diào)控和國(guó)際金融環(huán)境的影響,利率的波動(dòng)很大,很難實(shí)現(xiàn)資金的保值增值。

2存在問(wèn)題原因分析

2.1立法的滯后,直接導(dǎo)致無(wú)法可依

關(guān)于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的推行,只有1992年中華人民共和國(guó)民政部公布實(shí)行的《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案(試行)》。國(guó)家沒(méi)有根據(jù)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的發(fā)展及時(shí)地對(duì)法律做出調(diào)整。農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)各地規(guī)定不一,沒(méi)有法律約束力,基層無(wú)法操作,農(nóng)民無(wú)法可依,參保積極性也就大打折扣。

2.2管理體制沒(méi)有理順

農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)工作有的仍然留在民政部門(mén),有的已經(jīng)劃歸勞動(dòng)保障部門(mén)管理,造成工作脫節(jié),管理混亂。手續(xù)繁瑣,領(lǐng)取不便。參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)一般都是斷斷續(xù)續(xù)的,繳費(fèi)不定時(shí)也不定額,每到符合退休條件需要辦理領(lǐng)取養(yǎng)老金手續(xù)時(shí),要進(jìn)城確認(rèn)身份、年齡、繳費(fèi)、時(shí)間等,農(nóng)民費(fèi)時(shí)費(fèi)力費(fèi)錢(qián);而達(dá)到退休條件辦理退休手續(xù)后,還得進(jìn)城領(lǐng)取養(yǎng)老金;參保人員意見(jiàn)很大,從而影響了農(nóng)民的參保積極性。

2.3社會(huì)結(jié)構(gòu)障礙

在中國(guó)特色的城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)體制影響下,逐步形成了特征明顯的二元社會(huì)結(jié)構(gòu),這使社會(huì)保障體系也逐步趨于二元化。作為農(nóng)村社會(huì)保障體系的重要組成部分,農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)也無(wú)法逃脫被邊緣化的命運(yùn)。這種體制使政府在農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)中的責(zé)任“虛化”和缺位,成為我國(guó)政府在構(gòu)建中國(guó)社會(huì)保障體系中的一個(gè)重大缺陷。而農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平低也順理成章了。

3完善我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的措施

3.1加大宣傳力度,提高農(nóng)民參保意識(shí)

農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的建立,意味著廣大農(nóng)民必須從傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老保險(xiǎn)意識(shí)向現(xiàn)代社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)意識(shí)的根本轉(zhuǎn)變。但這種轉(zhuǎn)變必然會(huì)受到傳統(tǒng)思想、文化、心理以及價(jià)值取向的滯阻。因此扎實(shí)、細(xì)致的做好宣傳普及工作是進(jìn)一步推動(dòng)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的當(dāng)務(wù)之急。相對(duì)于廣播、報(bào)刊和網(wǎng)絡(luò),電視的普及率是最廣的,可以利用電視為主要途徑,宣傳農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)知識(shí),宣傳的內(nèi)容要盡可能詳細(xì)和通俗易懂。通過(guò)廣泛、深入地宣傳,讓農(nóng)民充分認(rèn)識(shí)到參加養(yǎng)老統(tǒng)籌不僅使自己老來(lái)生活有可靠的保障,而且有利于家庭和睦、幸福,是社會(huì)進(jìn)步的表現(xiàn)。從而使農(nóng)民在思想上接受,在行動(dòng)上積極參與。

3.2立足我國(guó)國(guó)情,不斷推動(dòng)制度創(chuàng)新

我國(guó)東、中、西部農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距很大,在構(gòu)建農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系時(shí),應(yīng)根據(jù)地區(qū)性差異,建立適宜的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度;城市化進(jìn)程中,大量的農(nóng)民涌入城市,部分土地被征集,把我國(guó)的農(nóng)分為純農(nóng)民、農(nóng)民工和失地農(nóng)民,由于收入來(lái)源不同,收入水平也有很大的差距,所以基金來(lái)源也各不相同,農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)應(yīng)該對(duì)他們分類(lèi)考慮;十七屆三中全會(huì)提出,我國(guó)要逐漸消除經(jīng)濟(jì)二元化,建立全民一體化的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制,所以要考慮農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)與城鎮(zhèn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的銜接,以減少轉(zhuǎn)制成本?？傊?制度應(yīng)該不斷創(chuàng)新,因地制宜,分類(lèi)推進(jìn),建立起多層次的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

3.3加大政府的責(zé)任

我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的構(gòu)建和完善,必然離不開(kāi)政府的支持和規(guī)范。就養(yǎng)老保險(xiǎn)的性質(zhì)看,它并非單純的公共物品。它是一種由政府提供給人們消費(fèi)的物品,這種物品既具有私人物品的性質(zhì),又具有公共物品的性質(zhì)。因此,需要特別強(qiáng)調(diào)政府的責(zé)任和角色,尤其是政府的財(cái)政投入。相對(duì)于其他國(guó)家,我國(guó)的社會(huì)保障占財(cái)政收入的比例一直遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他國(guó)家,且這些投入主要集中的城鎮(zhèn)職工,農(nóng)村居民則所得甚少。因此,構(gòu)建和完善我國(guó)的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,必須加大政府的責(zé)任,這其中不僅應(yīng)包括中央政府,還應(yīng)包括地方政府的職責(zé)。

4總結(jié)

農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建設(shè)和完善,直接關(guān)系到廣大農(nóng)民權(quán)利的實(shí)現(xiàn);體現(xiàn)社會(huì)公平,有利于建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村和諧社會(huì)主義。在我國(guó)人口老齡化高峰以前,我國(guó)應(yīng)加快對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的研究,建立合適的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

參考文獻(xiàn)

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[2]李俊.農(nóng)村實(shí)施社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的四大難題及破解思路[J].重慶工商大學(xué)學(xué)報(bào),2009.

篇（10）

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，良好的生活質(zhì)量和生活條件成了越來(lái)越多的人的追求。特別是最近十年，黨的富民裕民政策使廣大農(nóng)村地區(qū)的居民收入有了顯著提高，老百姓的腰包越來(lái)越鼓，生活水平和城市的差距在縮小，高質(zhì)量的生活條件成了廣大農(nóng)村居民的美好追求。但是，從很多農(nóng)村地區(qū)的現(xiàn)狀來(lái)看，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的同時(shí)，環(huán)境問(wèn)題逐漸呈現(xiàn)令人擔(dān)憂的狀況，而這與我國(guó)經(jīng)濟(jì)在飛速發(fā)展初期的粗放型的發(fā)展模式密切相關(guān)，同時(shí)急功近利的單純追求經(jīng)濟(jì)效益的經(jīng)濟(jì)發(fā)展策略也使我們付出巨大的代價(jià)。

一

黨的十六大提出了建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的發(fā)展目標(biāo)，在這一目標(biāo)下，建設(shè)村容整潔、環(huán)境優(yōu)美，實(shí)現(xiàn)人與環(huán)境的和諧發(fā)展的新農(nóng)村成為了農(nóng)村建設(shè)成果的最直觀體現(xiàn)。而要想實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，必須改善當(dāng)前農(nóng)村的生態(tài)環(huán)境。那么，當(dāng)前農(nóng)村生態(tài)環(huán)境主要存在哪些問(wèn)題呢？

（一）環(huán)境衛(wèi)生較差。

農(nóng)村居民生活水平的提高和農(nóng)村居民的環(huán)境衛(wèi)生意識(shí)并不同步，主要是垃圾污染和生活污水的污染。垃圾污染主要表現(xiàn)在垃圾的隨意丟棄和垃圾的長(zhǎng)期堆積不能及時(shí)清理；而污水污染主要是污水的隨意排放，基本上沒(méi)有處理污水的設(shè)施。

（二）飲用水安全問(wèn)題日益凸顯

水是廣大農(nóng)村居民生活的必需資源，但是從現(xiàn)階段來(lái)看，水資源的日益短缺和枯竭成為制約農(nóng)村安定發(fā)展的一大因素；同時(shí)，部分微小污染企業(yè)的亂排亂放使地下水水質(zhì)變化很大，部分地區(qū)飲用水不達(dá)標(biāo)，導(dǎo)致居民飲水困難，這些都嚴(yán)重威脅居民的健康。

（三）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中的污染問(wèn)題不容忽視

很多農(nóng)戶在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中，為了追求高產(chǎn)的目標(biāo)，往往大量使用化肥、農(nóng)藥，從而造成農(nóng)作物和土壤的污染，嚴(yán)重影響農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量；另外，每到夏收、秋收季節(jié)，很多農(nóng)戶為了方便自己生產(chǎn)，往往隨意傾倒、焚燒農(nóng)作物秸稈，從而造成大氣污染。

（四）畜禽養(yǎng)殖和水產(chǎn)養(yǎng)殖造成的污染。

為了家庭的增產(chǎn)增收，家庭副業(yè)在當(dāng)前農(nóng)村發(fā)展很快。很多農(nóng)戶都進(jìn)行畜禽和水產(chǎn)的養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)，如養(yǎng)雞、養(yǎng)豬、養(yǎng)魚(yú)……這些產(chǎn)業(yè)的發(fā)展在給農(nóng)民增產(chǎn)增收的同時(shí)也帶來(lái)了一些負(fù)面的問(wèn)題，如到了夏季，畜禽的糞便隨意堆放，導(dǎo)致惡臭蔓延，嚴(yán)重影響到廣大居民的生產(chǎn)和生活。

（五）整個(gè)生態(tài)體系受破壞嚴(yán)重。

很長(zhǎng)一段時(shí)間來(lái)，由于缺乏經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃，很多農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)于看重眼前利益，從而導(dǎo)致一系列問(wèn)題的出現(xiàn)，例如通過(guò)破壞森林資源，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)種植面積，導(dǎo)致森林資源數(shù)量下降，水土流失嚴(yán)重，個(gè)別地區(qū)甚至出現(xiàn)了土地“沙化”的趨勢(shì)，而環(huán)境的惡化使整個(gè)地區(qū)的生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性越來(lái)越弱，生物的多樣性受到威脅，個(gè)別物種面臨消失的危險(xiǎn)。

二

這些環(huán)境問(wèn)題的存在，影響著農(nóng)村的進(jìn)一步發(fā)展，不符合我國(guó)國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的可持續(xù)發(fā)展在戰(zhàn)略。因此，關(guān)于農(nóng)村的生態(tài)環(huán)境問(wèn)題必須引起各級(jí)、各部門(mén)的重視，為建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村打下良好基礎(chǔ)。那么，針對(duì)當(dāng)前農(nóng)村生態(tài)環(huán)境的問(wèn)題，我們應(yīng)該從哪些方面著手來(lái)有效解決這些問(wèn)題呢？

（一）要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村生態(tài)安全和環(huán)保教育。

各級(jí)、各部門(mén)要把農(nóng)村生態(tài)環(huán)境保護(hù)納入各級(jí)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃及年度計(jì)劃，牢固樹(shù)立保護(hù)農(nóng)村生態(tài)環(huán)境就是保護(hù)農(nóng)村生產(chǎn)力，改善農(nóng)村生態(tài)環(huán)境就是發(fā)展農(nóng)村生產(chǎn)力的思想。要把環(huán)境與健康意識(shí)緊密聯(lián)系在一起，幫助農(nóng)村居民了解農(nóng)村環(huán)境存在的問(wèn)題、發(fā)展趨勢(shì)及其危害，喚起全社會(huì)的生態(tài)意識(shí)和可持續(xù)發(fā)展意識(shí)，增強(qiáng)廣大農(nóng)民的生態(tài)環(huán)境保護(hù)的責(zé)任感和使命感。

（二）加大對(duì)農(nóng)村環(huán)境保護(hù)投入，建立農(nóng)村環(huán)保新機(jī)制。

農(nóng)村生態(tài)環(huán)境的改善，離不開(kāi)國(guó)家和地方政府在資金、技術(shù)上的投入，要大力發(fā)展環(huán)保型的技術(shù)，并努力推廣。如實(shí)施的農(nóng)村畜禽養(yǎng)殖污染治理、農(nóng)村沼氣建設(shè)、小城鎮(zhèn)生活污染治理設(shè)施等項(xiàng)目對(duì)農(nóng)村環(huán)境污染治理起到了示范和推動(dòng)作用。建議進(jìn)一步加大項(xiàng)目和資金投入力度，加快“農(nóng)村小康環(huán)保行動(dòng)計(jì)劃”實(shí)施，重點(diǎn)開(kāi)展一批農(nóng)村環(huán)保工程建設(shè)，搞好農(nóng)村飲水工程，保護(hù)飲用水源，推進(jìn)農(nóng)村環(huán)境綜合整治。

同時(shí)，要按照城市反哺農(nóng)村的思路，建立以政府投入為主的農(nóng)村環(huán)保投入機(jī)制、引導(dǎo)機(jī)制，吸引社會(huì)資金投向環(huán)境保護(hù)，力爭(zhēng)調(diào)動(dòng)整個(gè)社會(huì)的力量改善農(nóng)村的生態(tài)環(huán)境。

（三）加強(qiáng)農(nóng)村環(huán)境保護(hù)監(jiān)管能力，建立健全農(nóng)村環(huán)境管理體系。

很多時(shí)候，一些農(nóng)村環(huán)境惡化的問(wèn)題的出現(xiàn)，與我們的監(jiān)管與指導(dǎo)不夠及時(shí)有一定關(guān)系。因此監(jiān)管非常重要。要構(gòu)建農(nóng)村生態(tài)環(huán)境監(jiān)測(cè)和安全預(yù)警系統(tǒng)，建立和完善生態(tài)監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)，加強(qiáng)對(duì)土壤、水環(huán)境、農(nóng)產(chǎn)品安全等監(jiān)控，開(kāi)展減輕面源污染的科學(xué)研究和完善有關(guān)技術(shù)支撐。整合部門(mén)資源，建立由環(huán)保、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、國(guó)土、建設(shè)、市政、衛(wèi)生等部門(mén)分工合作的協(xié)調(diào)機(jī)制。

（四）加強(qiáng)對(duì)小城鎮(zhèn)生活污染治理的全面指導(dǎo)。

小城鎮(zhèn)生活污染整治既是社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的一項(xiàng)重要內(nèi)容，又是全面建設(shè)小康社會(huì)、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的必然要求。因此要根據(jù)小城鎮(zhèn)污染的實(shí)際情況，全面加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村環(huán)保政策和技術(shù)上的指導(dǎo)，研究污染防治對(duì)策；并盡快制定出臺(tái)小城鎮(zhèn)生活污染治理的標(biāo)準(zhǔn)，推薦一批符合小城鎮(zhèn)實(shí)際的生活污水和生活垃圾處理技術(shù)，確保小城鎮(zhèn)生活污染治理項(xiàng)目的實(shí)施是：建得起、運(yùn)行費(fèi)用低、便于管理、處理效果好的先進(jìn)而又實(shí)用環(huán)境保護(hù)工程。