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時(shí)間：2022-06-16 06:27:59
序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇農(nóng)村信用社范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。
1.1農(nóng)戶小額信貸——農(nóng)村信用社發(fā)展的現(xiàn)實(shí)選擇
從市場(chǎng)營銷的一般原理看，農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸是農(nóng)信社積極開展貸款營銷活動(dòng)的有效途徑。市場(chǎng)營銷學(xué)理論認(rèn)為，要實(shí)現(xiàn)某一機(jī)構(gòu)目標(biāo)，關(guān)鍵在于確定目標(biāo)市場(chǎng)的需求情況，能比競(jìng)爭(zhēng)者更有效率地更快捷地為消費(fèi)者提供其所需要的產(chǎn)品和服務(wù)。就農(nóng)村信用社而言，貸款業(yè)務(wù)是其最主要的盈利來源，農(nóng)村應(yīng)該是其最主要的市場(chǎng)，因此能否抓住并贏得一般農(nóng)戶關(guān)系著各家農(nóng)村信用社今后業(yè)務(wù)發(fā)展與競(jìng)爭(zhēng)成敗。農(nóng)村市場(chǎng)主體——農(nóng)民大多數(shù)以家庭為作業(yè)單位，進(jìn)行小規(guī)模經(jīng)營，資金需求額度較小，又無有效抵押物作擔(dān)保品。因而，改變了過去金融機(jī)構(gòu)追求抵押、擔(dān)保，尋找大戶的貸款方式，采取了分散、小額貸款形式，按照農(nóng)戶信用等級(jí)或采取聯(lián)保方式發(fā)放的小額貸款是農(nóng)村信用社為農(nóng)村市場(chǎng)提供的最適合產(chǎn)品。若要不顧自身經(jīng)營能力、經(jīng)濟(jì)實(shí)力和公共關(guān)系盲目去搶占城市市場(chǎng)，無異于舍本逐末，得不償失。
從農(nóng)戶小額信貸的實(shí)施效果看，農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸促進(jìn)了農(nóng)村信用社資產(chǎn)的優(yōu)化和自身業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，進(jìn)一步增強(qiáng)支農(nóng)實(shí)力，形成良性循環(huán)。如今的農(nóng)村信用社已經(jīng)是商業(yè)化了的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)主體，以追求利潤的最大化為首要目標(biāo)。因此，如果農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信貸不能為其帶來任何好處的話，其必然會(huì)退出小額信貸市場(chǎng)。但是從現(xiàn)實(shí)的情況來看，農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信貸的熱情不斷高漲。這無疑源于農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)的成功實(shí)踐。2002年，全國農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款比年初增加2589億元，各項(xiàng)貸款增加1951億元，不良貸款比例下降7個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)增盈減虧33.86億元。通過對(duì)湖北省某市農(nóng)村信用合作社開展小額信用貸款與企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)與收益進(jìn)行實(shí)證分析得出的結(jié)論更是證明了這一點(diǎn)，其結(jié)論為：從風(fēng)險(xiǎn)的角度看，小額農(nóng)貸的風(fēng)險(xiǎn)低于企業(yè)貸款，而對(duì)利息收入的貢獻(xiàn)卻大于企業(yè)貸款；從農(nóng)戶小額信貸與企業(yè)貸款的成本收益比較來看，如果考慮壞賬損失這一風(fēng)險(xiǎn)成本因素在內(nèi)，農(nóng)戶小額信貸總體收益率反而比企業(yè)貸款總體收益率高10.643個(gè)百分點(diǎn)。因此，作為我國農(nóng)村金融中堅(jiān)力量的農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)不僅是順應(yīng)時(shí)代潮流，不斷滿足農(nóng)戶貸款需求的一種積極表現(xiàn)，同時(shí)也是培育自身新的金融業(yè)務(wù)點(diǎn)和盈利點(diǎn)的需要。
1.2農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸——農(nóng)戶脫貧致富的法寶
首先，農(nóng)信社小額信貸極大地改善了農(nóng)戶貸款環(huán)境，而且有效降低了交易成本。由于村委會(huì)成員對(duì)本村村民的具體情況比較了解，農(nóng)村信用社小額信用貸款業(yè)務(wù)采取與村委會(huì)成員合作組成信用評(píng)定小組(有些地區(qū)信用社還建立了村信貸協(xié)管員制度)對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行全面的信用等級(jí)評(píng)定的方式，并采用“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉(zhuǎn)使用”的貸款方式使農(nóng)戶在規(guī)定的信用額度范圍內(nèi)隨時(shí)可以獲得貸款。這種貸款方式對(duì)于農(nóng)戶來說，簡化了貸款手續(xù)，免除了傳統(tǒng)商業(yè)貸款活動(dòng)中借款可能發(fā)生的公證費(fèi)、資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)、招待費(fèi)等，也不需要承擔(dān)國際經(jīng)典小額貸款模式所涉及的強(qiáng)制儲(chǔ)蓄成本、繳納小組基金的成本、頻繁參加小組會(huì)議和頻繁還款的交通成本及機(jī)會(huì)成本等；對(duì)于農(nóng)村信用社來說，避免了因信息不對(duì)稱而產(chǎn)生的“逆向選擇”“道德風(fēng)險(xiǎn)”，克服了金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)戶貸款博弈中長期存在的問題，極大地提高了農(nóng)戶獲取貸款的可能性。
其次，實(shí)踐證明，農(nóng)村信用社開展的小額信貸業(yè)務(wù)，在有效緩解農(nóng)村金融抑制，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入方面起到了支持“三農(nóng)”中堅(jiān)金融力量的作用。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和改革的深入，尤其是中國加入WTO之后，農(nóng)業(yè)發(fā)展有了新的要求——中國農(nóng)業(yè)必須進(jìn)行戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整。而農(nóng)村信用社小額信貸無疑為支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提供了資金保障。山西省臨汾市農(nóng)戶自2001年以來，在農(nóng)村信用社的支持下，通過“公司十農(nóng)戶”的模式，辦起了幾十個(gè)333.3～2000hm2大小不等的蔬菜基地、特色水果基地和藥材基地，建成了果蔬保鮮中心，組建了銷售中心。通過企業(yè)建基地、小額信用貸款扶植農(nóng)戶進(jìn)基地、基地帶農(nóng)戶的方式，生態(tài)農(nóng)業(yè)和特色農(nóng)業(yè)得以發(fā)展，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)得到調(diào)整，農(nóng)戶也不會(huì)因貸款難而喪失追求農(nóng)村新的經(jīng)濟(jì)增加點(diǎn)的機(jī)會(huì)，不斷增加農(nóng)民收入。武漢新洲區(qū)農(nóng)信社開展農(nóng)戶小額信貸成效顯著。2002年，全區(qū)小額信貸累計(jì)投向漁業(yè)4000多萬元，蔬菜1400多萬元，蘑菇700多萬元，蛋雞680萬元，雞湯420萬元，木業(yè)220萬元。僅大埠水產(chǎn)養(yǎng)殖區(qū)投放貸款達(dá)850萬元，接近40%農(nóng)戶得到了貸款支持，新增精養(yǎng)漁池400hm2，新增黃顙魚套養(yǎng)面積333.3hm2，促進(jìn)了養(yǎng)殖業(yè)超常規(guī)發(fā)展，極大地推動(dòng)了農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)的建設(shè)。通過調(diào)查，在當(dāng)?shù)赝ㄟ^貸款發(fā)展?jié)O業(yè)的農(nóng)戶，戶平收入增加2000元，人平純收入達(dá)到了3400元，比上年增加400元。
2三大主要矛盾——農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸發(fā)展的“攔路虎”
2.1日益擴(kuò)大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾
從資金供給方面看，截至2002年底，全國信用社不良貸款5147億元，占總貸款額的37%，已由19542家信用社資不抵債，占機(jī)構(gòu)總數(shù)的55%。巨額虧損嚴(yán)重削弱了信用社的資金投放能力。央行為彌補(bǔ)信用社貸款資金的不足，采取了輸血型的再貸款，但資金規(guī)模遠(yuǎn)不能滿足，而且農(nóng)戶小額信貸對(duì)農(nóng)村信用社來說畢竟還是個(gè)新事物，處于試行階段要其把大部分信貸資金轉(zhuǎn)向小額信貸對(duì)于一向具有“城市化偏好”的農(nóng)村信用社來說確實(shí)還需要時(shí)間和勇氣。
從資金需求方面看，農(nóng)村信用社小額信貸的成功運(yùn)行，是解除我國需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說明農(nóng)村信用社的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農(nóng)戶已經(jīng)成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民致富的活廣告，在這種示范效應(yīng)下，需要農(nóng)村信用社信貸資金的農(nóng)戶肯定會(huì)有越來越多。隨著該項(xiàng)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，農(nóng)戶的資金需求額也會(huì)越來越大。
2.2單一的金融服務(wù)和金融產(chǎn)品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾
（1）期限。目前的農(nóng)戶小額信貸并未能建立起一種農(nóng)村信用社向農(nóng)戶提供中長期貸款，滿足農(nóng)戶多方面需求的有效機(jī)制。由于農(nóng)信社自身資金實(shí)力有限，現(xiàn)階段農(nóng)戶小額信貸資金主要來自于央行的支農(nóng)再貸款，而支農(nóng)再貸款的期限一般較短，為6個(gè)月、9個(gè)月，最長為一年，并規(guī)定不得展期。
（2）利率。小額信貸的利率問題是其能否實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵所在，也是借貸雙方都比較關(guān)注的問題。如果利率過低，小額信用貸款又會(huì)再次成為尋租的對(duì)象，中低收入農(nóng)戶又會(huì)面臨再一次被邊緣化的可能。如果利率過高，則會(huì)加重農(nóng)戶借貸成本，打消向農(nóng)村信用社申請(qǐng)貸款的念頭。比較合理的做法是根據(jù)自身的實(shí)際經(jīng)營成本和農(nóng)戶的還貸能力實(shí)行浮動(dòng)利率。
（3）金額。由于農(nóng)產(chǎn)品需求結(jié)構(gòu)多元化，農(nóng)戶的生產(chǎn)也不再局限于糧食生產(chǎn)，還要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)作物、特色養(yǎng)殖、花卉種植等，因此農(nóng)戶的貸款需求與以往相比大大增加。但是農(nóng)村信用社在設(shè)定農(nóng)戶小額貸款金額時(shí)，非但沒能充分考慮到農(nóng)戶的實(shí)際貸款需求變化，而且從農(nóng)村信用社或者信貸人員自身利益出發(fā)，為降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，存在人為壓低貸款額的現(xiàn)象。
2.3小額信貸的扶貧性質(zhì)與農(nóng)村信用社商業(yè)化運(yùn)作之間的矛盾
從全社會(huì)的角度來看農(nóng)村信用社小額信貸，其無疑是一箭雙雕的好事喜事，即為中低收入群體提供了信貸服務(wù)，為其脫貧致富創(chuàng)造條件；又為農(nóng)村信用社帶來了新的可能的利潤增長點(diǎn)。但是，但從農(nóng)村信用社的角度來說，太多的利益外溢，因?yàn)槠浣?jīng)濟(jì)行為所產(chǎn)生的社會(huì)收益是無法體現(xiàn)在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現(xiàn)有體制下又得不到合理補(bǔ)償，甚至還有可能承擔(dān)部分社會(huì)成本。因?yàn)樵跊]有完善的保障制度，特別是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保制度尚未廣泛建立的情況下，農(nóng)村信用社可能會(huì)承擔(dān)本應(yīng)通過保險(xiǎn)由社會(huì)共同承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。這也就是為什么在農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信貸的過程中仍出現(xiàn)嚴(yán)重的“扶富不扶貧”的現(xiàn)象。據(jù)報(bào)道，80%左右的農(nóng)戶小額信用貸款實(shí)際上是投向了高收人農(nóng)戶，在對(duì)中低收人農(nóng)戶發(fā)放貸款時(shí)，農(nóng)村信用社仍然較為謹(jǐn)慎，中低收人農(nóng)戶可獲得性仍然沒有較大的改觀。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)更是如此，因?yàn)榘l(fā)達(dá)地區(qū)小額信貸資金機(jī)會(huì)成本會(huì)很高，農(nóng)村信用社有更多的資金投向渠道。筆者曾對(duì)浙江省某市的一家農(nóng)村信用聯(lián)社農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行了調(diào)查。就該信用聯(lián)社發(fā)放農(nóng)戶小額信貸的總量來看，呈現(xiàn)出上升趨勢(shì)，從2003年的2900萬增加到2004年的3400萬，增長率為1.47%。但從其所占該農(nóng)村聯(lián)社當(dāng)年貸款總額來看，該信用聯(lián)社2003年的貸款總額為18.294億元，2004年為19.218億元，增長率為6.24%，明顯高于農(nóng)戶小額貸款的增長速度，而且農(nóng)戶小額貸款所占總貸款的份額幾乎是微乎其微的，分別只占1.59%和1.74%。
3三大有效措施——農(nóng)村信用社小額信貸發(fā)展的出路
3.1探索科學(xué)的運(yùn)行機(jī)制——科學(xué)設(shè)計(jì)農(nóng)戶小額信貸的利率、期限和金額
一要本著為農(nóng)戶著想、為農(nóng)民服務(wù)的宗旨，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小、信用高低和農(nóng)戶的償還能力，適當(dāng)控制貸款利率的浮動(dòng)，實(shí)行差別貸款利率；二要根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的實(shí)際，合理確定貸款期限，使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期與農(nóng)業(yè)資金周轉(zhuǎn)速度相銜接，堅(jiān)決克服人為縮短貸款期限和違背農(nóng)戶意愿安排貸款的做法；三要確定符合農(nóng)戶資金實(shí)際需求的貸款額。農(nóng)戶小額信貸以“小”為特征，主要解決單個(gè)農(nóng)戶的資金需求，防止“壘大戶”造成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。但小額信貸也不是越小越好，發(fā)放的貸款額應(yīng)至少能維持農(nóng)戶整個(gè)生產(chǎn)周期的資金投入量。
3.2構(gòu)建完善的保障制度——建立新型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保制度
中圖分類號(hào)：F830文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B文章編號(hào)：100－4392(2008)10－0037－04
雖然中央農(nóng)村工作會(huì)議和人民銀行2008年工作會(huì)議均提出了“優(yōu)先保證‘三農(nóng)’信貸需求，切實(shí)加大對(duì)‘三農(nóng)’信貸投入”的總體工作要求。但是，作為支持“三農(nóng)”主力軍的農(nóng)村信用社，要在較短時(shí)間內(nèi)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，增加“三農(nóng)”信貸投入，改善農(nóng)村金融服務(wù)，還面臨著諸多困難。如何處理好執(zhí)行貨幣政策與支持新農(nóng)村建設(shè)的關(guān)系，發(fā)揮好農(nóng)村信用社的支農(nóng)效能，是當(dāng)前亟待探索解決的一個(gè)現(xiàn)實(shí)問題。
一、晉中市農(nóng)村信用社經(jīng)營現(xiàn)狀及特點(diǎn)
農(nóng)村信用社管理體制經(jīng)過多年的探索和改革，目前省級(jí)聯(lián)社管理模式已全面實(shí)現(xiàn)，標(biāo)志著農(nóng)村信用社進(jìn)入了一個(gè)新的發(fā)展階段。隨著國家宏觀調(diào)控及向農(nóng)村信用社傾斜政策的出臺(tái)，近年來，晉中市農(nóng)村信用社在體制改革、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營等方面均取得了明顯成效。截止到2008年6月末，全市農(nóng)村信用社總資產(chǎn)、總負(fù)債和所有者權(quán)益分別達(dá)到了302億元、289億元和14億元，各項(xiàng)存款余額達(dá)到222．6億元，各項(xiàng)貸款余額達(dá)到121．5億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤2．5億元。在存款增幅、貸款結(jié)構(gòu)優(yōu)化、資產(chǎn)盤活、增收增效等方面都保持了良好的發(fā)展勢(shì)頭。在從緊貨幣政策下，其業(yè)務(wù)經(jīng)營呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：
（一）資金相對(duì)寬裕，流動(dòng)性過剩顯現(xiàn)
2008年上半年，晉中市農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款凈增43．9億元，同比多增12億元；各項(xiàng)貸款凈增13．3億元，較上年同期少增4．7億元，表明從緊的貨幣政策使其投放趨勢(shì)得到較大控制。全市農(nóng)村信用社6月末存貸比例為54．5％，較上年末下降了6．2個(gè)百分點(diǎn)，降到近年來最低點(diǎn)。存差達(dá)101．1億元，同比增加31．4億元。流動(dòng)比率則由年初的125％提高到130％，這一比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債比例管理辦法中≥30％的規(guī)定比例。嚴(yán)控信貸投放，使得全市各社存放同業(yè)、短期投資出現(xiàn)大幅提升，6月末，農(nóng)村信用社存放同業(yè)余額達(dá)45．5億元，流動(dòng)性過剩顯現(xiàn)。
（二）農(nóng)業(yè)貸款增幅較快，支農(nóng)主力軍地位凸顯
截止到6月末，農(nóng)村信用社農(nóng)業(yè)貸款余額達(dá)92．8億元，比年初增加8．8億元，農(nóng)貸占比達(dá)77％。截止到6月末，農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款余額達(dá)222．6億元，占全市各項(xiàng)存款余額的27．3％。從貸款市場(chǎng)份額看，截止到6月末，農(nóng)村信用社各項(xiàng)貸款余額達(dá)121．5億元，占全市各項(xiàng)貸款余額的40．3％。
（三）盈利能力趨強(qiáng)，收入來源單一
在對(duì)全市信用社財(cái)務(wù)分析中發(fā)現(xiàn)，今年上半年全市信用社實(shí)現(xiàn)凈利潤2．5億元，較上年同期增加0．6億元。但是從整個(gè)業(yè)務(wù)收入中不難看出，貸款利息收入占到整個(gè)營業(yè)收入的85％，金融機(jī)構(gòu)往來收入占到14％，兩項(xiàng)收入已占到收入的99％以上。由于電子化、網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)落后，造成服務(wù)功能狹窄，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力不強(qiáng)，使其中間業(yè)務(wù)收入、營業(yè)外收入等純服務(wù)性的收入甚微。單一的收入來源和大量非生效或低生效資金占用，粗放型經(jīng)營模式和窄小的收入渠道，給信用社的經(jīng)營增加了一定風(fēng)險(xiǎn)。
二、支農(nóng)工作面臨的主要矛盾
（一）信貸投放比例與支持“農(nóng)企”之間的矛盾
今年年初，晉中市農(nóng)村信用社嚴(yán)格執(zhí)行從緊的貨幣政策，從信貸總量控制上一改過去比例管理，按照人民銀行和銀監(jiān)委指導(dǎo)意見，規(guī)劃全年信貸供應(yīng)總量，并有計(jì)劃地分季做出信貸供應(yīng)量。上半年全市農(nóng)村信用社共投放貸款13．3億元，達(dá)到全年計(jì)劃投放量的67％，與上年同比減少4．7億元。其中農(nóng)業(yè)貸款凈增8．8億元，同比減少2．4億元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款凈增2133萬元，同比減少3．5億元。可以看出，農(nóng)業(yè)貸款占到全部貸款的77％，基本上滿足了現(xiàn)時(shí)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必需貨幣供應(yīng)量。在對(duì)全市重點(diǎn)農(nóng)業(yè)大縣農(nóng)戶調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，從事種養(yǎng)殖業(yè)農(nóng)戶信貸需求滿足率達(dá)到88％以上，從事農(nóng)業(yè)深加工和農(nóng)村商業(yè)的個(gè)體貸款達(dá)到60％以上，其他部分農(nóng)企和農(nóng)商一時(shí)還很難得到新增貸款，特別是對(duì)新出現(xiàn)的農(nóng)村新型產(chǎn)業(yè)如農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織正面臨著從緊貨幣政策下的信貸調(diào)整影響，很難得到全額信貸支持。
（二）農(nóng)村信用社資金相對(duì)充裕與貸款投放總量控制之間矛盾
今年上半年，晉中市農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款增加44億元，較上年同期多增12億元，其主要因素之一是由于從2007年12月以來，股市和基金市場(chǎng)指數(shù)大幅下跌，部分投資資金回流儲(chǔ)蓄所引起。而上半年晉中市農(nóng)村信用社新增貸款只有13．3億元，使得新增存貸款比例只有30％，較上年同期下降了26．6個(gè)百分點(diǎn)，從而引起農(nóng)村信用社存貸比例的下降，截止到6月末，全市農(nóng)村信用社存貸比例只有54．6％，較年初下降了6個(gè)百分點(diǎn)。在從緊貨幣政策的指導(dǎo)和信貸宏觀調(diào)控下，晉中市農(nóng)村信用社已將近21億元的資金投向債券市場(chǎng)，同時(shí)同業(yè)存放資金較年初也增加了22．5億元，全社流動(dòng)性比例較上年末提高了5個(gè)百分點(diǎn)，達(dá)到130％。高位運(yùn)行的流動(dòng)性，說明晉中市農(nóng)村信用社目前存在著較大數(shù)量的信貸可供資金，不存在支農(nóng)資金的緊缺問題，只是由于信貸限額管理而使很大一部分資金不能從信貸口流出，造成支農(nóng)貸款增量需要從現(xiàn)有存量中進(jìn)行調(diào)整的局面。
（三）貨幣政策與信用社提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量之間的矛盾
在我國現(xiàn)階段很多經(jīng)濟(jì)組織還處于一個(gè)資本積累階段，各類經(jīng)濟(jì)主體在發(fā)展中對(duì)信貸支持是一種持續(xù)增長的需求。如果信貸資金出現(xiàn)斷鏈，很多企業(yè)或規(guī)模種養(yǎng)殖業(yè)的正常經(jīng)營將受到很大影響，這也是緊縮貨幣政策后，金融機(jī)構(gòu)引發(fā)不良貸款反彈的主要因素。如果在短期內(nèi)大量壓縮其貸款規(guī)模，雖然在一定程度上可以提高其支農(nóng)的力度，但由于有保有壓信貸政策的實(shí)施，大量存量信貸資金投放方向的快速調(diào)整，會(huì)使很多農(nóng)村中小企業(yè)失去金融有效支持，將其推向流動(dòng)資金嚴(yán)重短缺的境地，隨之而來的就是大量不良信貸資產(chǎn)的產(chǎn)生，使剛從困境中走出來的農(nóng)村信用社再度陷入困境，農(nóng)村信用環(huán)境改善也將受阻。
（四）“支農(nóng)”信貸策略的滯后與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求之間的矛盾
經(jīng)過30多年的農(nóng)村體制改革，在我國廣大農(nóng)村各類經(jīng)濟(jì)實(shí)力均得以較大提升，農(nóng)戶自有財(cái)產(chǎn)已有一定積累。在近年來農(nóng)村經(jīng)濟(jì)已經(jīng)進(jìn)入了一個(gè)向集約化、規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化調(diào)整時(shí)期，一家一戶小規(guī)模經(jīng)營的種養(yǎng)殖業(yè)已不需要太多的信貸支持，很多農(nóng)戶已逐漸退出幾百或幾千元的小額信貸需求行列。新型的經(jīng)濟(jì)主體對(duì)信貸政策提出了新的要求，如若農(nóng)村信用社的信貸策略還是處于一個(gè)“撒鹽”的層面，勢(shì)必引起信貸供求雙方矛盾，其一是單純一家一戶的種養(yǎng)業(yè)資金已能基本滿足，不需要融資來解決，如若信用社大部分信貸資金還停留在小額支農(nóng)上，就會(huì)出現(xiàn)“難貸款”的局面；二是將有效的資金資源投放到一家一戶的低效層，對(duì)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展也是一種制約，對(duì)現(xiàn)階段緊缺的資金資源也是一種浪費(fèi)。所以目前農(nóng)村信用社追求的信貸面和風(fēng)險(xiǎn)分散策略，限制規(guī)模化、集約化的中小企業(yè)貸款規(guī)模，會(huì)引起眾多中小企業(yè)的“貸款難”局勢(shì)，造成原有貸款不能按時(shí)收回，不良貸款反彈現(xiàn)象出現(xiàn)。
三、支農(nóng)矛盾產(chǎn)生的原因
（一）農(nóng)村地區(qū)的信用環(huán)境相對(duì)較差，阻礙了農(nóng)村信用社的貸款意愿
由于農(nóng)村廣大農(nóng)戶抵押、質(zhì)押物少，中小企業(yè)大額擔(dān)保能力差，加之近年來，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，農(nóng)村市場(chǎng)信用建設(shè)缺失，很多個(gè)人或企業(yè)誠信意識(shí)淡薄，賴債、逃債、廢債行為時(shí)有發(fā)生，給信用社信貸業(yè)務(wù)帶來一定風(fēng)險(xiǎn)。而且，農(nóng)村中小企業(yè)管理水平低，缺乏有效的數(shù)據(jù)報(bào)表反映其真實(shí)的經(jīng)營狀況。同時(shí)，由于小企業(yè)主的文化素質(zhì)、經(jīng)營管理水平較低，致使一些小企業(yè)的生命周期很短。這些因素都使得農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)業(yè)、農(nóng)戶的貸款投入受到制約。特別是在從緊貨幣政策實(shí)施后，部分企業(yè)受到調(diào)控和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響，企業(yè)資金供應(yīng)鏈出現(xiàn)斷裂，償還貸款能力出現(xiàn)下降，使信用社信貸資產(chǎn)出現(xiàn)很大不確定因素。截止到6月末，農(nóng)村信用社不良貸款余額（五級(jí)分類）達(dá)36．2億元，占比為30％。其中，按借款人性質(zhì)劃分，傳統(tǒng)農(nóng)作戶6．5億元，占到全部不良貸款的18 ％；多種經(jīng)營戶4．5億元，占到全部不良貸款的12．4％；個(gè)體工商戶5．9億元，占到全部不良貸款的16．3 ％；企業(yè)法人14．1億元，占到全部不良貸款的38．9％。
（二）農(nóng)村信用社現(xiàn)行利率政策加劇了農(nóng)戶貸款難度
農(nóng)村信用社面對(duì)的是社會(huì)的弱勢(shì)群體農(nóng)民和高風(fēng)險(xiǎn)低回報(bào)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)。但是，根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，農(nóng)村信用社貸款利率仍實(shí)行上限管理，最大上浮系數(shù)為貸款基準(zhǔn)利率的2．3倍。由于農(nóng)村金融業(yè)務(wù)缺乏競(jìng)爭(zhēng)，導(dǎo)致農(nóng)村信用社在執(zhí)行貸款利率中存在“一浮到頂”的問題。農(nóng)村信用社面對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的農(nóng)村信用主體，有其利用相對(duì)較高的利率水平覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的需要。但是，高利率水平不僅使一些有貸款意愿的貧困農(nóng)戶望而卻步，而且對(duì)于貸了款的農(nóng)戶來說，也進(jìn)一步削減了其經(jīng)營利潤率和收入水平，削弱了農(nóng)戶的還款能力。
（三）信貸風(fēng)險(xiǎn)保障體系不完善，使農(nóng)戶由于達(dá)不到貸款條件而難以取得貸款
一是抵押物受限，擔(dān)保體系不健全。由于農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)的經(jīng)營場(chǎng)所、產(chǎn)品有其特殊性，不能作為金融機(jī)構(gòu)的抵押物。同時(shí)，農(nóng)民僅有的土地經(jīng)營權(quán)國家規(guī)定不能作為抵押物。而且，農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺位，全市各縣目前已有的擔(dān)保中介機(jī)構(gòu)的實(shí)際運(yùn)作均未涉及到農(nóng)業(yè)信貸。擔(dān)保抵押資產(chǎn)是否充足，是金融機(jī)構(gòu)決定貸款與否的重要條件，而農(nóng)戶和中小企業(yè)往往因不能提供有效的擔(dān)保抵押而不能獲得貸款。
二是農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障制度發(fā)展滯后。由于傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)基本上屬于高風(fēng)險(xiǎn)弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，主要靠兩種傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)保障途徑：民政主管的災(zāi)害救濟(jì)和保險(xiǎn)公司商業(yè)方式推進(jìn)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。這兩種補(bǔ)償性質(zhì)的災(zāi)害救濟(jì)都有其局限性，難以滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。農(nóng)村政策性保險(xiǎn)缺位，商業(yè)性保險(xiǎn)服務(wù)難以到位。沒有保險(xiǎn)支持，農(nóng)村信用社放貸顧慮重重。
（四）農(nóng)村信貸資金總量相對(duì)萎縮，農(nóng)村地區(qū)資金外流嚴(yán)重
從晉中市情況來看，農(nóng)村地區(qū)的信貸資金總量相對(duì)減少，主要表現(xiàn)在國有商業(yè)銀行涉農(nóng)信貸退出，造成大量有市場(chǎng)、前景好的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織得不到成本低、周期長、額度較大的商業(yè)銀行貸款。農(nóng)戶與涉農(nóng)企業(yè)籌資的主要途徑仍為農(nóng)村信用社。一社支三農(nóng)，不僅使農(nóng)戶申請(qǐng)貸款的渠道單一，可供選擇的余地很小，而且，農(nóng)村信用社有限的資金在支持整個(gè)農(nóng)村地區(qū)的建設(shè)中顯得力不從心。不僅如此，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)把在農(nóng)村中吸收的存款資金通過上存資金、上繳準(zhǔn)備金、郵政儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)存款等渠道流出農(nóng)村地區(qū)，從而使農(nóng)村地區(qū)信貸資金總量相對(duì)減少。
四、化解矛盾的思路
總體看，隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，農(nóng)村地區(qū)形成了巨大的潛在金融需求；同時(shí)流動(dòng)性過剩的背景下，農(nóng)村信用社也存在著較大數(shù)量的閑置資金和潛在金融供給能力。問題的關(guān)鍵在于缺乏合理的機(jī)制安排，供給和需求之間沒有形成有效對(duì)接，而是產(chǎn)生了磨擦性的失衡與矛盾，由此導(dǎo)致過剩的資金無法轉(zhuǎn)化為有效金融供給。要從根本上解決當(dāng)前農(nóng)村信用社“支農(nóng)”工作中的矛盾和問題，必須著眼于打通供給與需求連接渠道，真正將農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的信貸愿望轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的信貸需求，將滯留于農(nóng)村信用社的閑置資金轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的信貸投放。
（一）建立和完善支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策體系和制度體系，強(qiáng)化農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，為農(nóng)戶貸款提供基礎(chǔ)保障
一是大幅度提高主要農(nóng)產(chǎn)品保護(hù)價(jià)，穩(wěn)定農(nóng)戶的收入預(yù)期，保護(hù)農(nóng)民種養(yǎng)殖業(yè)的積極性，確保農(nóng)民收入穩(wěn)定，從而提升金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)戶貸款的認(rèn)知度。二是要發(fā)揮政府引導(dǎo)作用，積極推廣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織、農(nóng)業(yè)龍頭化企業(yè)等規(guī)?；a(chǎn)方式，形成經(jīng)濟(jì)聚合作用，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；?jīng)營，提高農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)貸款積極性。三是發(fā)揮政府資金的杠桿作用和政策性金融的引導(dǎo)作用，通過財(cái)政投資、政策性金融信貸和商業(yè)金融的合作形式，加大農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和科技推廣力度，推進(jìn)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)化。四是建立以各級(jí)政府為主導(dǎo)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障機(jī)制。要積極借鑒試點(diǎn)省份經(jīng)驗(yàn)，建立由中央和省財(cái)政補(bǔ)貼50％，由市、縣財(cái)政分別補(bǔ)貼10％，農(nóng)民自負(fù)20％的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制，對(duì)主要農(nóng)作物和主要養(yǎng)殖業(yè)實(shí)行保險(xiǎn)，降低農(nóng)戶風(fēng)險(xiǎn)，提高農(nóng)民收入和農(nóng)戶抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。五是創(chuàng)新農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度。爭(zhēng)取國家政策，改革農(nóng)村土地制度，使農(nóng)村土地所有權(quán)像城鎮(zhèn)土地一樣，歸國家所有，將農(nóng)民承包土地的經(jīng)營權(quán)改革為土地使用權(quán)，由國土部門發(fā)給土地使用證，使之具有土地的收益權(quán)、買賣權(quán)、抵押權(quán)和繼承權(quán)。
（二）建立科學(xué)的貸款利率定價(jià)機(jī)制，與廣大農(nóng)戶的承受能力相適應(yīng)
在提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力的基礎(chǔ)上，確定有利于促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的利率體系，指導(dǎo)農(nóng)村信用社建立健全貸款利率定價(jià)機(jī)制，在正確運(yùn)用利率覆蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，按照市場(chǎng)化定價(jià)原則合理確定利率水平，對(duì)農(nóng)戶種植業(yè)貸款利率原則上要不上浮或少上浮。減輕農(nóng)戶特別是貧困農(nóng)戶的利息負(fù)擔(dān)，提高廣大農(nóng)戶擴(kuò)大再生產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)能力和積極性。
（三）改善農(nóng)村信用環(huán)境，為農(nóng)戶貸款創(chuàng)造良好的氛圍
一是要加強(qiáng)信用宣傳教育，建立農(nóng)村信用主體培育和示范體系。通過對(duì)有代表性的信用個(gè)體及信用區(qū)域進(jìn)行政策上的支持和金融上的扶持，不斷營造農(nóng)村誠信氛圍。同時(shí)，要將信用農(nóng)戶、信用農(nóng)企、信用農(nóng)商的信息全部納入到征信系統(tǒng)之中，為農(nóng)村信用體系建設(shè)的長遠(yuǎn)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，為農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)融資提供信用支持。積極推廣農(nóng)戶“純信用免擔(dān)保”貸款。二是要積極發(fā)展和完善中小企業(yè)和農(nóng)戶信用評(píng)級(jí)體系，建立符合中小農(nóng)企和農(nóng)戶特征的信用評(píng)價(jià)機(jī)制。要依托企業(yè)和農(nóng)戶信用檔案信息，開展針對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)級(jí)、信用評(píng)分，促進(jìn)中小企業(yè)提高信用意識(shí)。對(duì)信用等級(jí)較高的企業(yè)，在貸款利率、授信額度、貸款手續(xù)上給予鼓勵(lì)和支持，以起到典型示范和培育擴(kuò)大信用主體的作用。通過利率優(yōu)惠、服務(wù)優(yōu)先，區(qū)別對(duì)待、擇優(yōu)扶持，促進(jìn)“三農(nóng)”與農(nóng)村金融良性互動(dòng)，全力打造轄區(qū)新型農(nóng)村信用環(huán)境。
（四）健全和完善保障機(jī)制，為農(nóng)戶貸款創(chuàng)造條件
一是針對(duì)農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)的實(shí)際情況，實(shí)行多種形式的抵押、質(zhì)押辦法。如，實(shí)行應(yīng)收帳款質(zhì)押等。在法律允許的框架內(nèi)，探索農(nóng)民將承包的土地使用權(quán)用作抵押物向金融機(jī)構(gòu)融資；也可以租賃或作為投資資產(chǎn)與其他投資者進(jìn)行合作。二是完善信用擔(dān)保體系。面向農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)設(shè)立農(nóng)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，發(fā)展農(nóng)村互助擔(dān)保組織。建立擔(dān)?；?，積極拓展農(nóng)村擔(dān)保業(yè)務(wù)。創(chuàng)新?lián)７绞剑怨荆r(nóng)戶、農(nóng)戶聯(lián)保、會(huì)員擔(dān)保、農(nóng)民資金互助合作社等多種信貸產(chǎn)品為保障發(fā)放貸款，以解決部分農(nóng)戶及農(nóng)村企業(yè)信用能力不足的問題，加大金融信貸支持力度。
（五）進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社的改革，提高農(nóng)村信用社的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力
首先國家對(duì)農(nóng)村信用社尤其是欠發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村信用社應(yīng)實(shí)行扶持政策。如對(duì)信用社承擔(dān)的政策性業(yè)務(wù)，給予政策性補(bǔ)貼，并對(duì)其承擔(dān)的支農(nóng)救災(zāi)政策性業(yè)務(wù)撥付專項(xiàng)資金；建立農(nóng)村信用社的全國拆借市場(chǎng)，疏通信用社資金融通渠道等，為信用社的經(jīng)營發(fā)展創(chuàng)造寬松的環(huán)境。其次農(nóng)村信用社自身也應(yīng)深化改革。要以“立足社區(qū)，服務(wù)三農(nóng)”的市場(chǎng)定位在改革中求發(fā)展。一是找準(zhǔn)農(nóng)村金融發(fā)展的切入點(diǎn)。農(nóng)業(yè)發(fā)展有其自身的特點(diǎn)，改革后的農(nóng)信社要據(jù)此不斷調(diào)整信貸投向，選擇支持重點(diǎn)，在引導(dǎo)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的同時(shí)，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融的可持續(xù)發(fā)展。二是要大膽進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新。農(nóng)信社要利用現(xiàn)階段農(nóng)村金融市場(chǎng)非銀行金融機(jī)構(gòu)還暫時(shí)空缺的時(shí)機(jī)，加強(qiáng)與證券、保險(xiǎn)等同業(yè)的合作，加快產(chǎn)品創(chuàng)新，大力發(fā)展電子銀行，不斷開發(fā)和提供多樣化的結(jié)算、、保險(xiǎn)、咨詢、外匯買賣、綜合理財(cái)?shù)戎R(shí)含量高、收益高、市場(chǎng)潛力大的高效中間業(yè)務(wù)，拓展贏利渠道，在提高農(nóng)村金融服務(wù)水平的同時(shí)，增加自身經(jīng)營的附加值。三是要建立適應(yīng)新形勢(shì)下農(nóng)村金融發(fā)展的現(xiàn)代人力資源管理機(jī)制。
課題組組長：邢毅
課題副組長：董翠英
農(nóng)村信用社應(yīng)堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”,積極穩(wěn)妥做好支農(nóng)貸款工作,加強(qiáng)信用社經(jīng)營管理工作,提高盈利水平,提高防范和化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)能力。但是目前信用社仍然存在著各種問題。我們應(yīng)當(dāng)冷靜分析局勢(shì),結(jié)合自身經(jīng)營狀況,找出工作中的不足和業(yè)務(wù)能力提升的突破口,在這個(gè)基礎(chǔ)上主動(dòng)改變資產(chǎn)結(jié)構(gòu),實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)經(jīng)營多元化的健康發(fā)展。本文先就我國農(nóng)村信用社現(xiàn)階段經(jīng)用現(xiàn)狀進(jìn)行分析,其次根據(jù)分析結(jié)論總結(jié)信用社管理工作中的不足和需要改進(jìn)之處。
一、現(xiàn)階段農(nóng)村信用社現(xiàn)狀分析
農(nóng)村信用社的改革經(jīng)歷了漫長而又艱難的改革,從上個(gè)世紀(jì)90年代開始,農(nóng)村信用社開始改革,目標(biāo)明確,這就是規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn),確保農(nóng)村信用社的健康發(fā)展。改革的效果如何,潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)有多大,目前農(nóng)村信用社的運(yùn)行格局呈現(xiàn)怎樣的局面,筆者經(jīng)過認(rèn)真思考分析后總結(jié)如下:農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”,投資主體對(duì)象在農(nóng)村。隨著我國經(jīng)濟(jì)改革的推進(jìn),農(nóng)村信用社在農(nóng)村的基礎(chǔ)地位進(jìn)一步加強(qiáng),有很好的利潤空間,具有強(qiáng)勁增長的態(tài)勢(shì)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)、農(nóng)村多種經(jīng)濟(jì)、農(nóng)戶庭院經(jīng)濟(jì)等多種形式的資金需求不斷增加,農(nóng)村資金需求量日益劇增,但財(cái)政資金有限,資金的需求過旺與資金的有限供給形成了尖銳的矛盾,經(jīng)濟(jì)行為主體的自有資金匱乏,只有信貸資金呈擴(kuò)大趨勢(shì),目前由于其他銀行都要向集約經(jīng)營轉(zhuǎn)軌,農(nóng)村信貸逐步加大的投入將會(huì)由農(nóng)村信用社來承擔(dān)這一責(zé)任。從當(dāng)前的情況看,農(nóng)村信用社不僅擁有一支優(yōu)秀而又龐大的職工隊(duì)伍,而且農(nóng)村信用社面臨較好的發(fā)展機(jī)遇。大體可從以下幾點(diǎn)分析我國農(nóng)村信用社經(jīng)營現(xiàn)狀的特點(diǎn):
1、農(nóng)村信用社無論是存貸還是機(jī)構(gòu)和人員總量規(guī)模都是相當(dāng)龐大,這個(gè)覆蓋面積寬廣的金融機(jī)構(gòu)有著濃厚的中國農(nóng)村特色,與現(xiàn)代化的金融秩序保持著相當(dāng)?shù)木嚯x,但它又為中國廣大農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了巨大的資金支持。
2、農(nóng)村信用社相比其他金融機(jī)構(gòu),經(jīng)營層次相對(duì)較多,有縣級(jí)聯(lián)社、鄉(xiāng)級(jí)信用社、信用分社(儲(chǔ)蓄所)、信用站4個(gè)層次都在實(shí)施經(jīng)營活動(dòng),這樣管理起來難度可想而之,但是農(nóng)村信用社的單位和人均規(guī)模小。
3、農(nóng)村信用社由于缺乏高效高利潤的經(jīng)營載體,效益欠佳。主要表現(xiàn)是經(jīng)營虧損嚴(yán)重,財(cái)務(wù)包袱沉重。農(nóng)村信用社一味追求經(jīng)濟(jì)利益會(huì)導(dǎo)致“利潤最大化”目標(biāo)與“支農(nóng)”義務(wù)之間的失衡。由于農(nóng)村信用社規(guī)模龐大,經(jīng)營層次多,監(jiān)管上存在較大難度,過分追求效益可能出現(xiàn)“內(nèi)部人控制”。信用社內(nèi)部股份制改造后,股東決策權(quán)的大小取決于出資額占股本的比例,這方面必須設(shè)置嚴(yán)格的監(jiān)管程序,否則機(jī)器可能出現(xiàn)大股東內(nèi)部人控制的問題發(fā)生。
4、實(shí)行股份合作制后,股權(quán)分散,小股東可能對(duì)參與民主管理表示理性無知,采取搭便車行為,不關(guān)心對(duì)農(nóng)村合作銀行的監(jiān)督,他們對(duì)農(nóng)信社的所有權(quán)難以體現(xiàn),在信用社資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和人員素質(zhì)結(jié)構(gòu)上失衡。不能有效解決所有者現(xiàn)實(shí)缺位的問題。如資產(chǎn)中現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、其他資產(chǎn)所占比例失衡;負(fù)債中資本金、存款負(fù)債、借人資金和其它負(fù)債比列失衡;工作人員文化程度失衡、專業(yè)職務(wù)職稱失衡等。
5、農(nóng)村信用社的服務(wù)主題對(duì)象是在農(nóng)村,未來農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展?jié)摿薮?農(nóng)村信用社的發(fā)展后勁十足。農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融體系的基礎(chǔ),在吸納閑散資金、支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件、提高農(nóng)民生活水平等方面,都具有推動(dòng)作用。一是在農(nóng)村,農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)地位將日益加強(qiáng),符合市場(chǎng)金融發(fā)展的規(guī)律,隨著我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,農(nóng)村信用社將會(huì)為農(nóng)村作出更大的資金支持,其力度完全可以左右農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展局勢(shì)。二是在對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的作用上,由于其作用力的充分發(fā)揮,農(nóng)村信用社為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大的貢獻(xiàn),得到了社會(huì)的認(rèn)可。三是農(nóng)村信用社人扎根農(nóng)村,經(jīng)過幾十年不懈努力,在廣大農(nóng)民心目中樹立了良好的形象,農(nóng)村信用社成為農(nóng)民支付路上忠實(shí)的朋友。
二、農(nóng)村信用社發(fā)展對(duì)策研究
根據(jù)上文分析可知,在當(dāng)前階段,信用社現(xiàn)階段的發(fā)展存在著一些困難和阻力,但是未來的發(fā)展可謂是農(nóng)村信用社發(fā)展的“黃金時(shí)代”。農(nóng)村信用社應(yīng)該抓住這個(gè)發(fā)展的黃金時(shí)期,完善自身制度,加快自身發(fā)展,把農(nóng)村信用社建設(shè)成為綜合實(shí)力雄厚、經(jīng)營機(jī)制靈活、治理手段先進(jìn),既有中國特色,又能同國際合作金融接軌的現(xiàn)代化農(nóng)村合作金融。為此筆者提出如下發(fā)展意見:
1、實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社的健康和可持續(xù)發(fā)展農(nóng)村信用社的本質(zhì)要求企業(yè)要服務(wù)農(nóng)村,與其他商業(yè)銀行不同的是農(nóng)村信用社不可以以市場(chǎng)利益為主導(dǎo),過多的追求自身利益,而忽視新農(nóng)村建設(shè)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來的資金需求過旺等問題。農(nóng)村信用社調(diào)整經(jīng)營策略就是把企業(yè)的市場(chǎng)效益和服務(wù)農(nóng)村走長期發(fā)展路線。
(1)農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)營銷的發(fā)展不斷完善自身建設(shè),對(duì)資產(chǎn)組合與負(fù)債組合進(jìn)行合理有效控制,逐漸實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債的總體優(yōu)化搭配。農(nóng)村信用社合理的負(fù)債組合應(yīng)該以存款負(fù)債為主導(dǎo),提高存款負(fù)債質(zhì)量,擴(kuò)大股金負(fù)債的同時(shí)增加同業(yè)負(fù)債,逐漸發(fā)展長期負(fù)債。在存款區(qū)位組合上,農(nóng)村信用社在農(nóng)村占絕對(duì)優(yōu)勢(shì),在城市金融市場(chǎng)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)建設(shè)。
(2)農(nóng)村信用社不可以盲目注重業(yè)務(wù)增長,在增長業(yè)務(wù)的同時(shí)與效益提高要保持統(tǒng)一。農(nóng)村信用社必須保證自身利益能夠保證經(jīng)營的前提下,追求業(yè)務(wù)的增長。所謂統(tǒng)一,就必須做到同農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長速度保持平衡。農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)發(fā)展速度超出了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度,說明農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)發(fā)展過多追求經(jīng)濟(jì)效益,而忽視對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)的支持。農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)增長速度也不能低于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度,這種情況說明農(nóng)村信用社經(jīng)營治理決策不到位,存在失誤。以效益為前提改革財(cái)務(wù)核算體制,統(tǒng)一核算的財(cái)務(wù)治理體制,實(shí)行縣級(jí)社集中管理經(jīng)營。這樣有利于農(nóng)村信用社實(shí)行集約化經(jīng)營,對(duì)農(nóng)村信用社提高規(guī)模經(jīng)營效益有很大的幫助,有利于農(nóng)村信用社整體優(yōu)勢(shì)的發(fā)揮和財(cái)務(wù)上的規(guī)范治理,提高經(jīng)營治理水平。以效益作為前提制定經(jīng)營目標(biāo),實(shí)行責(zé)任制,以經(jīng)營效益為依據(jù)考核工作水平。
(3)農(nóng)村信用社的改革與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展應(yīng)隨時(shí)保持步調(diào)一致。農(nóng)村信用社在強(qiáng)化經(jīng)營的同時(shí),要加強(qiáng)治理,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理,在體制上與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)矛盾時(shí),應(yīng)及時(shí)作出合理的調(diào)整,做到經(jīng)營和治理均衡發(fā)展。為此,一是農(nóng)村信用社在經(jīng)營上要依法穩(wěn)健經(jīng)營,在資產(chǎn)負(fù)債比例控制下以合理的負(fù)債增長速度及其絕對(duì)量來決定資產(chǎn)占有量,在擴(kuò)大負(fù)債業(yè)務(wù)上開拓,在資產(chǎn)業(yè)務(wù)上謹(jǐn)慎。二是農(nóng)村信用社在資產(chǎn)負(fù)債治理中堅(jiān)持安全性、流動(dòng)性、效益性均衡統(tǒng)一原則。三是農(nóng)村信用社的經(jīng)營治理、勞動(dòng)人事治理、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)治理和監(jiān)督保衛(wèi)控制應(yīng)同步進(jìn)行,各方面相互發(fā)展應(yīng)當(dāng)均衡。
2、緊跟時(shí)展,注重新技術(shù)的引進(jìn)農(nóng)村信用社要加大對(duì)科技創(chuàng)新的投入,大力推進(jìn)電子計(jì)算機(jī)在農(nóng)村信用社日常工作中的運(yùn)用,提高工作效率和工作質(zhì)量,提高農(nóng)村信用社現(xiàn)代化水平。因此,農(nóng)村信用社不僅要盡快建立自己的清算系統(tǒng),開辦縣轄聯(lián)行、全國聯(lián)行,更要加快電子聯(lián)行建設(shè)的步伐,不斷采用新技術(shù),適應(yīng)科技的發(fā)展的同時(shí)更要加快創(chuàng)新信用工具,農(nóng)村信用社為了適應(yīng)農(nóng)村市場(chǎng)需求多樣化的特點(diǎn),不斷創(chuàng)新信用工具,增加業(yè)務(wù)種類是時(shí)展對(duì)企業(yè)的要求。要?jiǎng)?chuàng)新治理手段,農(nóng)村信用社治理手段應(yīng)行政手段和政治思想手段井用的同時(shí)堅(jiān)持以經(jīng)營手段為主。
3、創(chuàng)造好的自身經(jīng)營環(huán)境。農(nóng)村信用社要有相對(duì)寬松的經(jīng)營環(huán)境,就必須要理順并正確對(duì)待地方黨政的關(guān)系。農(nóng)村信用社同地方黨政的關(guān)系是行政上的領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系;嚴(yán)格按照人民銀行金融法規(guī)辦事,爭(zhēng)取人民銀行在金融政策上的支持;正確處理同行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系,在堅(jiān)持平等互利,加強(qiáng)合作交流,共同繁榮金融市場(chǎng);同稅務(wù)、審計(jì)部門爭(zhēng)取寬松的政策,以解決財(cái)務(wù)上的困難。對(duì)企業(yè)內(nèi)部要逐步整合組織架構(gòu),按照農(nóng)村合作銀行矩陣型組織治理的要求和精簡效能原則,把縣級(jí)聯(lián)社改造成經(jīng)營治理型的分支機(jī)構(gòu),統(tǒng)一設(shè)置內(nèi)部職能機(jī)構(gòu),逐步對(duì)縣級(jí)聯(lián)社內(nèi)部機(jī)構(gòu)進(jìn)行整合。在搞好基層社治理的同時(shí),搞好自身經(jīng)營,以解決治理費(fèi)用不足或減輕基層社的負(fù)擔(dān)?！?/p>
參考文獻(xiàn):
[1]李義奇.農(nóng)村信用社改革與農(nóng)村金融發(fā)展[J].上海金融,2005,(2).
大家好！
策馬揚(yáng)鞭追日月，聞雞起舞爭(zhēng)朝夕。轉(zhuǎn)眼間，在xxxx信用社，我度過了四年春秋，又迎來了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。今天。我走上競(jìng)聘演講臺(tái)，心中百感交集。一是感謝領(lǐng)導(dǎo)和組織給我們這次競(jìng)聘的機(jī)會(huì)，給了我們挑戰(zhàn)自我、展示自我的舞臺(tái)，深感慶幸；二是感謝各位領(lǐng)導(dǎo)四年多來對(duì)我的教育和培養(yǎng)，感謝與我和衷共濟(jì)、朝夕相處的同志們對(duì)我的幫助和信任。
我叫xxx，現(xiàn)年xxx歲，xxx年xxx月畢業(yè)于國家重點(diǎn)xxx，獲xxxx學(xué)士；xxx年通過公開招考，進(jìn)入xxx縣XXX聯(lián)社工作，擔(dān)任XXXXX一職。這次，我競(jìng)聘的職位是xxxx縣xxxx鎮(zhèn)信用社主任。
我競(jìng)聘的理由和優(yōu)勢(shì)如下：
一是熱愛農(nóng)村金融工作。農(nóng)村信用社是聯(lián)系農(nóng)民的紐帶和橋梁。參加工作以來，當(dāng)看到農(nóng)民群眾將自己的辛勤所得存入我們的網(wǎng)點(diǎn)，我看到他們信任的目光；當(dāng)把一筆筆貸款送入群眾的手中，我看到他們期盼和感激的目光；當(dāng)收回一筆筆貸款時(shí)，我看到群眾收獲的喜悅。每當(dāng)看到這些，心中總是涌起工作的自豪感，總是分外珍惜領(lǐng)導(dǎo)和組織給我的崗位和機(jī)會(huì)。工作中，我始終帶著深厚的感情去工作去學(xué)習(xí)，堅(jiān)持走到哪里學(xué)到哪里，向老領(lǐng)導(dǎo)學(xué)習(xí)，向同志們學(xué)習(xí)，向?qū)嵺`學(xué)習(xí)，吸取別人的長處，彌補(bǔ)自己的不足，分管各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作進(jìn)展良好。在工作中，我穩(wěn)健的辦理每一筆業(yè)務(wù)，年年圓滿完成了領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)。xxx年上半年，完成存款xxx萬元，發(fā)放貸款XXXX萬元。
二是綜合素質(zhì)扎實(shí)全面。工欲善其事，必先利其器。大學(xué)四年，學(xué)習(xí)法律，牢固樹立了法律意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和危機(jī)意識(shí)，養(yǎng)成了嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、創(chuàng)新求實(shí)的工作態(tài)度。四年多來，我擔(dān)任出納員、會(huì)計(jì)員、信貸員，不斷強(qiáng)化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，熟練掌握了信用社的各項(xiàng)日常業(yè)務(wù)，熟悉了信貸管理和相關(guān)行業(yè)法律法規(guī)等方面的知識(shí)，能夠較為熟悉的把握業(yè)務(wù)操作、帳務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)化解、資產(chǎn)運(yùn)行等規(guī)律，并學(xué)會(huì)熟練處理各方面的關(guān)系，積累了豐富的社會(huì)經(jīng)驗(yàn)和工作經(jīng)驗(yàn)，能夠勝任基層信用社的每一項(xiàng)工作。
三是立場(chǎng)堅(jiān)定，作風(fēng)扎實(shí)，嚴(yán)于律己。工作中，自己始終站穩(wěn)立場(chǎng)，時(shí)刻與領(lǐng)導(dǎo)、組織保持高度一致，堅(jiān)決貫徹落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)和組織交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)，凡事認(rèn)認(rèn)真真、兢兢業(yè)業(yè)，不急躁、不冒進(jìn)，實(shí)事求是，以身作則。工作中，始終嚴(yán)守工作紀(jì)律，牢記職業(yè)道德，始終以飽滿的工作熱情和高度負(fù)責(zé)的工作態(tài)度去做好每一項(xiàng)工作。
各位領(lǐng)導(dǎo)，評(píng)委，如果這次有幸能在競(jìng)聘中勝出，我將更加努力地工作，決不辜負(fù)各位領(lǐng)導(dǎo)和同志們的厚望。任期內(nèi)的目標(biāo)任務(wù)為：各項(xiàng)存款凈增萬元，盤活非貸萬元，其中逾期萬元，雙呆萬元，收息萬元，擴(kuò)股萬元，利潤萬元，每年遞增%為了全面完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，在任期內(nèi)我將全力以赴抓好以下幾方面工作。
一、以身作則，狠抓內(nèi)部管理。規(guī)章制度是我社經(jīng)營的標(biāo)尺、資產(chǎn)安全的屏障；隊(duì)伍素質(zhì)是提升服務(wù)、創(chuàng)造效益的基礎(chǔ)。作為社主任，要組織好本社職工學(xué)法、知法、懂法，增強(qiáng)自我約束、自我管理意識(shí)。同時(shí)，通過集中培訓(xùn)、以考促學(xué)、骨干帶動(dòng)等多種途徑，采取物質(zhì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)兩種方式，大力提升員工綜合素質(zhì)。
二、圍繞中心，提升聯(lián)社效益。我競(jìng)聘xxx鎮(zhèn)信用社主任，深知責(zé)任重大。鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社主任雖然不是“官”，但是能為農(nóng)民辦實(shí)事；鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社攤子不大，卻是農(nóng)民金融的主力軍。一要增收節(jié)支。加大盤活收息力度，壓縮各項(xiàng)費(fèi)用，杜絕胡支亂花，實(shí)行費(fèi)用公開制。二要加大不良貸款清收力度，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。摸清不良資產(chǎn)底數(shù)，完善信貸訴訟時(shí)效，全力清收不良貸款，對(duì)全社職工實(shí)行工效掛鉤辦法，嚴(yán)格考核，做到責(zé)任、任務(wù)、獎(jiǎng)懲“三落實(shí)”。三要選準(zhǔn)突破口，加強(qiáng)信貸管理。緊緊圍繞“立足農(nóng)村、服務(wù)農(nóng)業(yè)、貼近農(nóng)民”的服務(wù)宗旨，以小額信貸為主，加大貸款投放力度，培養(yǎng)基本客戶群體。在信貸支農(nóng)工作中，只要符合政策，資金問題將最大限度的予以解決，農(nóng)民需要多少就投放多少，農(nóng)民需要什么樣的金融服務(wù)就及時(shí)予以保障。用實(shí)實(shí)在在的行動(dòng)實(shí)踐“農(nóng)村信用社是最好的聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶”的服務(wù)承諾。在支持項(xiàng)目上，從注重支持?jǐn)?shù)量增長型轉(zhuǎn)向支持規(guī)范效益型，從支持農(nóng)產(chǎn)品單一環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)向支持種、養(yǎng)、加工一條龍，貿(mào)工、農(nóng)產(chǎn)、供銷一體化，拉動(dòng)**農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐，向縣信用聯(lián)社交一份滿意的答卷。
三、深化服務(wù)，樹立農(nóng)村信用社良好形象。品牌就是效益，服務(wù)即是生產(chǎn)力。工作中，將嚴(yán)格操作規(guī)程，辦好每一筆業(yè)務(wù)，規(guī)范各項(xiàng)服務(wù)，做好每一個(gè)細(xì)小環(huán)節(jié)，熱心提供咨詢，解答好客戶的每一個(gè)提問，一心一意為客戶著想，和全社員工一道以飽滿的精神狀態(tài)實(shí)行優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)，以一言一行樹立起“農(nóng)村信用社是農(nóng)民的朋友”的嶄新形象。
四、嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)工作穩(wěn)健發(fā)展。工作中，將始終牢記風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，警鐘長鳴，防微杜漸，堅(jiān)決按照各項(xiàng)安全規(guī)章制度，嚴(yán)格把握好各個(gè)安全環(huán)節(jié)，堅(jiān)持人防與物防并舉，與全社職工簽訂安全合同，與有關(guān)單位簽訂聯(lián)防協(xié)議，徹底杜絕不安全隱患。
面對(duì)種種不利因素，作為均州分社負(fù)責(zé)人，我義無反顧，沒有退縮。為了在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中不斷發(fā)展壯大，使分社每一個(gè)職工能夠拿到較高的工資，我在攬存工作中充分發(fā)揚(yáng)"拼命三郎"的精神，只要有百分之一的希望，就用百分之百的努力去爭(zhēng)取。為了盡快進(jìn)入角色，我對(duì)轄內(nèi)的客戶分布情況進(jìn)行了全面摸底梳理歸類，發(fā)現(xiàn)我社附近不僅有市人民醫(yī)院、丹二巷菜市場(chǎng)，而且還遍布餐飲、娛樂、超市，可以說組織資金的條件得天獨(dú)厚。摸清市場(chǎng)后，我將不利因素轉(zhuǎn)化成有利條件。通過上門公關(guān)、建立客戶信息卡、定期訪問等手段，激活了一批"沉睡"客戶，發(fā)展了一批黃金客戶。小梅超市與我社僅一墻之隔，但從未與信用社發(fā)生業(yè)務(wù)往來。為了爭(zhēng)取到小梅超市這個(gè)客戶，我多次上門做工作，而小梅超市的老板似乎不太領(lǐng)情，總是若即若離，始終沒有在我社開立帳戶，我沒有因此而放棄，而是一如既往的為其主動(dòng)兌換零幣，幫助鑒定其人民幣真?zhèn)危幸鉃槠渫其N商品，點(diǎn)點(diǎn)滴滴的真情注入終于打動(dòng)了老板的心，如今小梅超市已在我社開立了帳戶，月均存款余額保持在30萬元左右。
為了在激烈的儲(chǔ)蓄競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳跟，我們一個(gè)回合不行，十個(gè)回合的毅力拼搏，只要是自己選準(zhǔn)的目標(biāo)，我將義無反顧，勇往直前，不達(dá)目的誓不罷休。劉女士是金融一條街上有錢大戶，但多年來一直未與我社往來，眼睜睜地看著一池肥水總是流入外人田，我心里真不是滋味，于是攻關(guān)劉女士便成了我的一大目標(biāo)。去年9月我找到了她家，劉女士見了我，開口就說："今天怎么又來了，我的錢存在工行，你別費(fèi)心機(jī)了。"不善于吃閉門羹的我有意避開了存款話題，與之談?wù)撈鹑粘Ｉ钪械碾s事。一向細(xì)心的我發(fā)現(xiàn)沙發(fā)上放著準(zhǔn)備織毛衣的毛線，我眼睛一轉(zhuǎn)，有辦法了。我指著沙發(fā)上的毛線笑著說："我織毛衣可在行了，你生意忙，我?guī)湍憧梼杉?，怎么樣?劉女士滿口答應(yīng)了。"項(xiàng)莊舞劍，意在沛公".10多天后，劉女士第一筆13萬元的資金在我社落了戶。
爭(zhēng)存要有路，攬儲(chǔ)要有方，拉關(guān)系，搭橋，然后攻關(guān)是我爭(zhēng)存攬儲(chǔ)工作中的又一決竅。一天，我在一個(gè)朋友家玩，朋友告訴我："市中心有一個(gè)體老板家中有一筆錢，就看你有沒有能耐把它弄到手。"聽到這一信息后，我并沒有盲目地上門找這位老板，而是先打聽老板周圍的熟人，通過"人托人，寶找寶"的方式終于和這位個(gè)體老板搭上了，但老板否認(rèn)有錢，生硬地向我潑了一盆涼水，但我并沒有因此算罷干休，我又找到了剛認(rèn)識(shí)的這位老板的朋友，一起又來到了這位老板的家，老板依然是老板，并不那么爽快，然而看在朋友的份上，還是存了1萬元。誰知這1萬元?jiǎng)偞?個(gè)星期，這位老板又打電話，說有急用，我趕緊把錢送到了這位老板的手中，老板見到風(fēng)塵仆仆的我，不僅未接我送來的錢，反而又從家里拿出3萬元交給我，笑著說："你們的服務(wù)還算不錯(cuò)。"從此這位老板不僅成了我們的?？?，而且每月存款余額都保留在5萬元以上。
談起儲(chǔ)蓄我有使不完的勁、剪不斷的情，幾乎達(dá)到了癡迷程度。成天腦子想的是儲(chǔ)源、本上記的是儲(chǔ)戶、往返跑的是儲(chǔ)蓄，存款已成為我的第二生命。一年來，我把所有精力和心血都放在攬存事業(yè)上。在實(shí)際工作中，我對(duì)待客戶象對(duì)待自己的親人一樣，真正以真心換真情。在一次傍晚下班回家途中，偶然遇到了一位老鄉(xiāng)楊某，與其交談過程中，無意間得知她的母親過七十大壽，于是晚上我送上了自己真誠的祝福。輕輕的一份溫情，深深打動(dòng)了老鄉(xiāng)的心。通過這種人情往來，加深了相互之間的情意，沒過幾天，她陸續(xù)將存放他行的存款轉(zhuǎn)入我社，現(xiàn)累計(jì)余額已達(dá)40多萬元，且都是定期存款。正是這樣的點(diǎn)點(diǎn)滴滴小事，才使一個(gè)個(gè)客戶在我社生根開花，壯大了我社的客戶群。
有人曾對(duì)我說，攬存是門苦差事，只有你找別人的，沒有別人找你的道理。這話一點(diǎn)不假，攬存工作確實(shí)要付出很多，而且往往大多數(shù)的付出都是在默默無聞中度過的。在對(duì)待付出和回報(bào)的問題上，我始終將天平的砝碼放在付出一方，以一顆赤誠之心對(duì)待自己所從事的工作。為了加強(qiáng)與客戶的聯(lián)系，去年我曾多次自掏腰包與客戶小聚，不少客戶深受感動(dòng)，將在其它銀行的帳戶全部撤消，將資金存放到我社。為了搞好儲(chǔ)蓄工作，我不僅在時(shí)間、家庭上付出了很多，有時(shí)還得做出許多其它額外的奉獻(xiàn)。我粗略計(jì)算了一下，去年我在攬存工作中貼補(bǔ)近千元，從末在單位報(bào)銷過一分錢費(fèi)用，有人說我"傻",我一笑了之，為了能拿回自己和分社其它職工的工資，為了農(nóng)村信用社的發(fā)展壯大，我認(rèn)為所做的一切值得，我無怨無悔！
2.農(nóng)民的生產(chǎn)經(jīng)營方式陳舊。在我國相當(dāng)大比例的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)缺乏合理的經(jīng)營管理機(jī)制，沒有科學(xué)的市場(chǎng)觀念、競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，其發(fā)展能力令人堪憂。其往往負(fù)債比例較高，反而經(jīng)營的效益過低，甚至資不抵債。更有甚者，其本身經(jīng)營情況良好，卻以兼并、破產(chǎn)、重組等為由將信用社債權(quán)擱置或者直接廢棄。一大筆信用社資產(chǎn)成為不良貸款，增加了農(nóng)村信用社的信用風(fēng)險(xiǎn)。
二、經(jīng)營環(huán)境問題分析
1.委托方和方的信息不對(duì)稱。農(nóng)村信用社與借款人間實(shí)際上是一種委托關(guān)系，這種信用關(guān)系存在著信息的不對(duì)稱性。信用社的角色是委托人，在整個(gè)關(guān)系中處于信息不利地位。貸款人很清楚自身的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營情況以及公司未來的前景以及行業(yè)情況。所以在貸款前其信息量遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于信用社，所以在貸款之初其就能以最低的成本盡可能拿到最多的貸款，保證自身利益的最大化。而信用社顯然不可能做到面面俱到，所以處于信息渠道的劣勢(shì)一方，導(dǎo)致了其交易風(fēng)險(xiǎn)的加大。
2.我國的農(nóng)村社保體系不夠完善。我國針對(duì)農(nóng)民的社會(huì)保障體系發(fā)展水平總體比較低，相較發(fā)達(dá)國家差距較大。同時(shí)存在很多問題如資金投入少、涉及面小、保障水平比較低、地方政府推行力度小等問題，顯然不能夠?qū)V大農(nóng)村居民的社會(huì)保障需求予以滿足。農(nóng)村居民不但要進(jìn)行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，也有相當(dāng)一部分的支出用于醫(yī)療、教育、養(yǎng)老等，負(fù)擔(dān)加重。一旦出現(xiàn)上述額外支出，就難免不能按時(shí)還款，農(nóng)村信用社發(fā)放到款項(xiàng)在短期之內(nèi)基本不易追回。這就很大程度上增加了農(nóng)村信用社的信用風(fēng)險(xiǎn)。
3.政府對(duì)農(nóng)業(yè)的支持力度較小。隨著物價(jià)的上漲，加之我國農(nóng)民數(shù)量基數(shù)很大，雖然政府投入了相當(dāng)大一筆資金進(jìn)行支持，但是平均到個(gè)人所得到的支持仍然很少。極端天氣的愈發(fā)頻繁，農(nóng)民的生產(chǎn)和生活愈發(fā)困難。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的成本在逐年升高。政府的微薄補(bǔ)助無法調(diào)動(dòng)農(nóng)民的積極性，所以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的利潤一年不如一年。而農(nóng)民貸款的原有目的也就是用于擴(kuò)大生產(chǎn)的目的沒有達(dá)到，反而導(dǎo)致貸款不能及時(shí)歸還，加大農(nóng)村信用社的信用風(fēng)險(xiǎn)。
在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)向縱深推進(jìn)以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整下，農(nóng)村信用社在舊體制下積累形成的深層次矛盾不斷暴露，金融風(fēng)險(xiǎn)日漸顯現(xiàn)，嚴(yán)重制約著農(nóng)村信用社的發(fā)展，已然危及到農(nóng)村信用體系的金融安全。因此研究信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的控制對(duì)于促進(jìn)我國農(nóng)村信用社的改革、確保農(nóng)村金融健康穩(wěn)定發(fā)展有著非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。
一、我國農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)形成的主要原因
（一）農(nóng)村金融體制改革滯后
相對(duì)于整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)、金融改革，農(nóng)村信用社的改革是滯后的。因此，構(gòu)建農(nóng)村金融體系、深化農(nóng)村信用社改革，已迫切地?cái)[在我們面前。這是全面建設(shè)小康社會(huì)、加快推進(jìn)社會(huì)主義現(xiàn)代化的需要；是發(fā)展農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，力爭(zhēng)農(nóng)民收入有較快增長的需要。
（二）現(xiàn)行制度制約農(nóng)村信用社的正常發(fā)展
我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制的多次變革給農(nóng)信社背上了沉重的歷史包袱，加大了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。其三個(gè)主要來源是：不合理制度造成的資產(chǎn)質(zhì)量問題，如行政干預(yù)、指令貸款支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、制度轉(zhuǎn)換過程中產(chǎn)生的新呆賬等。
（三）經(jīng)營體制不靈活導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全
按照有關(guān)規(guī)定，基層農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)建立起“自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我發(fā)展”的經(jīng)營體制。但事實(shí)上是農(nóng)村信用社經(jīng)營并不靈活，由于聯(lián)社的統(tǒng)管過死并沒有實(shí)現(xiàn)“責(zé)、權(quán)、利”的有效統(tǒng)一。“惜貸”、“怕貸”、“懼貸”思想較為嚴(yán)重，限制了業(yè)務(wù)的發(fā)展。此外，在經(jīng)營中還缺少自，從人到財(cái)、物的管理權(quán)全部收歸聯(lián)社，妨礙了其業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理水平的提高。
（四）內(nèi)控機(jī)制不健全
當(dāng)前農(nóng)村信用社處于改革和發(fā)展并重的特殊時(shí)期，改革工作繁重而艱巨，發(fā)展的步伐又不容有些許的停留。因此，當(dāng)前加強(qiáng)農(nóng)信社內(nèi)控管理建設(shè)顯得尤為必要。根據(jù)其業(yè)務(wù)拓展和創(chuàng)新的實(shí)際需要，及時(shí)研究、制訂相應(yīng)的內(nèi)控制度，確?！皹I(yè)務(wù)拓展到哪里，制度建設(shè)跟進(jìn)到哪里、內(nèi)控措施落實(shí)到哪里①。
（五）部分員工業(yè)務(wù)素質(zhì)不高
我國農(nóng)村信用社廣大員工的整體素質(zhì)不高，有相當(dāng)大的一部分員工的文化水平還停留在初、高中階段，尤其是基層信用社員工的文化素質(zhì)更是如此。另外多數(shù)基層農(nóng)信社員工的組織紀(jì)律性不強(qiáng)，造成業(yè)務(wù)水平、服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)水平低下，損害了農(nóng)村信用社的社會(huì)形象。
二、對(duì)農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解的對(duì)策
防范和化解農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)關(guān)系到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)長期持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展和農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定的現(xiàn)實(shí)問題。防范和化解農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)首先必須加強(qiáng)金融立法，把對(duì)農(nóng)村信用社的管理納入依法治理的軌道。為了防范和化解農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)，我們必須從以下幾方面著手。（一）進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社的改革
1.擴(kuò)大農(nóng)村信用社規(guī)模，提高綜合服務(wù)水平。只有加快農(nóng)村金融的發(fā)展步伐，才能從根本上防范和化解農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)。一是增資擴(kuò)股，擴(kuò)大規(guī)模增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。二是要延伸信貸范圍，擴(kuò)大服務(wù)領(lǐng)域。特別是要大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；?jīng)營，促進(jìn)農(nóng)業(yè)整體發(fā)展水平的提高。三是要轉(zhuǎn)變經(jīng)營作風(fēng)，改進(jìn)貸款方式。實(shí)行對(duì)社員貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠、對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款優(yōu)惠的政策。
2.完善行業(yè)自律機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部經(jīng)營管理。農(nóng)信社是獨(dú)立的法人實(shí)體，要盡快強(qiáng)化自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束、自我發(fā)展的自律機(jī)制。加強(qiáng)對(duì)貸款的管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，在經(jīng)營管理上實(shí)行股金公開、貸款公開和帳務(wù)公開。要堅(jiān)持貸款的集體審批制度，健全落實(shí)貸款的擔(dān)保抵押制度，逐步推行貸款的風(fēng)險(xiǎn)度管理。
（二）實(shí)行政策扶持
化解農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)，必須調(diào)整現(xiàn)行對(duì)農(nóng)村信用社的有關(guān)政策。一是國家財(cái)政撥付資金，核銷“五小”企業(yè)呆壞賬和解決政策性保值貼補(bǔ)利息；二是適當(dāng)減免稅賦或降低對(duì)農(nóng)村信用社的課稅稅率，對(duì)農(nóng)村信用社支持“三農(nóng)”的貸款利息收入免征營業(yè)稅或降低營業(yè)稅稅率；三是適當(dāng)放寬對(duì)農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)限制，適當(dāng)批準(zhǔn)農(nóng)村信用社開辦新的業(yè)務(wù)，如國債買賣、票據(jù)貼現(xiàn)、保險(xiǎn)等。
（三）強(qiáng)化員工隊(duì)伍建設(shè)
處置農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵是處置人的因素造成的風(fēng)險(xiǎn)，特別是農(nóng)村信用社高級(jí)管理人員因素造成的風(fēng)險(xiǎn)。為此，必須抓住以下三點(diǎn)：一是切實(shí)加強(qiáng)縣聯(lián)社和農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)和職工隊(duì)伍建設(shè)，增強(qiáng)職工敬業(yè)愛崗意識(shí)、廉潔奉公意識(shí)，克服不良習(xí)氣，糾正違法違紀(jì)現(xiàn)象，增強(qiáng)農(nóng)村信用社的凝聚力、向心力。二是建立職工培訓(xùn)制度，努力提高職工的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
（四）創(chuàng)新經(jīng)營理念
大力促進(jìn)農(nóng)村金融組織和金融產(chǎn)品創(chuàng)新。在加強(qiáng)監(jiān)管、防范風(fēng)險(xiǎn)、總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，鼓勵(lì)適合農(nóng)村需求特點(diǎn)的金融組織創(chuàng)新和金融產(chǎn)品創(chuàng)新，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融機(jī)構(gòu)適度競(jìng)爭(zhēng)，推動(dòng)交易工具和業(yè)務(wù)品種的創(chuàng)新。
（五）營造良好的外部環(huán)境
農(nóng)村信用社是是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的催化劑、農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的主力軍，在促進(jìn)農(nóng)民增收致富、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面具有重要的作用。近年來，農(nóng)村信用社積極深化體制改革，不斷完善支農(nóng)服務(wù)功能，有力地促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。但農(nóng)信社支農(nóng)工作仍存在著一些問題。例如，各項(xiàng)存款增長緩慢，資金來源嚴(yán)重不足，支農(nóng)資金難籌措。另外長久以來農(nóng)業(yè)地區(qū)資金大量外流，進(jìn)一步加劇了農(nóng)村資金供需矛盾。農(nóng)村信用社提供的金融服務(wù)與現(xiàn)代農(nóng)民農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展的需求不相匹配等一些原因，也嚴(yán)重制約著農(nóng)村信用社對(duì)支農(nóng)工作成效的發(fā)揮，影響了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，延緩了和諧社會(huì)的構(gòu)建速度。如何有效解決這些問題，用何種對(duì)策全面增強(qiáng)農(nóng)信社支農(nóng)能力是任重而道遠(yuǎn)的工作。
一、支農(nóng)存在的問題及分析
（一）宏觀背景問題
1.國家宏觀上沒有持續(xù)重視農(nóng)業(yè)投入。我國仍是農(nóng)業(yè)人口大國，黨和國家重視農(nóng)業(yè)的發(fā)展，財(cái)政上有一定的資金用于支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展，但財(cái)政支農(nóng)支出占國家財(cái)政總支出的比重呈現(xiàn)不穩(wěn)定的變化，并有相對(duì)下降趨勢(shì)，部分財(cái)政困難的貧困鄉(xiāng)縣，政府對(duì)農(nóng)業(yè)的投入不足，更加劇了政策上農(nóng)業(yè)資金缺短的狀況。
2.農(nóng)業(yè)投入的科技含量不高。我國農(nóng)業(yè)生成基本還是延續(xù)了幾千年的傳統(tǒng)生產(chǎn)模式，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的科技含量低，農(nóng)民的文化水平局限，長遠(yuǎn)發(fā)展意識(shí)薄弱，在農(nóng)業(yè)技術(shù)水平上的局限限制農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的回報(bào)。同時(shí)，農(nóng)業(yè)自發(fā)投資能力較弱，造成了農(nóng)業(yè)投資乏力，反過來又促成了農(nóng)業(yè)落后的局面，形成了惡性循環(huán)，阻礙了農(nóng)業(yè)走可持續(xù)發(fā)展道路，從而影響了農(nóng)村信用社的支農(nóng)效益。
3.投資的基本要求與農(nóng)業(yè)投資的風(fēng)險(xiǎn)存在矛盾。投資農(nóng)業(yè)投資具有高風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)業(yè)除了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)外，還要面臨自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)。這無疑增大了農(nóng)業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。而農(nóng)村信用社基于信貸資金的”三性”要求，希望把資金投向效率高、風(fēng)險(xiǎn)小的行業(yè)和地區(qū)。這與農(nóng)業(yè)效率低、風(fēng)險(xiǎn)大形成了強(qiáng)大反差，自然產(chǎn)生了矛盾。這種矛盾導(dǎo)致信貸資金不易流向支農(nóng)環(huán)節(jié)。
（二）農(nóng)村金融信貸方面問題
1.農(nóng)村金融服務(wù)意識(shí)相對(duì)落后。隨著農(nóng)民經(jīng)濟(jì)效益觀念逐步加強(qiáng)，對(duì)農(nóng)村信用社提供的金融服務(wù)也出現(xiàn)了多元化的要求，目前農(nóng)村信用社服務(wù)方式與經(jīng)營模式，與當(dāng)前形勢(shì)發(fā)展和農(nóng)民的需求不相適應(yīng)。無法為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供更高更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。首先，對(duì)于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)中產(chǎn)、供、銷和各環(huán)節(jié)信貸服務(wù)脫節(jié)，信用社只管產(chǎn)前的信貸投人，對(duì)產(chǎn)中、產(chǎn)后的信貸服務(wù)很薄弱，某些時(shí)候?qū)е罗r(nóng)民的生產(chǎn)發(fā)展過程中因資金鏈斷裂出現(xiàn)發(fā)展瓶頸。其次，支農(nóng)信貸僅局限于金融領(lǐng)域，無法提供相應(yīng)政策、法律咨詢、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)信息、市場(chǎng)調(diào)查及預(yù)測(cè)、實(shí)用農(nóng)業(yè)科技指南等信息。狹小的信貸服務(wù)領(lǐng)域既制約了信用社自身的發(fā)展，也不利于促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展。
2.農(nóng)村金融服務(wù)技術(shù)落后。面向農(nóng)村的信用社只有最基本的存貸款業(yè)務(wù)和簡單的結(jié)算業(yè)務(wù)，貸款手續(xù)繁雜，貸款利率甚至“一浮到頂”，而農(nóng)民別無選擇。農(nóng)村的電子信息網(wǎng)絡(luò)不完善，農(nóng)信社一直未能建立起統(tǒng)一的支付清算系統(tǒng)，結(jié)算手段落后，其結(jié)算只能通過商業(yè)銀行轉(zhuǎn)匯，資金匯劃環(huán)節(jié)多，在途時(shí)間長，資金結(jié)算的復(fù)雜與不便捷，難以滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求。
3.支農(nóng)服務(wù)存在社會(huì)義務(wù)與盈利之間的矛盾。支農(nóng)信貸風(fēng)險(xiǎn)大，由于申請(qǐng)支農(nóng)貸款的農(nóng)戶大多分布在交通不便、位置偏遠(yuǎn)的農(nóng)村，由于貸款農(nóng)戶會(huì)計(jì)核算資料不健全，信貸員很難對(duì)農(nóng)戶的資信進(jìn)行量化評(píng)估。加之有的貸款農(nóng)戶生產(chǎn)資金來源比較復(fù)雜，多頭貸款現(xiàn)象屢見不鮮。這使得貸前調(diào)查難度大，而且在貸時(shí)審查、貸后檢查和貸款催收等任何一個(gè)環(huán)節(jié)都存在很大難度，信用社為支農(nóng)貸款所花費(fèi)的人力、物力和財(cái)力成本均比其他業(yè)務(wù)要多，管理難度和付出成本明顯偏高。再加上某些貸款農(nóng)戶的信譽(yù)缺失和政府對(duì)農(nóng)信社的政策扶持力度不夠，導(dǎo)致農(nóng)信社經(jīng)營效益不理想，甚至出現(xiàn)了虧損的現(xiàn)象，嚴(yán)重地?fù)p傷了農(nóng)信社支持三農(nóng)、服務(wù)三農(nóng)的積極性和主動(dòng)性。
4.信貸支農(nóng)資金不足，農(nóng)村資金外流嚴(yán)重，加劇了農(nóng)村資金的緊張。當(dāng)前，縣域金融市場(chǎng)的基本現(xiàn)狀是各國有商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄、農(nóng)村信用社等機(jī)構(gòu)分爭(zhēng)社會(huì)資金，遍布于各鄉(xiāng)村的郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，各商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)吸收的資金大部分上存，成為抽取農(nóng)村資金的重要渠道。國有商業(yè)銀行貸款權(quán)限的上收和缺少優(yōu)質(zhì)信貸項(xiàng)目是導(dǎo)致資金大量上劃的主要原因。除農(nóng)村信用社外，其他機(jī)構(gòu)吸收的資金絕大部分流出縣域及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)之外，農(nóng)村資金匱乏，單憑信用社的資金難以滿足日益增長的農(nóng)村信貸資金的需要。
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二、改進(jìn)信貸支農(nóng)服務(wù)的對(duì)策
（一）各級(jí)信用社機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步提高對(duì)信貸支農(nóng)工作重要性的認(rèn)識(shí)
在當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期要做好農(nóng)民增收工作的總體要求，改革和創(chuàng)新農(nóng)村金融體制、改進(jìn)農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)方式，要傾斜政策，確保支農(nóng)資金投人增加。根據(jù)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位，國家應(yīng)對(duì)承擔(dān)支農(nóng)任務(wù)的農(nóng)村信用社給予較多的扶持政策。建議國家適當(dāng)降低農(nóng)村信用社營業(yè)稅率和存款準(zhǔn)備金比率，以提高農(nóng)村信用社可用資金比例。從財(cái)政渠道或其他途徑撥入國家資金，彌補(bǔ)支農(nóng)資金的不足。對(duì)農(nóng)村信用社在央行或國有商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)存款利率適當(dāng)上浮或在人民銀行設(shè)立支農(nóng)存款專戶給予適當(dāng)補(bǔ)貼。農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)村保險(xiǎn)存款來源于農(nóng)業(yè)方面的資金可以存入農(nóng)村信用社，以增強(qiáng)資金實(shí)力。積極協(xié)調(diào)政府及各部門的關(guān)系，爭(zhēng)取人民銀行的再貸款支持，努力擴(kuò)大支農(nóng)資金來源。
（二）合理安排信貸資金，突出支持重點(diǎn)
農(nóng)村信用社資金要取之于農(nóng)，用之于農(nóng)。組織資金，增強(qiáng)支農(nóng)實(shí)力。擴(kuò)展存款營銷方式，通過加強(qiáng)和改進(jìn)柜面服務(wù)，完善儲(chǔ)蓄存款考核機(jī)制，調(diào)動(dòng)員工吸收存款的積極性，在鞏固鄉(xiāng)鎮(zhèn)儲(chǔ)蓄存款市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)的前提下，大力發(fā)展對(duì)公業(yè)務(wù)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)存款成本合理性與規(guī)模穩(wěn)定性的有機(jī)統(tǒng)一。同時(shí)在傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)上，充分利用在農(nóng)村的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)，努力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，積極介入代收業(yè)務(wù)，創(chuàng)造新的利潤來源，積極推進(jìn)與保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)合作并與其他金融機(jī)構(gòu)合作，開辦寄庫、項(xiàng)目代(托)管、委托貸款、債券分銷等業(yè)務(wù)。繼續(xù)開展增資擴(kuò)股工作，擴(kuò)大投資股和資格股在股本金中的比例，增強(qiáng)農(nóng)村信用社的可持續(xù)發(fā)展能力，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社與農(nóng)民的雙贏互利。
（三）重塑信用環(huán)境
為了給支農(nóng)信貸創(chuàng)造良性循環(huán)，必須在優(yōu)化社會(huì)信用環(huán)境上下做工作，通過金融業(yè)務(wù)手段、行政手段重塑良好信用環(huán)境。業(yè)務(wù)上完善貸款方式，提高為農(nóng)服務(wù)水平。建立起切實(shí)有效的信用考核、記錄形式，對(duì)貸款農(nóng)戶進(jìn)行量化信用評(píng)級(jí)，對(duì)不同的信用等級(jí)農(nóng)戶核定不同的信用貸款額度，同時(shí)要按照靈活、方便、安全的原則，完善農(nóng)戶聯(lián)保貸款方式，擴(kuò)大農(nóng)戶聯(lián)保貸款的范圍，大力推行農(nóng)戶聯(lián)保貸款，專業(yè)合作組織聯(lián)保貸款和專業(yè)協(xié)會(huì)成員聯(lián)保貸款，積極探索開展信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用村、信用戶創(chuàng)建工作，組建信用共同體，分散農(nóng)貸風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)為農(nóng)戶貸款開辟多種擔(dān)保抵押渠道。
在重塑信用環(huán)境的過程中，要求黨政部門起帶頭作用，提高黨政部門和干部的信用意識(shí)，使其成為誠實(shí)守信的帶頭人。各級(jí)地方政府要堅(jiān)決制止干部信用缺失行為，建議將誠信列為黨政干部考核和提拔任用的一項(xiàng)重要內(nèi)容，對(duì)惡意拖欠農(nóng)村信用社貸款的不守信干部，有關(guān)部門要采取有效措施。轉(zhuǎn)變企業(yè)信用觀念，對(duì)不守信用的企業(yè)，地方政府要出臺(tái)懲罰性約束措施，加大打擊力度。最重要的是要轉(zhuǎn)變農(nóng)民的信用觀念，地方政府要培養(yǎng)農(nóng)民的信用觀念，普及信用重要性的法律經(jīng)濟(jì)常識(shí)逐步在農(nóng)村信用社與農(nóng)戶之間架起誠信橋梁。
（四）建立科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范體系，解決農(nóng)村信用社支農(nóng)服務(wù)的管理難題
強(qiáng)化對(duì)支農(nóng)貸款的管理和監(jiān)督，健全農(nóng)戶貸款檔案，規(guī)范各類管理臺(tái)賬、卡片統(tǒng)計(jì)口徑，定期復(fù)核臺(tái)賬、卡片內(nèi)容，確保信貸信息真實(shí)全面，并逐步將檔案臺(tái)賬實(shí)行電子化、網(wǎng)絡(luò)化操作管理，實(shí)現(xiàn)客戶檔案動(dòng)態(tài)管理。
（五）創(chuàng)新金融產(chǎn)品，擴(kuò)展信用社支農(nóng)服務(wù)功能
通過創(chuàng)新金融產(chǎn)品，推出“致富通”專業(yè)大戶生產(chǎn)經(jīng)營貸款、“產(chǎn)銷通”和“公司+農(nóng)戶”生產(chǎn)經(jīng)營貸款、“創(chuàng)業(yè)通”失地農(nóng)民創(chuàng)業(yè)貸款、“小康通”公共事務(wù)農(nóng)戶貸款等產(chǎn)品。針對(duì)不同貸款對(duì)象確定貸款種類、利率標(biāo)準(zhǔn)、辦理方式、審批程序，根據(jù)農(nóng)村農(nóng)時(shí)特點(diǎn)和客戶需求，靈活確定貸款期限、擔(dān)保方式，提供個(gè)性化服務(wù)，吸引和鞏固優(yōu)質(zhì)客戶。改善服務(wù)方式，實(shí)施精細(xì)化服務(wù)，推行客戶經(jīng)理制，設(shè)立“農(nóng)貸專柜”，建立“個(gè)人客戶信貸服務(wù)中心”、“中小企業(yè)信貸服務(wù)中心”，為客戶提供“一站式”服務(wù)，簡化辦事程序，提高工作效率，加快資金兌付，擴(kuò)展業(yè)務(wù)功能，不斷提高為三農(nóng)服務(wù)的能力和水平。
農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款作為新生事物其功效已得到充分肯定,但實(shí)踐中一些問題也暴露出來。
一、農(nóng)村信用社歷史遺留問題嚴(yán)重
20世紀(jì)80年代中期為了促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展,盲目地將大量的資金貸給鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè),而大多數(shù)企業(yè)又由于經(jīng)營管理不善、投資失誤等原因形成了不少壞賬。1996年農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用社“脫鉤”,一些地方的農(nóng)業(yè)銀行把一部分“雙呆”貸款強(qiáng)行轉(zhuǎn)嫁給了農(nóng)村信用社;1997年來,農(nóng)村信用社又接收大都成為呆賬的農(nóng)村合作基金會(huì)借款,農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)繼續(xù)增加;此外,由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營能力不足也造成了不少的呆賬。農(nóng)村信用社歷年積累的這些不良資產(chǎn)沒有像國有商業(yè)銀行那樣得到剝離處理,保值補(bǔ)貼付出的大量資金也不能像國有商業(yè)銀行那樣得到補(bǔ)貼,完全由農(nóng)村信用社自己來消化。
二、中央銀行支農(nóng)資金不足
農(nóng)村信用社自身資金實(shí)力有限,農(nóng)戶小額信用貸款資金主要來自支農(nóng)再貸款。在實(shí)際工作中,支農(nóng)再貸款的使用也面臨許多問題。一是普遍存在支農(nóng)再貸款的期限較短而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期較長的矛盾。支農(nóng)再貸款的期限一般為6個(gè)月、9個(gè)月,最長為一年,并規(guī)定不得展期,這往往只適用于生產(chǎn)周期較短的作物種植,而對(duì)一些種植周期需要2～3年的作物種植或養(yǎng)殖業(yè)尤其是科技含量高、附加值高的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和反季節(jié)種養(yǎng)殖業(yè)則期限顯然過短,直接影響到支農(nóng)再貸款的使用效果。二是人民銀行對(duì)支農(nóng)再貸款的數(shù)額管得過死,支農(nóng)再貸款逾期罰息過重,加大了農(nóng)村信用社的負(fù)擔(dān)。三是農(nóng)村信用社占用人民銀行數(shù)額不少的再貸款,存在支農(nóng)再貸款被挪作他用的現(xiàn)象,如對(duì)外拆借、彌補(bǔ)虧損、證券投資等,削弱了人民銀行對(duì)農(nóng)業(yè)的資金支持。
三、農(nóng)戶小額信用貸款發(fā)放與使用問題多多
1. 農(nóng)戶小額信用貸款的期限與有差異的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)實(shí)際資金使用期限不適應(yīng)。受農(nóng)村信用社自身利益驅(qū)使以及支農(nóng)再貸款期限過短的制約,農(nóng)村信用社向農(nóng)戶發(fā)放的小額信用貸款的期限一般被控制在一年以下,與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期不相適應(yīng),從而影響到貸款農(nóng)戶到期以后的還款能力,在一定程度上壓抑了農(nóng)戶貸款的積極性。
2. 農(nóng)戶小額信用貸款額度與有差異的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)實(shí)際資金需求額度不適應(yīng)。對(duì)于大部分農(nóng)戶來說,面對(duì)當(dāng)前產(chǎn)產(chǎn)品需求結(jié)構(gòu)呈多元化分布的格局,他們的生產(chǎn)并不局限于“大田生產(chǎn)”,還進(jìn)行經(jīng)濟(jì)作物種植、花卉種植、特色養(yǎng)殖等,因此農(nóng)戶的貸款需求往往超過農(nóng)村信用社所規(guī)定的貸款額度。
3. 農(nóng)戶小額信用貸款的投放項(xiàng)目過于集中易引致市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信貸風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)戶小額信用貸款只是實(shí)現(xiàn)了貸款對(duì)象的分散化,但貸款發(fā)放到不同農(nóng)戶的手中以后,往往農(nóng)戶們會(huì)不約而同將貸款集中投放于某一農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)。由于農(nóng)產(chǎn)品的需求彈性較小,市場(chǎng)容量有限,某一農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)量過多會(huì)引起該農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格下降,往往會(huì)出現(xiàn)嚴(yán)重虧損,影響貸款的歸還。
四、農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款存在“信息逆向不對(duì)稱” 問題
“信息逆向不對(duì)稱”是指貸款人(債權(quán)人)對(duì)借款人(債務(wù)人)的信貸用途比較了解,相反,借款人對(duì)貸款人則缺乏了解,從而產(chǎn)生信貸市場(chǎng)上逆向選擇和道德困境。即農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)戶的信貸用途比較了解,因?yàn)檗r(nóng)村產(chǎn)品結(jié)構(gòu)比較單一,農(nóng)戶經(jīng)營規(guī)模小、貸款規(guī)模也比較小;相反,農(nóng)戶對(duì)農(nóng)村信用社則缺乏了解,主要是對(duì)金融政策缺乏了解,對(duì)金融知識(shí)缺乏了解,對(duì)利率變化缺乏了解,對(duì)農(nóng)村信用社內(nèi)部經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)狀況更缺乏了解。這種“信息逆向不對(duì)稱”其后果:一是使農(nóng)村借貸市場(chǎng)成為“賣方市場(chǎng)”。農(nóng)村資金長期短缺,資金利率高過城市,農(nóng)村信用社單方面決定貸款期限和貸款利率,增加了農(nóng)戶借貸成本。二是帶來農(nóng)村信用觀念的薄弱。由于信息逆向不對(duì)稱,致使農(nóng)戶未能正確理解農(nóng)戶小額信用貸款的實(shí)質(zhì)。三是帶來金融秩序的混亂,誘發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。
五、農(nóng)戶小額信用貸款的信用等級(jí)評(píng)定機(jī)制尚不完善
1. 部分參與信用評(píng)級(jí)的工作人員或村組干部在評(píng)級(jí)過程中帶有明顯的偏向性,照顧關(guān)系,缺失公平。
2. 有些地區(qū)信用評(píng)級(jí)一次性,缺乏會(huì)審和復(fù)審。一些農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)戶的信用等級(jí)評(píng)定并沒有認(rèn)真執(zhí)行一年一度的年檢制度,對(duì)農(nóng)戶小額信用貸款償還缺乏有效的約束與激勵(lì),大大影響了農(nóng)戶小額信用貸款的質(zhì)量。
3. 農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)戶小額信用貸款的跟蹤管理不力。一些農(nóng)村信用社按農(nóng)戶持《農(nóng)戶貸款證》對(duì)他們發(fā)放了小額信用貸款,可是,貸后檢查、跟蹤管理工作卻沒有及時(shí)跟上,對(duì)農(nóng)戶不按規(guī)定使用貸款,貸款證相互借用等情況缺乏必要的監(jiān)控與檢查。
六、農(nóng)戶小額信用貸款的開展缺乏完善的保障機(jī)制
1. 法律制度不健全。農(nóng)村信用社是農(nóng)村居民按照自愿互利原則入股建立起來的合作金融組織,但還沒有完整意義上的合作金融法律、法規(guī),在法律上沒有明確合作金融機(jī)構(gòu)的地位和權(quán)益,使得作為支農(nóng)主力軍的農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融改革和發(fā)展中處于無章可循、無法可依的困境。
2. 缺乏農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制和存款保險(xiǎn)機(jī)制。農(nóng)村信貸資金投入再生產(chǎn)后,不僅存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),還存在不可預(yù)測(cè)的自然風(fēng)險(xiǎn)。雖然農(nóng)戶小額信用貸款的開展能有效地緩解農(nóng)戶與農(nóng)村信用社之間的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)的問題,但是,由于農(nóng)業(yè)中自然條件的不同控性,農(nóng)戶貸款投向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的安全性仍然在很大程度上受到自然風(fēng)險(xiǎn)的制約。
為了優(yōu)化農(nóng)戶貸款環(huán)境，1999、2000年中國人民銀行相繼制定并頒布了《農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款管理暫行辦法》、《農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款管理指導(dǎo)意見》，提出農(nóng)村信用社要適時(shí)開辦農(nóng)戶小額信用貸款，簡化貸款手續(xù)，方便農(nóng)民借貸。這標(biāo)志著中央銀行決定在正規(guī)金融制度框架內(nèi)開展過去主要由非政府機(jī)構(gòu)或組織實(shí)施的貸款方式，并希望通過金融創(chuàng)新的方式改善缺乏抵押和擔(dān)保能力的中低收入群體的金融服務(wù)。在中央銀行的推動(dòng)下，全面試行并推廣小額信貸活動(dòng)在2002年得到了大發(fā)展。據(jù)中央銀行的統(tǒng)計(jì)，到2002年底，全國就有30710個(gè)農(nóng)村信用社開辦了此項(xiàng)目，占農(nóng)村信用社總數(shù)的92.6%；兩種小額貸款余額共近1000億元，獲貸農(nóng)戶5986萬戶；評(píng)定信用村46885個(gè)，信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)1736個(gè)。農(nóng)村信用社正以主力軍的身份出現(xiàn)在小額信貸的舞臺(tái)上。
1雙贏的信貸方式——農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸
1.1農(nóng)戶小額信貸——農(nóng)村信用社發(fā)展的現(xiàn)實(shí)選擇
從市場(chǎng)營銷的一般原理看，農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸是農(nóng)信社積極開展貸款營銷活動(dòng)的有效途徑。市場(chǎng)營銷學(xué)理論認(rèn)為，要實(shí)現(xiàn)某一機(jī)構(gòu)目標(biāo)，關(guān)鍵在于確定目標(biāo)市場(chǎng)的需求情況，能比競(jìng)爭(zhēng)者更有效率地更快捷地為消費(fèi)者提供其所需要的產(chǎn)品和服務(wù)。就農(nóng)村信用社而言，貸款業(yè)務(wù)是其最主要的盈利來源，農(nóng)村應(yīng)該是其最主要的市場(chǎng)，因此能否抓住并贏得一般農(nóng)戶關(guān)系著各家農(nóng)村信用社今后業(yè)務(wù)發(fā)展與競(jìng)爭(zhēng)成敗。農(nóng)村市場(chǎng)主體——農(nóng)民大多數(shù)以家庭為作業(yè)單位，進(jìn)行小規(guī)模經(jīng)營，資金需求額度較小，又無有效抵押物作擔(dān)保品。因而，改變了過去金融機(jī)構(gòu)追求抵押、擔(dān)保，尋找大戶的貸款方式，采取了分散、小額貸款形式，按照農(nóng)戶信用等級(jí)或采取聯(lián)保方式發(fā)放的小額貸款是農(nóng)村信用社為農(nóng)村市場(chǎng)提供的最適合產(chǎn)品。若要不顧自身經(jīng)營能力、經(jīng)濟(jì)實(shí)力和公共關(guān)系盲目去搶占城市市場(chǎng)，無異于舍本逐末，得不償失。
從農(nóng)戶小額信貸的實(shí)施效果看，農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸促進(jìn)了農(nóng)村信用社資產(chǎn)的優(yōu)化和自身業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，進(jìn)一步增強(qiáng)支農(nóng)實(shí)力，形成良性循環(huán)。如今的農(nóng)村信用社已經(jīng)是商業(yè)化了的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)主體，以追求利潤的最大化為首要目標(biāo)。因此，如果農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信貸不能為其帶來任何好處的話，其必然會(huì)退出小額信貸市場(chǎng)。但是從現(xiàn)實(shí)的情況來看，農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信貸的熱情不斷高漲。這無疑源于農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)的成功實(shí)踐。2002年，全國農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款比年初增加2589億元，各項(xiàng)貸款增加1951億元，不良貸款比例下降7個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)增盈減虧33.86億元。通過對(duì)湖北省某市農(nóng)村信用合作社開展小額信用貸款與企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)與收益進(jìn)行實(shí)證分析得出的結(jié)論更是證明了這一點(diǎn)，其結(jié)論為：從風(fēng)險(xiǎn)的角度看，小額農(nóng)貸的風(fēng)險(xiǎn)低于企業(yè)貸款，而對(duì)利息收入的貢獻(xiàn)卻大于企業(yè)貸款；從農(nóng)戶小額信貸與企業(yè)貸款的成本收益比較來看，如果考慮壞賬損失這一風(fēng)險(xiǎn)成本因素在內(nèi)，農(nóng)戶小額信貸總體收益率反而比企業(yè)貸款總體收益率高10.643個(gè)百分點(diǎn)。因此，作為我國農(nóng)村金融中堅(jiān)力量的農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)不僅是順應(yīng)時(shí)代潮流，不斷滿足農(nóng)戶貸款需求的一種積極表現(xiàn)，同時(shí)也是培育自身新的金融業(yè)務(wù)點(diǎn)和盈利點(diǎn)的需要。
1.2農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸——農(nóng)戶脫貧致富的法寶
首先，農(nóng)信社小額信貸極大地改善了農(nóng)戶貸款環(huán)境，而且有效降低了交易成本。由于村委會(huì)成員對(duì)本村村民的具體情況比較了解，農(nóng)村信用社小額信用貸款業(yè)務(wù)采取與村委會(huì)成員合作組成信用評(píng)定小組（有些地區(qū)信用社還建立了村信貸協(xié)管員制度）對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行全面的信用等級(jí)評(píng)定的方式，并采用“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉(zhuǎn)使用”的貸款方式使農(nóng)戶在規(guī)定的信用額度范圍內(nèi)隨時(shí)可以獲得貸款。這種貸款方式對(duì)于農(nóng)戶來說，簡化了貸款手續(xù)，免除了傳統(tǒng)商業(yè)貸款活動(dòng)中借款可能發(fā)生的公證費(fèi)、資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)、招待費(fèi)等，也不需要承擔(dān)國際經(jīng)典小額貸款模式所涉及的強(qiáng)制儲(chǔ)蓄成本、繳納小組基金的成本、頻繁參加小組會(huì)議和頻繁還款的交通成本及機(jī)會(huì)成本等；對(duì)于農(nóng)村信用社來說，避免了因信息不對(duì)稱而產(chǎn)生的“逆向選擇”“道德風(fēng)險(xiǎn)”，克服了金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)戶貸款博弈中長期存在的問題，極大地提高了農(nóng)戶獲取貸款的可能性。
其次，實(shí)踐證明，農(nóng)村信用社開展的小額信貸業(yè)務(wù)，在有效緩解農(nóng)村金融抑制，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入方面起到了支持“三農(nóng)”中堅(jiān)金融力量的作用。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和改革的深入，尤其是中國加入WTO之后，農(nóng)業(yè)發(fā)展有了新的要求——中國農(nóng)業(yè)必須進(jìn)行戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整。而農(nóng)村信用社小額信貸無疑為支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提供了資金保障。山西省臨汾市農(nóng)戶自2001年以來，在農(nóng)村信用社的支持下，通過“公司十農(nóng)戶”的模式，辦起了幾十個(gè)333.3～2000hm2大小不等的蔬菜基地、特色水果基地和藥材基地，建成了果蔬保鮮中心，組建了銷售中心。通過企業(yè)建基地、小額信用貸款扶植農(nóng)戶進(jìn)基地、基地帶農(nóng)戶的方式，生態(tài)農(nóng)業(yè)和特色農(nóng)業(yè)得以發(fā)展，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)得到調(diào)整，農(nóng)戶也不會(huì)因貸款難而喪失追求農(nóng)村新的經(jīng)濟(jì)增加點(diǎn)的機(jī)會(huì)，不斷增加農(nóng)民收入。武漢新洲區(qū)農(nóng)信社開展農(nóng)戶小額信貸成效顯著。2002年，全區(qū)小額信貸累計(jì)投向漁業(yè)4000多萬元，蔬菜1400多萬元，蘑菇700多萬元，蛋雞680萬元，雞湯420萬元，木業(yè)220萬元。僅大埠水產(chǎn)養(yǎng)殖區(qū)投放貸款達(dá)850萬元，接近40%農(nóng)戶得到了貸款支持，新增精養(yǎng)漁池400hm2，新增黃顙魚套養(yǎng)面積333.3hm2，促進(jìn)了養(yǎng)殖業(yè)超常規(guī)發(fā)展，極大地推動(dòng)了農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)的建設(shè)。通過調(diào)查，在當(dāng)?shù)赝ㄟ^貸款發(fā)展?jié)O業(yè)的農(nóng)戶，戶平收入增加2000元，人平純收入達(dá)到了3400元，比上年增加400元。
2三大主要矛盾——農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸發(fā)展的“攔路虎”
2.1日益擴(kuò)大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾
從資金供給方面看，截至2002年底，全國信用社不良貸款5147億元，占總貸款額的37%，已由19542家信用社資不抵債，占機(jī)構(gòu)總數(shù)的55%.巨額虧損嚴(yán)重削弱了信用社的資金投放能力。央行為彌補(bǔ)信用社貸款資金的不足，采取了輸血型的再貸款，但資金規(guī)模遠(yuǎn)不能滿足，而且農(nóng)戶小額信貸對(duì)農(nóng)村信用社來說畢竟還是個(gè)新事物，處于試行階段要其把大部分信貸資金轉(zhuǎn)向小額信貸對(duì)于一向具有“城市化偏好”的農(nóng)村信用社來說確實(shí)還需要時(shí)間和勇氣。從資金需求方面看，農(nóng)村信用社小額信貸的成功運(yùn)行，是解除我國需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說明農(nóng)村信用社的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農(nóng)戶已經(jīng)成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民致富的活廣告，在這種示范效應(yīng)下，需要農(nóng)村信用社信貸資金的農(nóng)戶肯定會(huì)有越來越多。隨著該項(xiàng)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，農(nóng)戶的資金需求額也會(huì)越來越大。
2.2單一的金融服務(wù)和金融產(chǎn)品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾
（1）期限。目前的農(nóng)戶小額信貸并未能建立起一種農(nóng)村信用社向農(nóng)戶提供中長期貸款，滿足農(nóng)戶多方面需求的有效機(jī)制。由于農(nóng)信社自身資金實(shí)力有限，現(xiàn)階段農(nóng)戶小額信貸資金主要來自于央行的支農(nóng)再貸款，而支農(nóng)再貸款的期限一般較短，為6個(gè)月、9個(gè)月，最長為一年，并規(guī)定不得展期。
（2）利率。小額信貸的利率問題是其能否實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵所在，也是借貸雙方都比較關(guān)注的問題。如果利率過低，小額信用貸款又會(huì)再次成為尋租的對(duì)象，中低收入農(nóng)戶又會(huì)面臨再一次被邊緣化的可能。如果利率過高，則會(huì)加重農(nóng)戶借貸成本，打消向農(nóng)村信用社申請(qǐng)貸款的念頭。比較合理的做法是根據(jù)自身的實(shí)際經(jīng)營成本和農(nóng)戶的還貸能力實(shí)行浮動(dòng)利率。
（3）金額。由于農(nóng)產(chǎn)品需求結(jié)構(gòu)多元化，農(nóng)戶的生產(chǎn)也不再局限于糧食生產(chǎn)，還要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)作物、特色養(yǎng)殖、花卉種植等，因此農(nóng)戶的貸款需求與以往相比大大增加。但是農(nóng)村信用社在設(shè)定農(nóng)戶小額貸款金額時(shí)，非但沒能充分考慮到農(nóng)戶的實(shí)際貸款需求變化，而且從農(nóng)村信用社或者信貸人員自身利益出發(fā)，為降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，存在人為壓低貸款額的現(xiàn)象。
2.3小額信貸的扶貧性質(zhì)與農(nóng)村信用社商業(yè)化運(yùn)作之間的矛盾
從全社會(huì)的角度來看農(nóng)村信用社小額信貸，其無疑是一箭雙雕的好事喜事，即為中低收入群體提供了信貸服務(wù)，為其脫貧致富創(chuàng)造條件；又為農(nóng)村信用社帶來了新的可能的利潤增長點(diǎn)。但是，但從農(nóng)村信用社的角度來說，太多的利益外溢，因?yàn)槠浣?jīng)濟(jì)行為所產(chǎn)生的社會(huì)收益是無法體現(xiàn)在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現(xiàn)有體制下又得不到合理補(bǔ)償，甚至還有可能承擔(dān)部分社會(huì)成本。因?yàn)樵跊]有完善的保障制度，特別是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保制度尚未廣泛建立的情況下，農(nóng)村信用社可能會(huì)承擔(dān)本應(yīng)通過保險(xiǎn)由社會(huì)共同承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。這也就是為什么在農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信貸的過程中仍出現(xiàn)嚴(yán)重的“扶富不扶貧”的現(xiàn)象。據(jù)報(bào)道，80%左右的農(nóng)戶小額信用貸款實(shí)際上是投向了高收人農(nóng)戶，在對(duì)中低收人農(nóng)戶發(fā)放貸款時(shí)，農(nóng)村信用社仍然較為謹(jǐn)慎，中低收人農(nóng)戶可獲得性仍然沒有較大的改觀。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)更是如此，因?yàn)榘l(fā)達(dá)地區(qū)小額信貸資金機(jī)會(huì)成本會(huì)很高，農(nóng)村信用社有更多的資金投向渠道。筆者曾對(duì)浙江省某市的一家農(nóng)村信用聯(lián)社農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行了調(diào)查。就該信用聯(lián)社發(fā)放農(nóng)戶小額信貸的總量來看，呈現(xiàn)出上升趨勢(shì)，從2003年的2900萬增加到2004年的3400萬，增長率為1.47%.但從其所占該農(nóng)村聯(lián)社當(dāng)年貸款總額來看，該信用聯(lián)社2003年的貸款總額為18.294億元，2004年為19.218億元，增長率為6.24%，明顯高于農(nóng)戶小額貸款的增長速度，而且農(nóng)戶小額貸款所占總貸款的份額幾乎是微乎其微的，分別只占1.59%和1.74%.
3三大有效措施——農(nóng)村信用社小額信貸發(fā)展的出路
3.1探索科學(xué)的運(yùn)行機(jī)制——科學(xué)設(shè)計(jì)農(nóng)戶小額信貸的利率、期限和金額
一要本著為農(nóng)戶著想、為農(nóng)民服務(wù)的宗旨，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小、信用高低和農(nóng)戶的償還能力，適當(dāng)控制貸款利率的浮動(dòng)，實(shí)行差別貸款利率；二要根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的實(shí)際，合理確定貸款期限，使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期與農(nóng)業(yè)資金周轉(zhuǎn)速度相銜接，堅(jiān)決克服人為縮短貸款期限和違背農(nóng)戶意愿安排貸款的做法；三要確定符合農(nóng)戶資金實(shí)際需求的貸款額。農(nóng)戶小額信貸以“小”為特征，主要解決單個(gè)農(nóng)戶的資金需求，防止“壘大戶”造成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。但小額信貸也不是越小越好，發(fā)放的貸款額應(yīng)至少能維持農(nóng)戶整個(gè)生產(chǎn)周期的資金投入量。
3.2構(gòu)建完善的保障制度——建立新型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保制度
農(nóng)業(yè)的雙風(fēng)險(xiǎn)性使我們?cè)谛☆~信用貸款的推廣過程中，為保證小額信用貸款的良性循環(huán)，應(yīng)規(guī)定農(nóng)戶投資的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目向保險(xiǎn)公司投保。這是一種將自然災(zāi)害經(jīng)濟(jì)損失轉(zhuǎn)嫁給了社會(huì)的有效途徑，并且符合分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)的互助原理。當(dāng)今世界上許多國家都開展了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，我國自1992年由中國人民保險(xiǎn)公司開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)以來，在很多地方進(jìn)行了試點(diǎn)，但由于商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的商業(yè)利潤動(dòng)機(jī)和實(shí)際政策功能之間的矛盾，使其發(fā)展困難重重。實(shí)踐證明，這種商業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式是不符合我國農(nóng)業(yè)發(fā)展形勢(shì)的。這就要求我們建立起符合我國農(nóng)村實(shí)際情況的新型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度?？梢越ｉT的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，明確界定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的性質(zhì)，專門辦理農(nóng)業(yè)種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)，確定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的法律地位，確定其主要經(jīng)營目標(biāo)不是盈利，其經(jīng)營目的、方式和規(guī)則等都是與商業(yè)保險(xiǎn)不同。
3.3提供有力的政策支撐——給予優(yōu)惠政策，引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制
給中低收入人口特別是貧困人口提供貸款具有社會(huì)性，能增加社會(huì)福利。研究表明給窮人貸一美元比給富人貸同等數(shù)額的款能產(chǎn)生更大的社會(huì)效益。如果農(nóng)信社的農(nóng)戶小額信貸將服務(wù)群體擴(kuò)大到貧困者或低收入人群，則不再是完全意義上的商業(yè)行為，而且?guī)в泄财沸再|(zhì)。按照微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理，由于存在搭便車的現(xiàn)象，公共品的供給永遠(yuǎn)是低于最佳供應(yīng)水平，即公共品的供給是不足的。因此農(nóng)村信用社在沒有任何外部條件激勵(lì)的情況下，向貧困者提供小額信貸顯然是沒有動(dòng)力的。作為反貧困主體的國家，不能將帶有反貧困性質(zhì)的業(yè)務(wù)完全推給已商業(yè)化的農(nóng)村信用社，應(yīng)通過減少稅費(fèi)或資金的優(yōu)惠來幫助農(nóng)村信用社發(fā)展小額信貸。如在再貸款利率方面給以適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠以降低農(nóng)村信用社的資金成本或調(diào)整支農(nóng)再貸款期限以適應(yīng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期，或?qū)嵭卸愂諆?yōu)惠政策，減免小額信貸營業(yè)稅與所得稅，鼓勵(lì)農(nóng)村信用社多發(fā)放小額貸款。同時(shí)，進(jìn)一步加大對(duì)農(nóng)村信用社的信貸資金支持，允許像郵政儲(chǔ)蓄等機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)村小額信貸市場(chǎng)。這樣不僅可以減低因農(nóng)戶業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大而帶來的資金壓力，而且通過競(jìng)爭(zhēng)，不斷完善我國農(nóng)村小額信貸市場(chǎng)，提高其運(yùn)行的效率和質(zhì)量。
參考文獻(xiàn)
1農(nóng)業(yè)部軟科學(xué)委員會(huì)辦公室。增加農(nóng)業(yè)投入與改善農(nóng)村金融服務(wù)[M].北京：中國農(nóng)業(yè)出版社，2005
