序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

一、引言

金融風(fēng)險是商業(yè)銀行在成長發(fā)展過程中不可避免的現(xiàn)象，在應(yīng)對金融風(fēng)險的過程中商業(yè)銀行如果不能處理好，那么動態(tài)的金融風(fēng)險很有可能會影響到商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的正常運行，并對其發(fā)展產(chǎn)生極其不利的影響。2012年6月7日，銀監(jiān)會正式頒布了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定2013年1月1日起正式實施，要求商業(yè)銀行應(yīng)于2018年底前全面達(dá)到相關(guān)的監(jiān)管要求。

二、金融風(fēng)險的相關(guān)表現(xiàn)

（一）財務(wù)風(fēng)險

財務(wù)風(fēng)險是指商業(yè)銀行由于其財務(wù)結(jié)構(gòu)不合理，融資不當(dāng)導(dǎo)致銀行出現(xiàn)喪失償債能力最終導(dǎo)致銀行預(yù)期效益下降的風(fēng)險。財務(wù)風(fēng)險是商業(yè)銀行在財務(wù)管理過程中必然要面對的一個現(xiàn)實性問題財務(wù)風(fēng)險的存在往往是客觀存在的，銀行管理者只能通過加強措施降低風(fēng)險，但是不能完全消除其風(fēng)險的存在。

（二）信用風(fēng)險

商業(yè)銀行在成長發(fā)展過程中，其利益實現(xiàn)和交易對手自身的信用額度有一定的關(guān)聯(lián)性，如果商業(yè)銀行的交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而導(dǎo)致經(jīng)濟損失，這種損失成為信用風(fēng)險。

（三）流動風(fēng)險

指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。流動風(fēng)險增大會對商業(yè)銀行的運行產(chǎn)生致命性的打擊。

（四）利率風(fēng)險

隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，商業(yè)銀行的不斷增加，導(dǎo)致市場利率變動性加大，其中利率風(fēng)險指的是市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性，其中商業(yè)銀行在利率變動大的情況下面臨的是議價能力的低下導(dǎo)致商業(yè)銀行的利率風(fēng)險較大。

金融風(fēng)險對于商業(yè)銀行的發(fā)展是十分不利的，但是很多商業(yè)銀行的成長和發(fā)展過程中總是會不可避免的發(fā)生金融風(fēng)險，商業(yè)銀行必須要加強對金融風(fēng)險的認(rèn)識，理性的分析金融風(fēng)險的特點以及引發(fā)金融風(fēng)險的因素，只有在對金融風(fēng)險進行科學(xué)化的分析的基礎(chǔ)之上才能有效規(guī)范金融風(fēng)險的發(fā)生。

三、《辦法》對商業(yè)銀行產(chǎn)生的影響

（一）資本定義發(fā)生變化可能會導(dǎo)致商業(yè)銀行資本充足率有所下降

在《辦法》中增加了核心一級資本的扣除項目，調(diào)整計入二級資本貸款損失準(zhǔn)備口徑，逐步剔除不合格二級資本工具，這些都會造成資本的減少。

（二）《辦法》的頒布對商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)和經(jīng)營模式有了更高的要求，包括將操作風(fēng)險納入風(fēng)險資本計算范疇，取消對境外和國內(nèi)公共企業(yè)的優(yōu)惠風(fēng)險權(quán)重

《辦法》的頒布對商業(yè)銀行的資本管理能力有了更高的要求，商業(yè)銀行內(nèi)部面臨著更加嚴(yán)峻的考驗。

1.融資方式有待改變。新資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)更加強調(diào)普通股民等核心一級資本對商業(yè)銀行的影響，這就導(dǎo)致商業(yè)銀行需要依靠發(fā)行次級債等方式補充附屬資本的作用有所減弱，商業(yè)銀行在這種情況下只能向更高成本發(fā)行股票籌集資金的方式轉(zhuǎn)變。

2.傳統(tǒng)盈利模式受到制約?！掇k法》對資本的硬約束會限制傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的增長，尤其會到那些以利益差為主要利潤來源的盈利模式將會造成負(fù)面影響，進而影響銀行利潤的增加。

3.信貸結(jié)構(gòu)急需調(diào)整?！掇k法》在強化商業(yè)銀行的資本約束機制的同時也下調(diào)了小型企業(yè)和個人貸款的風(fēng)險權(quán)重，商業(yè)銀行在這種情況下要積極調(diào)整優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，加快業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型勢必成為提高自身利潤的一條重要渠道。

四、金融風(fēng)險持續(xù)性的分析

金融風(fēng)險發(fā)生的原因王往往比較復(fù)雜，其中既包括客觀因素，又包括主觀因素，客觀因素指的是國家政策的變化，人民幣升值，國外企業(yè)進入國內(nèi)市場等等原因，其中客觀因素往往具有不可避免的特征。主觀因素包括商業(yè)銀行管理人員對市場的認(rèn)識不清，商業(yè)銀行市場信用額度下降，這些都會導(dǎo)致商業(yè)銀行發(fā)生金融風(fēng)險。為了降低金融風(fēng)險的破壞性，加強對銀行業(yè)的監(jiān)管，對于防范系統(tǒng)性風(fēng)險，促進商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變發(fā)展方式有重要作用。

金融風(fēng)險在時間上具有持續(xù)性，不會隨著時間的推移而消逝，在時間序列方差中呈現(xiàn)不規(guī)則的波動。金融風(fēng)險的持續(xù)性又稱為發(fā)差持續(xù)性，風(fēng)險的持續(xù)性將會對企業(yè)的投資產(chǎn)生持續(xù)的影響，因此應(yīng)該引起商業(yè)銀行的高度重視。加強對金融風(fēng)險持續(xù)性的研究，從而制定有效的投資策略，降低商業(yè)銀行投資風(fēng)險，提高商業(yè)銀行經(jīng)濟效益。

五、規(guī)避金融風(fēng)險的策略

（一）完善商業(yè)銀行的預(yù)警系統(tǒng)

金融風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)是建立在商業(yè)銀行對金融風(fēng)險科學(xué)認(rèn)識的基礎(chǔ)之上的，建立完善的預(yù)警系統(tǒng)對商業(yè)銀行抵抗金融風(fēng)險具有重要作用。在金融預(yù)警系統(tǒng)下，商業(yè)銀行內(nèi)部的各項活動都會受到嚴(yán)格的監(jiān)管，隨著我國商業(yè)銀行的高速發(fā)展，商業(yè)銀行要根據(jù)自身情況，積極研發(fā)和自身企業(yè)相符合的預(yù)警系統(tǒng)，定期實施金融風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，降低金融風(fēng)險對銀行造成的負(fù)面影響。

（二）優(yōu)化企業(yè)結(jié)構(gòu)

隨著時代的發(fā)展，各行各業(yè)在發(fā)展過程中要根據(jù)時代的發(fā)展調(diào)整結(jié)構(gòu)，商業(yè)銀行也不例外，商業(yè)銀行在其發(fā)展的過程中，需要根據(jù)時代的變化積極采取措施進行改革，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行經(jīng)濟增長方式的轉(zhuǎn)變，進而提高企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量。提高服務(wù)水平，從而增加核心競爭實力，在金融市場中可以占據(jù)一席之地。

（三）強化對商業(yè)銀行資本充足率的分析和監(jiān)管

要重點關(guān)注商業(yè)銀行《辦法》實施前后各項工作指標(biāo)的變化情況，防止商業(yè)銀行為了達(dá)到指標(biāo)而進行違法操作所帶來的風(fēng)險。

（四）現(xiàn)場審計過程中根據(jù)風(fēng)險的高度確定審計的范圍，內(nèi)容和重點

在現(xiàn)場審計過程中，根據(jù)國有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險高低確定審計的范圍，內(nèi)容和重點，要加強對那些新生金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度，提高國家相關(guān)的法律和制度建設(shè)，促進商業(yè)銀行風(fēng)險的下降。

六、結(jié)束語

加強對金融風(fēng)險的持續(xù)性原因的研究有利于減輕商業(yè)銀行面臨的危險，有利于為銀行規(guī)定規(guī)避策略。但是對于金融風(fēng)險的持續(xù)性研究，我國僅僅是一個開始，這就需要廣大的金融人士在今后的工作中要不斷累積經(jīng)驗，總結(jié)相關(guān)的理論，實現(xiàn)商業(yè)銀行的有序發(fā)展。

參考文獻

篇（2）

我國農(nóng)村商業(yè)銀行走出了一條獨有的道路，雖然一直處于摸索階段，但是農(nóng)村商業(yè)銀行的成功轉(zhuǎn)型，說明商業(yè)銀行的發(fā)展模式是有效的，是正確的。但是農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展的過程中，自身規(guī)避風(fēng)險的能力依然不足，所以，本文主要針對是農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展模式的影響因素進行分析和闡述，希望可以找到提高農(nóng)村商業(yè)銀行自身規(guī)避風(fēng)險的能力，進一步完善農(nóng)村商業(yè)銀行的金融體系，確保農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的基本模式

(一)維持本土經(jīng)營模式

不同地區(qū)的農(nóng)村經(jīng)濟情況和特點是不同的，而農(nóng)村商業(yè)銀行主要是針對農(nóng)村地區(qū)的特點，開發(fā)有關(guān)的金融產(chǎn)品，適合本土的金融產(chǎn)品，更容易受到當(dāng)?shù)匕傩盏南矚g和購買。

(二)建立異地分支機構(gòu)模式

農(nóng)村商業(yè)銀行想要實現(xiàn)建立異地分支機構(gòu)，就需要各項標(biāo)準(zhǔn)符合審核要求，才能夠突破地域的限制，開拓市場，收攏客戶資源，提高農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營能力和盈利情況。避免了因為所有的資金進行統(tǒng)一管理和盈利，會出現(xiàn)巨大的經(jīng)濟風(fēng)險的情況。所以，采取建立異地分支機構(gòu)的發(fā)展模式，是為了分擔(dān)農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展模式的影響因素研究分析

(一)宏觀環(huán)境因素的影響

我國政府和央行采取的貨幣政策等，是對經(jīng)濟市場進行宏觀的調(diào)控，能夠有效的控制的市場貨幣流通量。但是在政府和央行出臺一系列政策的時候，農(nóng)村商業(yè)銀行因為自身規(guī)避風(fēng)險的能力較弱，所以容易受到宏觀環(huán)境的影響。宏觀環(huán)境產(chǎn)生的問題，就是農(nóng)村商業(yè)銀行面臨的問題，而不能解決或是減弱該影響。

(二)經(jīng)營環(huán)境因素的影響

農(nóng)村商業(yè)銀行因為發(fā)展時間短，自身體系并不成熟，所以，所面臨的經(jīng)營環(huán)境十分的惡劣。面對激烈的市場競爭環(huán)境，無論是在客戶資源，還是貸款標(biāo)準(zhǔn)等，都不如其他的銀行具有競爭力，市場分割現(xiàn)象嚴(yán)重，農(nóng)村商業(yè)銀行沒有足夠的經(jīng)濟實力去爭取更多的客戶資源，從而導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展模式上的選擇受到了限制。所以，競爭激烈的經(jīng)營環(huán)境因素，是對農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展模式的產(chǎn)生了巨大的影響。

(三)農(nóng)村商業(yè)銀行自身風(fēng)險管理能力的影響

我國農(nóng)村商業(yè)銀行體系的建立，主要分為總行和分行，但是由于總行和分行所在的位置比較接近，市場份額劃分不足和經(jīng)濟鏈條比較短，雖然存在的風(fēng)險比較小，但是減少了盈利性，卻可以保證農(nóng)村商業(yè)銀行的正常發(fā)展。

(四)農(nóng)村商業(yè)銀行自身盈利能力

我國經(jīng)濟市場發(fā)展迅速，各銀行在客戶資源上的競爭能力十分的強大，所以農(nóng)村商業(yè)銀行在搶奪客戶資源的能力不占優(yōu)勢。但是真正影響農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的因素，則是農(nóng)村商業(yè)銀行自身的盈利能力。如果農(nóng)村商業(yè)銀行沒有好的項目投資，那么所獲得的盈利就會減少，這樣就不能吸引客戶資源，而如果不能吸引客戶資源，則沒有足夠的資金進行投資，不能回饋客戶一定的利息，也不能繼續(xù)盈利。

(五)農(nóng)村商業(yè)銀行自身儲備人才能力

首先，農(nóng)村商業(yè)銀行的工資待遇和工作環(huán)境，要比總行有一定的差距，這是因為農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展和建設(shè)要比城市有所差距。但是這些差距很快就可以彌補?，F(xiàn)階段，因為農(nóng)村商業(yè)銀行的條件不夠好，很多優(yōu)秀的人才就流失掉了，而且由于農(nóng)村商業(yè)把銀行對員工進行培訓(xùn)的機會較少，很多員工失去了進修和進步的機會，導(dǎo)致員工的跳槽。所以農(nóng)村商業(yè)銀行自身儲備人才的能力不足，導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展過程中，沒有足夠的專業(yè)人才予以支持。這也是影響農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展模式的重要因素。

三、結(jié)束語

由于我國農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型時間比較短，金融體系不完善等原因，造成農(nóng)村商業(yè)銀行規(guī)避風(fēng)險的能力不足。但是目前我國農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展模式是比較科學(xué)的，但是有很多因素影響到農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展模式的改變。無論是宏觀環(huán)境因素，還是經(jīng)營環(huán)境因素，以及軟硬件設(shè)施等對農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展模式所帶來的影響，都能夠讓農(nóng)村商業(yè)銀行選擇最適合自己的發(fā)展模式和道路，因地制宜才是農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的核心。

參考文獻:

篇（3）

互聯(lián)網(wǎng)金融是新興起的金融發(fā)展領(lǐng)域，在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用下，能夠使金融行業(yè)得以創(chuàng)新發(fā)展。在信息通訊的時代下，互聯(lián)網(wǎng)金融和傳統(tǒng)商業(yè)銀行的間接融資就有著很大的不同，在當(dāng)前已經(jīng)有了多種互聯(lián)網(wǎng)金融的方式。例如以阿里貸款為代表的電商金融等，這些新興的互聯(lián)網(wǎng)金融就對傳統(tǒng)的商業(yè)銀行有很大的沖擊。在當(dāng)前的發(fā)展環(huán)境下，加強對互聯(lián)網(wǎng)金融的理論研究，對商業(yè)銀行的發(fā)展有所啟示，能夠促進商業(yè)銀行在市場中的進一步發(fā)展。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融的主要特征以及發(fā)展優(yōu)勢分析

1.互聯(lián)網(wǎng)金融的主要特征分析

在市場經(jīng)濟逐步形成及成熟下，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展也比較迅速?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)對傳統(tǒng)的金融發(fā)展產(chǎn)生了很大的沖擊，從互聯(lián)網(wǎng)金融自身的特征來看，體現(xiàn)在多個層面。在大數(shù)據(jù)的應(yīng)用特征上比較突出，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展應(yīng)用在非結(jié)構(gòu)化，以及海量的數(shù)據(jù)集合大數(shù)據(jù)特征上比較突出。在大數(shù)據(jù)的技術(shù)應(yīng)用下，能夠有效促進高頻交易以及社交情緒分析。再者，互聯(lián)網(wǎng)金融的交易信息對稱性的特征也比較突出。在互聯(lián)網(wǎng)的技術(shù)應(yīng)用下，互聯(lián)網(wǎng)金融的的交易過程中都是在網(wǎng)絡(luò)平臺上進行的，在信息上的對稱性就有著要求。通過網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用能夠?qū)⑿畔⒌乃鸭始訌?，在這些信息下就能夠?qū)Ψ降呢斄π庞脿顩r做出直接的評估，保障了信息的對稱性。另外，從互聯(lián)網(wǎng)金融的經(jīng)營模式來看也是多樣化的。互聯(lián)網(wǎng)金融系統(tǒng)是多層次的，在金融互聯(lián)網(wǎng)的子系統(tǒng)的實力比較雄厚，在基礎(chǔ)設(shè)施上也相對比較完善，在風(fēng)險控制的機制上相對比較健全。通過多樣化的經(jīng)營方式，經(jīng)營的效率水平也能夠得到有效提升。除此之外，互聯(lián)網(wǎng)金融的特征還體現(xiàn)在金融服務(wù)的普惠化以及經(jīng)營環(huán)境的公開化等方面。

2.互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展優(yōu)勢分析

互聯(lián)網(wǎng)金融在當(dāng)前的發(fā)展過程中愈來愈重要，在互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展優(yōu)勢上也比較突出?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是將網(wǎng)絡(luò)技術(shù)應(yīng)用的重要金融發(fā)展形式，這就決定了其自身的優(yōu)勢比較突出。通過互聯(lián)網(wǎng)金融的應(yīng)用在費用上就相對比較少，能夠使信息的處理效率得以有效提升?；ヂ?lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用下能夠使信息的搜索查詢的功能作用得到充分發(fā)揮，這就有利于實際工作效率的提升。通過互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用，在其擁有的顧客數(shù)量上也比較客觀，并且能在業(yè)務(wù)服務(wù)水平的提升下，增加客戶的粘性。另外，互聯(lián)網(wǎng)金融在實際發(fā)展過程中能夠在眾多信息資源的獲得上實現(xiàn)便捷性，這也是互聯(lián)網(wǎng)金融的重要發(fā)展優(yōu)勢。在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用下，就能夠?qū)⑦\營的信息和顧客消費的信息獲取得到加強。在互聯(lián)網(wǎng)金融的應(yīng)用下，就能夠有效提供和顧客需求相對應(yīng)的商品，這樣就能使風(fēng)險問題得到有效的控制。不僅如此，在互聯(lián)網(wǎng)金融的應(yīng)用發(fā)展下，就能夠?qū)㈤L尾效應(yīng)的發(fā)展目標(biāo)得以實現(xiàn)。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展現(xiàn)狀和對商業(yè)銀行產(chǎn)生的影響分析

1.互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展現(xiàn)狀分析

從當(dāng)前我國互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展現(xiàn)狀來看，在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用下，對新的產(chǎn)業(yè)有了推動作用?；ヂ?lián)網(wǎng)金融在未來的發(fā)展就成為趨勢，金融行業(yè)和互聯(lián)網(wǎng)的融合發(fā)展對傳統(tǒng)銀行的發(fā)展有著很大的沖擊。在具體的發(fā)展過程中也經(jīng)過了幾個重要的階段，在移動支付對傳統(tǒng)的銀行支付業(yè)務(wù)上替代的階段，移動支付在快捷的支付方面有著很大的優(yōu)勢。顧客能夠在移動終端的應(yīng)用下實施財務(wù)支付。這是互聯(lián)網(wǎng)金融和傳統(tǒng)商業(yè)所不同之處。在互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展規(guī)模上來看，發(fā)展也比較迅速，在P2P網(wǎng)絡(luò)貸款的產(chǎn)生之后，得到了迅速發(fā)展，在成交額上也飛速的增長。從這些發(fā)展的情況來看就能夠了解到，網(wǎng)絡(luò)平臺的貸款發(fā)展?jié)摿κ潜容^大的。而在第三方支付平臺的發(fā)展也比較迅速，在線下支付的業(yè)務(wù)上逐漸占據(jù)了主流。在眾籌模式的發(fā)展應(yīng)用下，各個眾籌網(wǎng)站的平臺定位也突出了自身的特點。除此之外，在大型的電商企業(yè)的金融化發(fā)展過程中，隨著電子商務(wù)的迅速發(fā)展，也使得金融需求開始增多，大型的電商企業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域的發(fā)展就投入了大量的精力。

2.互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展對商業(yè)銀行產(chǎn)生的影響分析

互聯(lián)網(wǎng)金融的不斷發(fā)展下，對商業(yè)銀行的發(fā)展也從多方面產(chǎn)生了影響，商業(yè)銀行的中介作用在互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下就逐漸的削弱?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的發(fā)展雖然不久，但產(chǎn)生的影響卻比較大，在各個領(lǐng)域都有著涉及。從互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展中的第三方支付平臺的發(fā)展來看，就會對商行的支付媒介功能有一定的削弱。根據(jù)實際統(tǒng)計資料顯示來看，在余額寶的推出下就迅速的超過了商行的業(yè)務(wù)水平。由此就能夠得知互聯(lián)網(wǎng)金融對商行的發(fā)展影響之大。在互聯(lián)網(wǎng)金融中的眾籌模式以及P2P網(wǎng)貸模式的發(fā)展，對商行的信用媒介地位也產(chǎn)生了很大的威脅。主要是由于互聯(lián)網(wǎng)金融的交易成本比較低，在信息的流通方式比較靈活，這就對傳統(tǒng)商業(yè)銀行的信用中介的發(fā)展有著影響。從互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展對商行的整體影響來看，利率的市場化有了加快。在互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展前我國的利率是受到管制的，在互聯(lián)網(wǎng)金融的實際應(yīng)用發(fā)展滯后，就對利率的定價方面產(chǎn)生了影響，使之在市場化的速度上有了促進。UI商行的金融脫媒有了加快?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是不需要實體經(jīng)營的，而傳統(tǒng)商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)流程上也相對比較復(fù)雜，在交易成本上就比較高，顯而易見，互聯(lián)網(wǎng)金融在這一方面的優(yōu)勢就比較突出。同時，在互聯(lián)網(wǎng)金融的大量數(shù)據(jù)的應(yīng)用下，就能使信息的對稱性得以加強，這就對商行的進一步發(fā)展有著影響，使其在金融脫媒的步伐上有了加快。再者，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展對商行的經(jīng)營模式也產(chǎn)生了很大的影響?；ヂ?lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用下能將交易成本降低，融資中資金的供給方以及需求方能夠?qū)⒔灰椎男侍嵘＿@就對傳統(tǒng)商行的信息壟斷的局面有了突破，還有就是在服務(wù)的模式上比較靈活性，在服務(wù)平臺是虛擬的，在網(wǎng)絡(luò)上能夠?qū)鹑诜?wù)以及金融產(chǎn)品加以推薦。在互聯(lián)網(wǎng)金融的模式發(fā)展下，能夠?qū)⒏偁幠Ｊ竭M行改變，對儲蓄資金的流向上有著分流的作用，減少了傳統(tǒng)商業(yè)銀行的資金存儲。互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展過程對傳統(tǒng)商業(yè)銀行的監(jiān)管方面也產(chǎn)生了相應(yīng)影響?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的發(fā)展已經(jīng)得到監(jiān)管部門的充分重視，并將其歸納到了金融監(jiān)管的范疇?；ヂ?lián)網(wǎng)金融對金融監(jiān)管也提出了更高的要求等。不僅如此，對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)方面也產(chǎn)生了相應(yīng)的影響，對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)收入來源有著影響，在銀行的客戶基礎(chǔ)上有著影響，以及在金融戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)競爭力等方面也有著相應(yīng)的影響。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下商業(yè)銀行受影響的原因以及優(yōu)化措施

1.互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下商業(yè)銀行受影響的原因分析

從互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下，商業(yè)銀行收到影響的原因來看，主要體現(xiàn)在幾個重要層面。商業(yè)銀行的發(fā)展過程中，在創(chuàng)新性的經(jīng)營理念上比較缺乏，沒有和時展要求相結(jié)合。一些商業(yè)銀行在經(jīng)營理念上還是采用傳統(tǒng)的思維，這就必然會在發(fā)展上落后，對客戶的服務(wù)工作也不能有效的優(yōu)化發(fā)展。創(chuàng)新的能力不強，以及對傳統(tǒng)的利差收入的依賴性相對比較強。商業(yè)銀行和互聯(lián)網(wǎng)金融的合作意識不強，沒有重視和互聯(lián)網(wǎng)金融加強合作共同發(fā)展進步。

2.互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下商業(yè)銀行優(yōu)化發(fā)展措施

第一，互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下商業(yè)銀行的發(fā)展要能提前布局，在規(guī)劃上要科學(xué)實施，將互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展模式能夠得以實現(xiàn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融對傳統(tǒng)銀行機構(gòu)的影響并非是單方面的，商業(yè)銀行要能認(rèn)識到這一重要問題，要站在戰(zhàn)略發(fā)展的角度將思想得以統(tǒng)一化，積極采取改革創(chuàng)新發(fā)展的行為，將互聯(lián)網(wǎng)金融戰(zhàn)略進一步的實施。從具體的措施實施上，商業(yè)銀行要能夠從上至下將頭腦風(fēng)暴的應(yīng)對討論進行加強，將互聯(lián)網(wǎng)金融的規(guī)劃在商業(yè)銀行的中長期發(fā)展中加以融入，圍繞著客戶來制定科學(xué)有效的發(fā)展方案。第二，商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下的發(fā)展，要注重儲戶的管理，使客戶的活期存款的價值能夠得到有效提升。在原有的管理模式的發(fā)展作用已經(jīng)不能有效發(fā)揮的情況下，所以商業(yè)銀行就需要在新的發(fā)展環(huán)境下，將傳統(tǒng)的發(fā)展思維及時摒棄，要和現(xiàn)代化的發(fā)展步伐相跟進，通過在思想觀念上進行創(chuàng)新，才能為商行的進一步發(fā)展有著促進作用。商業(yè)銀行要能夠主動的適應(yīng)市場的發(fā)展變化，將儲戶的管理水平進行提升，充分重視客戶的活期存款價值，在商業(yè)銀行的個性化業(yè)務(wù)服務(wù)上加以優(yōu)化，將客戶的忠誠度不斷提升。這樣才能有效保障商業(yè)銀行的競爭能力加強。第三，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展環(huán)境下，商業(yè)銀行要能在中間業(yè)務(wù)的規(guī)模上進行及時的提升?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的發(fā)展對利率市場化有著促進，這就對傳統(tǒng)商業(yè)銀行的盈利模式有著打破，商業(yè)銀行要能充分重視這一發(fā)展現(xiàn)狀，結(jié)合實際將新的利潤增長點進行發(fā)展。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和傳統(tǒng)資產(chǎn)以及負(fù)債業(yè)務(wù)有著不同，中間業(yè)務(wù)在風(fēng)險上相對比較小，能夠有效為商行的風(fēng)險管理提供有效發(fā)展工具。以及能夠使商行的服務(wù)功能得到進一步的完善，這些方面的利處對商行在市場上的競爭力提升就有著積極意義。第四，為能進一步促進商業(yè)銀行的發(fā)展，就要在現(xiàn)代化人才管理的工作上進行加強及優(yōu)化。商業(yè)銀行中的人才結(jié)構(gòu)要能科學(xué)化分配，將網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)人才的培養(yǎng)加以重視。從具體的措施實施上來看，要能及時的建立網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)部門，對專業(yè)化的操作人員加強培養(yǎng)，將其現(xiàn)代化的管理水平不斷提升。商業(yè)銀行只有在現(xiàn)代化人才隊伍的建設(shè)工作上得到了加強，才能有助于商行的進一步發(fā)展。第五，商業(yè)銀行在經(jīng)營管理的理念和方式上要及時的轉(zhuǎn)變。商業(yè)銀行要能充分的認(rèn)識到網(wǎng)絡(luò)技術(shù)對其自身發(fā)展的重要性，以及在現(xiàn)代化的經(jīng)營管理的理念價值體現(xiàn)，在這些方面要結(jié)合實際進行轉(zhuǎn)變更新。充分的將網(wǎng)絡(luò)平臺加以應(yīng)用，將客戶的體驗不斷的加強，在服務(wù)的渠道上進行積極有效的拓寬。還有是要能在商行的業(yè)務(wù)流程上進行優(yōu)化，并要能在組織架構(gòu)方面及時性的調(diào)整。在這些方面得到了加強，才能有利于商業(yè)銀行更好的適應(yīng)現(xiàn)代化的發(fā)展環(huán)境。除此之外，要能在新的價值體系構(gòu)建方面得到充分重視，并要積極的重新塑造和目標(biāo)客戶以及關(guān)聯(lián)機構(gòu)間的關(guān)系。

四、結(jié)語

綜上所述，對商業(yè)銀行在當(dāng)前市場經(jīng)濟環(huán)境下的發(fā)展，既要充分認(rèn)識到自身的不足和優(yōu)勢，又要能將互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展加以充分重視，商業(yè)銀行要結(jié)合實際在策略的實施上體現(xiàn)出針對性，這樣才能更好的促進商業(yè)銀行的發(fā)展。商業(yè)銀行是我國金融行業(yè)發(fā)展的重要機構(gòu)，只有使這一方面的整體管理水平得到有效提升，才能進一步的推動商行在市場中的健康發(fā)展。通過多方面的對商行的經(jīng)營發(fā)展加強理論研究，就有助于實際的發(fā)展。

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篇（4）

現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，尤其是計算機技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)不斷創(chuàng)新，使得人民群眾的生活方式得到了極大的改變，人們的交易方式逐步從傳統(tǒng)的先進交易轉(zhuǎn)變?yōu)殡娮咏灰椎男问?。互?lián)網(wǎng)金融受到社會的廣泛關(guān)注，尤其是“互聯(lián)網(wǎng)+”戰(zhàn)略思想提出之后，互聯(lián)網(wǎng)金融更是以雨后春筍般的態(tài)勢在社會范圍內(nèi)滲透開來。城市商業(yè)銀行是市場經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物，是市場經(jīng)濟體制改革不斷深化的標(biāo)志?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)生，使得城市商業(yè)銀行擁有了新的發(fā)展基于，但是也面臨新一輪的挑戰(zhàn)。因此，筆者針對“城市商業(yè)銀行如何運用好互聯(lián)網(wǎng)金融”一題的研究具有現(xiàn)實意義。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融概述

隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展如火如荼?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)生和發(fā)展為金融改革提供了有效路徑，使融資市場逐步變?yōu)橐韵M者為導(dǎo)向的競爭型行業(yè)，符合市場經(jīng)濟發(fā)展的要求。

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的概念

互聯(lián)網(wǎng)金融是將傳統(tǒng)金融行業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)有機整合的新興產(chǎn)業(yè)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融以現(xiàn)代互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)作為媒介，為傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)增添了透明度更強、參與度更高、協(xié)作性更好、中間成本更低、操作上更便捷等一系列特色。廣義上將一切金融業(yè)務(wù)與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的結(jié)合都屬于互聯(lián)網(wǎng)金融范疇，包括且不僅包括第三方支付、在線理財產(chǎn)品的銷售、信用評價審核、金融中介、金融電子商務(wù)眾籌創(chuàng)富通寶等模式?；ヂ?lián)網(wǎng)金融并不是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與金融業(yè)的簡單結(jié)合，而是用戶在熟悉和接受電子商務(wù)為主的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)水平后，適應(yīng)社會進步需求而產(chǎn)生的全新金融業(yè)務(wù)模式和金融業(yè)務(wù)類型。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展背景

受到我國經(jīng)濟體歷史因素的制約，中小微企業(yè)長期存在融資困難的現(xiàn)象。隨著信息技術(shù)的迅速發(fā)展，電商平臺的建立，通過電商平臺可以發(fā)現(xiàn)民間潛藏著巨大的閑置資金，以此為基礎(chǔ)的互聯(lián)網(wǎng)金融必將大放異彩，為中小微企業(yè)有效融資提供平臺，為中小微企業(yè)發(fā)展帶來有利發(fā)展契機。因此，互聯(lián)網(wǎng)金融是以電子商務(wù)平臺的成熟為主要背景產(chǎn)生的金融衍生品。

（三）互聯(lián)網(wǎng)金融的特點

互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)作為全新的社會生產(chǎn)力為企業(yè)帶來了諸多發(fā)展商機，互聯(lián)網(wǎng)金融是伴隨電子商務(wù)平臺產(chǎn)生的金融領(lǐng)域新生力量，互聯(lián)網(wǎng)金融具備融資市場的特性。企業(yè)資源是企業(yè)發(fā)展的重要信息基礎(chǔ)，而互聯(lián)網(wǎng)金融可以在互聯(lián)網(wǎng)中挖掘更多、更優(yōu)的潛在客戶，具有金融消費者廣泛的特點。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展對城市商業(yè)銀行帶來的挑戰(zhàn)

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展對于城市商業(yè)銀行而言是一把“雙刃劍”，首先其能夠為商業(yè)銀行的創(chuàng)新發(fā)展提供便利的條件和技術(shù)上的支持，使得城市商業(yè)銀行在發(fā)展實踐中具有一定的機遇性，但是也對城市商業(yè)銀行的發(fā)展帶來一定的挑戰(zhàn)。為了能夠細(xì)節(jié)化的研究城市商業(yè)銀行如何有效運用互聯(lián)網(wǎng)金融這一具有現(xiàn)代化特征的金融服務(wù)形式，需要將互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展對于城市商業(yè)銀行帶來挑戰(zhàn)進行把握，以便在日后的發(fā)展進程中實施有效的策略應(yīng)對挑戰(zhàn)。

（一）城市商業(yè)銀行的地位受到挑戰(zhàn)

銀行的產(chǎn)生，對世界范圍內(nèi)的經(jīng)濟發(fā)展貢獻了極大的力量，因為銀行是市場經(jīng)濟發(fā)揮調(diào)節(jié)作用的重要金融機構(gòu)，更是調(diào)節(jié)社會范圍內(nèi)經(jīng)濟關(guān)系的重要基礎(chǔ)。國家的諸多金融政策都必要通過銀行進行實施和部署，尤其是市場經(jīng)濟體制改革深化的經(jīng)濟建設(shè)背景下，城市商業(yè)銀行在維護社會安定團結(jié)、保證國民經(jīng)濟建設(shè)健康有序發(fā)展方面更是發(fā)揮不可替代的作用。從本質(zhì)上講，互聯(lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)生和快速發(fā)展，使得城市商業(yè)銀行的風(fēng)險提高，而風(fēng)險產(chǎn)生的根源在于互聯(lián)網(wǎng)金融憑借良好的高效的信息采集系統(tǒng)和廣泛性的信息梳理系統(tǒng)，對客戶的信息進行的壟斷式的整合，城市商業(yè)銀行的客戶信息獲取量不斷降低，使得其在發(fā)展特色服務(wù)和增值服務(wù)的實踐中，往往不能夠針對客戶的實際需求進行，呈現(xiàn)捉襟見肘的局面。

（二）城市商業(yè)銀行的優(yōu)勢受到挑戰(zhàn)

在以往的發(fā)展歷程中，城市商業(yè)銀行的社會地位極高，由于其在經(jīng)濟建設(shè)領(lǐng)域發(fā)揮重要的作用，使得城市商業(yè)銀行在漫長的進程中擁有了諸多優(yōu)勢，主要體現(xiàn)在政府的政策支持、資金成本、信用成本和作業(yè)成本四個方面。但是伴隨信息技術(shù)的發(fā)展，使得互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)生，互聯(lián)網(wǎng)進容是以互聯(lián)網(wǎng)為媒介的一種全新的金融服務(wù)體系，這種獨具時代特征的進容工具為金融主體辦理金融業(yè)務(wù)提供了更加便捷、平等的平臺，進而導(dǎo)致了城市商業(yè)銀行的傳統(tǒng)優(yōu)勢慢慢的弱化，受到了一定的挑戰(zhàn)。

三、城市商業(yè)銀行與互聯(lián)網(wǎng)金融有機整合的策略

通過前文的闡述，可以發(fā)現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展使得城市商業(yè)銀行面臨更加激烈、多元化的競爭環(huán)境，城市商業(yè)銀行若想在紛繁復(fù)雜的競爭中繼續(xù)保持其原有的地位和優(yōu)勢，不應(yīng)故步自封，而是需要突破傳統(tǒng)銀行的發(fā)展模式，在實踐中逐漸將互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)融入到自身的發(fā)展中，使得自身的發(fā)展能夠利用現(xiàn)代化的科學(xué)技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境。筆者現(xiàn)針對互聯(lián)網(wǎng)金融的特征以及城市商業(yè)銀行發(fā)展實際，提出以下應(yīng)用策略：

（一）電商平臺業(yè)務(wù)的積極開展

縱觀城市商業(yè)銀行的發(fā)展歷程，其在歷史的潮流中具有一定的先天性優(yōu)勢，業(yè)務(wù)范圍廣泛、客戶數(shù)量龐大、客戶基礎(chǔ)良好等都是其進一步發(fā)展中的優(yōu)勢。而電商平臺是伴隨科學(xué)技術(shù)發(fā)展的產(chǎn)物，在社會各領(lǐng)域都取得了良好的反饋效果。因此，城市商業(yè)銀行在整合互聯(lián)網(wǎng)金融力量方面首先應(yīng)該開展電商平臺。為廣大客戶提供更加便捷的交流空間，使得客觀辦理業(yè)務(wù)不用受到時間和空間的雙重制約，通過互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)即可實現(xiàn)業(yè)務(wù)咨詢和辦理。通過電商平臺的搭建，保證城市商業(yè)銀行的資金支持、結(jié)算能力、信貸能力等方面的優(yōu)勢得到全方位的發(fā)揮。

（二）有效利用新金融力量

眾所周知，城市商業(yè)銀行作為現(xiàn)階段市場上的重要金融服務(wù)實體機構(gòu)，其融貸功能的發(fā)揮主要依賴于資金流動性的轉(zhuǎn)換和信用風(fēng)險的有效管理。這就要求，城市商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)開展過程中，全面整合和利用現(xiàn)代高新技術(shù)的力量和新的金融力量，使得穿同金融業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)能夠?qū)崿F(xiàn)融會貫通和資源互補。利用新金融力量首先應(yīng)該將與時俱進的理念金融貫徹和落實，使得城市商業(yè)銀行在日后的發(fā)展中能夠具有先進的眼光；然后需要在具體的操作過程中循序漸進，避免“一刀切”的現(xiàn)象造成新金融力量對傳統(tǒng)金融服務(wù)造成的沖擊過大。

（三）創(chuàng)新發(fā)展線上評級風(fēng)控機制

伴隨信息時代的全面到來，一切工作的基礎(chǔ)都應(yīng)建立在高效、科學(xué)、規(guī)范的信息資源上，這是市場經(jīng)濟發(fā)展的根本要求，也是提升綜合競爭能力的重要保證。風(fēng)險控制機制實質(zhì)上是信息資源的一種，而互聯(lián)網(wǎng)金融的有效應(yīng)用勢必對傳統(tǒng)的風(fēng)險控制體系提出了若干質(zhì)疑，以往的風(fēng)控機制已經(jīng)不能完全適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融模式。另外，需要對風(fēng)控體系的模式和思路進行全面的創(chuàng)新發(fā)展，使得傳統(tǒng)風(fēng)控體系中的漏洞能夠被線上信用評級體系所填補，線上風(fēng)控體系的不足被線下風(fēng)控體系有效解決。

（四）基于互聯(lián)網(wǎng)金融，實現(xiàn)城市商業(yè)銀行的全面改革

伴隨市場經(jīng)濟體制改革的不斷深化，城市化進程的加快，城市商業(yè)銀行在未來的發(fā)展中具有極大的空間，所以城市商業(yè)銀行應(yīng)該緊隨時代的腳步、把握時代的脈搏，與時俱進的實現(xiàn)自身的完善，保證其在日后的發(fā)展中能夠為社會貢獻更大的力量。城市商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融的優(yōu)勢，逐步實現(xiàn)“三位一體化”電商平臺的構(gòu)建，使得互聯(lián)網(wǎng)金融與實體銀行的金融服務(wù)呈現(xiàn)相輔相成的發(fā)展局面。另外，根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融獲取信息資源方面的優(yōu)勢，變革傳統(tǒng)發(fā)展中信息來源單一的發(fā)展模式，使得城市商業(yè)銀行能夠獲得更加全面的客戶信息，滿足其發(fā)展要求。

將互聯(lián)網(wǎng)金融有效的融入到城市商業(yè)銀行的發(fā)展中，是全面提高城市商業(yè)銀行發(fā)展水平的要求，是城市商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變服務(wù)理念、提高增值服務(wù)質(zhì)量的要求，是滿足市場經(jīng)濟環(huán)境下城市商業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)展的要求。希望通過文章的闡述，能夠為城市商業(yè)銀行的創(chuàng)新發(fā)展提供理論支持，為城市商業(yè)銀行開展個性化服務(wù)獻計獻策，促進城市商業(yè)銀行中互聯(lián)網(wǎng)金融的有效應(yīng)用，進而使得城市商業(yè)銀行能夠在新經(jīng)濟時代實現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻：

[1]沈悅，郭品.互聯(lián)網(wǎng)金融、技術(shù)溢出與商業(yè)銀行全要素生產(chǎn)率[J].金融研究，2015，（03）.

[2]李毅，尹笑怡.互聯(lián)網(wǎng)金融對三四線城市商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的影響機制分析――以湘潭為例[J].金融會計，2015，（01）.

篇（5）

隨著社會經(jīng)濟文化的不斷進步與繁榮，科學(xué)技術(shù)迅猛發(fā)展，信息化網(wǎng)絡(luò)時代日益來臨。近年來，隨著高新技術(shù)逐漸廣泛應(yīng)用于人們的日常生產(chǎn)生活中，極大程度的方便了人們的生活，同時人們的金錢交易等方式也逐漸由傳統(tǒng)的現(xiàn)金交易方式轉(zhuǎn)變?yōu)殡娮咏灰?，由此可見，互?lián)網(wǎng)在當(dāng)前信息化網(wǎng)絡(luò)時代的現(xiàn)代化社會中日漸發(fā)揮著重要的作用?；ヂ?lián)網(wǎng)時代的來臨為社會領(lǐng)域的發(fā)展都提供了極大的方便，促進了社會各行業(yè)的發(fā)展，但是也在一定程度上為各行業(yè)帶來相應(yīng)的挑戰(zhàn)，城市商業(yè)銀行作為國家股份制的新產(chǎn)物也面臨諸多挑戰(zhàn)，因此本文對于城市商業(yè)銀行如何運用好互聯(lián)網(wǎng)金融的研究具有重要現(xiàn)實意義。

一、互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)上的城市商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

（一）城市商業(yè)銀行的傳統(tǒng)優(yōu)勢逐漸消失

城市商業(yè)銀行的傳統(tǒng)優(yōu)勢正逐漸消失是互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)上的城市商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀的表現(xiàn)之一。自從城市商業(yè)銀行誕生以來，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的優(yōu)勢便主要集中在四個方面，分別為商業(yè)銀行在國家相關(guān)政策的紅利方面、商業(yè)銀行的相應(yīng)資金成本方面、商業(yè)銀行的最低信用成本方面以及商業(yè)銀行的作業(yè)成本方面，上述四個方面不僅是商業(yè)銀行的主要傳統(tǒng)優(yōu)勢表現(xiàn)，同時也是城市商業(yè)銀行在同行業(yè)中發(fā)展比較突出的方面。但是隨著社會經(jīng)濟文化的不斷進步，互聯(lián)網(wǎng)時代日益到來，信息化網(wǎng)絡(luò)時代中新的金融工具逐漸為各個主體的發(fā)展提供了比傳統(tǒng)城市商業(yè)銀行更為平等的競爭環(huán)境和競爭平臺，致使以往城市商業(yè)銀行中所獨有的傳統(tǒng)優(yōu)勢不再受人們的熱捧，方便快捷的互聯(lián)網(wǎng)平臺則更受人們的歡迎，由此互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)上的城市商業(yè)銀行所具有的傳統(tǒng)的優(yōu)勢逐漸在競爭環(huán)境加劇的前提下消失。

（二）城市商業(yè)銀行的地位逐漸下降

城市商業(yè)銀行的地位正逐漸下降是互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)上的城市商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀的表現(xiàn)之二。在現(xiàn)代信息化網(wǎng)絡(luò)時代中，由于互聯(lián)網(wǎng)的崛起，城市商業(yè)銀行雖然感受到重要的發(fā)展機遇，但同時也面臨著一定程度上的挑戰(zhàn)，在當(dāng)今互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下，城市商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀較為堪憂，城市商業(yè)銀行的地位逐漸下降。城市商業(yè)銀行自誕生至今，在人們的生產(chǎn)生活中始終扮演著重要的角色，并在世界經(jīng)濟發(fā)展范圍內(nèi)發(fā)揮著獨有的作用，同時也是調(diào)節(jié)社會主義市場經(jīng)濟關(guān)系和維護世界和諧穩(wěn)定的重要方式，在世界發(fā)展中占有十分重要的地位。但是就互聯(lián)網(wǎng)時代的到來，在一定程度上威脅到了城市商業(yè)銀行的重要地位，互聯(lián)網(wǎng)以其快速、方便等諸多優(yōu)點逐漸降低城市商業(yè)銀行的實體地位。就銀行的本質(zhì)而言，風(fēng)險的主要根源在于互聯(lián)網(wǎng)時代下，新金融勢力依靠更為平等的競爭環(huán)境和平臺的優(yōu)勢逐漸壟斷了銀行客戶的諸多信息，銀行對于客戶信息獲取的相應(yīng)渠道經(jīng)由互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)性阻斷，從而無法針對不同的客戶需求進行有針對性的創(chuàng)新發(fā)展。

二、城市商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下的發(fā)展空間

（一）商業(yè)銀行應(yīng)積極開展電子商務(wù)平臺業(yè)務(wù)

在社會經(jīng)濟文化不斷進步以及互聯(lián)網(wǎng)高速發(fā)展的前提下，城市商業(yè)銀行所面臨的發(fā)展機遇與挑戰(zhàn)共存，雖然互聯(lián)網(wǎng)的出現(xiàn)以及應(yīng)用使城市商業(yè)銀行的發(fā)展在一定程度上受到限制，但是城市商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下也存在相應(yīng)的發(fā)展空間，城市商業(yè)銀行應(yīng)積極利用互聯(lián)網(wǎng)金融力，通過積極開拓新的發(fā)展空間使互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境成為保障其自身發(fā)展的重要支撐。城市商業(yè)銀行應(yīng)該在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下積極開展電子商務(wù)平臺業(yè)務(wù)，就目前城市商業(yè)銀行總體的發(fā)展而言，城市商業(yè)銀行具有先天性的發(fā)展優(yōu)勢，在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下的城市商業(yè)銀行開展電子商務(wù)平臺業(yè)務(wù)是其能夠在現(xiàn)代化社會中繼續(xù)發(fā)揮自身優(yōu)勢的重要保障，其主要原因在于城市商業(yè)銀行在經(jīng)營發(fā)展過程中具有相對龐大的資金成本對其進行支持，同時銀行在結(jié)算和信貸等方面的優(yōu)勢也相對明顯，但城市商業(yè)銀行在開展電子商務(wù)平臺業(yè)務(wù)過程中，也應(yīng)主義銀行在戰(zhàn)略定位和競爭定位方面的創(chuàng)新。

（二）城市商業(yè)銀行應(yīng)充分利用互聯(lián)網(wǎng)金融

城市商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下的另一發(fā)展空間體現(xiàn)在城市商業(yè)銀行在發(fā)展過程中可以充分利用互聯(lián)網(wǎng)金融。市商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下發(fā)展空間的拓取，主要是在商業(yè)銀行發(fā)展各種業(yè)務(wù)過程中，充分利用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)科技的力量，與最新化的互聯(lián)網(wǎng)金融力量進行有效互動，將彼此之間的合作實現(xiàn)優(yōu)勢互補的結(jié)構(gòu)。通常情況下，金融機構(gòu)所起到的金融溝通能力在在于資金流動性轉(zhuǎn)換強以及信用風(fēng)險管理。城市行業(yè)銀行憑借其相對龐大的資金優(yōu)勢在資金流動性轉(zhuǎn)換方面做得比較到位，而互聯(lián)網(wǎng)新金融勢力則以其信息方便快捷的優(yōu)勢在風(fēng)險管理方面存在著巨大的潛力，由此，城市商業(yè)銀行充分利用互聯(lián)網(wǎng)金融，使二者通過優(yōu)勢互補實現(xiàn)良好的合作，從而不斷促進城市商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下的發(fā)展。

三、城市商業(yè)銀行運用互聯(lián)網(wǎng)金融的未來發(fā)展趨勢

（一）正確認(rèn)識互聯(lián)網(wǎng)金融以促進銀行的健康發(fā)展

正確認(rèn)識互聯(lián)網(wǎng)金融以促進銀行的健康發(fā)展是城市商業(yè)銀行運用互聯(lián)網(wǎng)金融的主要發(fā)展趨勢。在信息化網(wǎng)絡(luò)時代中，城市商業(yè)銀行應(yīng)正確認(rèn)識互聯(lián)網(wǎng)金融，互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展對于城市商業(yè)銀行是一把雙刃劍，既具有一定的機遇，也存在一定的挑戰(zhàn)，因此正確認(rèn)識互聯(lián)網(wǎng)金融，有效在城市商業(yè)發(fā)展中運用互聯(lián)網(wǎng)金融，將能夠有效促進城市商業(yè)銀行的發(fā)展。城市商業(yè)銀行應(yīng)在其自身發(fā)展過程中，積極利用互聯(lián)網(wǎng)金融力，將二者之間的優(yōu)勢有效進行互補，從而不斷促進城市商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下的有效發(fā)展。

（二）利用互聯(lián)網(wǎng)金融推進線上評級風(fēng)險控制制度

利用互聯(lián)網(wǎng)金融推進線上評級風(fēng)險控制制度是城市商業(yè)銀行運用互聯(lián)網(wǎng)金融的主要發(fā)展趨勢。隨著社會經(jīng)濟文化的不斷進步與信息化網(wǎng)絡(luò)時代的進一步發(fā)展，城市商業(yè)銀行中的風(fēng)險控制機制也應(yīng)隨著網(wǎng)絡(luò)信息逐漸轉(zhuǎn)變，面對互聯(lián)網(wǎng)時代下的網(wǎng)絡(luò)信用主體身份認(rèn)定不明確的情況下，應(yīng)當(dāng)利用互聯(lián)網(wǎng)金融對相應(yīng)信息進行及時的掌握、創(chuàng)新和變化，從而實現(xiàn)城市商業(yè)銀行中線上、線下的有效對接，促進城市商業(yè)銀行逐漸朝著信息一體化和信息全網(wǎng)化的方向推進。同時尤其要注重互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下城市商業(yè)銀行對風(fēng)險控制的模式思路進行改革和創(chuàng)新，通過改變城市商業(yè)銀行傳統(tǒng)風(fēng)險控制思想，有效發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)線上的作用，推進城市商業(yè)銀行線上評級風(fēng)險的控制制度。

（三）通過互聯(lián)網(wǎng)金融全面推進城市商業(yè)銀行的改革

通過互聯(lián)網(wǎng)金融全面推進城市商業(yè)銀行的改革是城市商業(yè)銀行運用互聯(lián)網(wǎng)金融的根本發(fā)展趨勢。在信息化網(wǎng)絡(luò)時代的互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下，城市商業(yè)銀行在未來的發(fā)展空間仍是較大的，并且在新的形勢下，城市商業(yè)銀行在發(fā)展過程中會有更多、更好的發(fā)展機遇和發(fā)展?fàn)顟B(tài)。隨著現(xiàn)代城市商業(yè)銀行逐漸實行三位一體的發(fā)展趨勢，并且商業(yè)銀行平臺逐步向個性化需求方面發(fā)展，城市商業(yè)銀行通過互聯(lián)網(wǎng)對而更多的客戶及其相關(guān)信息有了更多的了解，利用諸多信息，城市商業(yè)銀行可以有效地對更多客戶和信息進行挖掘和分析，從而有效提升城市商業(yè)銀行的發(fā)展能力和核心競爭能力。通過對互聯(lián)網(wǎng)金融的有效運用，能夠在信息化網(wǎng)絡(luò)時代中一定程度的提高城市商業(yè)銀行的改革。

隨著經(jīng)濟文化的進步與世界經(jīng)濟一體化趨勢的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)廣泛應(yīng)用于社會各行業(yè)中是必然的趨勢，因此在新的形勢下，各行各業(yè)都應(yīng)積極在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下尋求發(fā)展。本文主要對互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)上的城市商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀進行概括，同時從商業(yè)銀行應(yīng)積極開展電子商務(wù)平臺業(yè)務(wù)和城市銀行應(yīng)充分利用互聯(lián)網(wǎng)金融對城市商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下的發(fā)展空間進行探討，并從正確認(rèn)識互聯(lián)網(wǎng)金融以促進銀行的健康發(fā)展、推進線上評級風(fēng)險控制制度以及全面推進城市商業(yè)銀行的改革對城市商業(yè)銀行運用互聯(lián)網(wǎng)金融的未來發(fā)展趨勢進行研究，并具有實際參考價值。

參考文獻：

[1]李毅，尹笑怡.互聯(lián)網(wǎng)金融對三四線城市商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的影響機制分析――以湘潭為例[J].金融會計，2015，（01）.

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篇（6）

一、引言

商業(yè)銀行作為金融體系中的重要組成部分，是中央銀行實施貨幣政策時的重要傳導(dǎo)環(huán)節(jié)。在激烈的金融市場競爭中，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力直接威脅到商業(yè)銀行的生死存亡。隨著我國金融制度改革的不斷深入，我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營的模式受到金融市場的挑戰(zhàn)。面對新的發(fā)展形勢，商業(yè)銀行之間的競爭愈演愈烈，監(jiān)管部門對傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管力度的加強使得傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營模式帶來的利潤空間越來越小，以理財、債券、基金等為代表的新興的金融市場業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出蓬勃的發(fā)展趨勢，并逐漸成為商業(yè)銀行新的利潤增長點。但是，與此同時，我們必須清晰的認(rèn)識到，在金融市場業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴大的同時，我國商業(yè)銀行所面臨的經(jīng)營風(fēng)險日益增大，加強對我國商業(yè)銀行在金融市場業(yè)務(wù)中的風(fēng)險管理顯得尤為重要。

二、我國商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀分析

在我國改革開放的初期，主要的幾家國有銀行先后開辦了信托、租賃、證券、投資等業(yè)務(wù)，此時的金融行業(yè)屬于混業(yè)經(jīng)營時期。自1995年起，我國《商業(yè)銀行法》的頒布正式從法律上確立了金融體系分業(yè)經(jīng)營的制度。隨著我國金融業(yè)務(wù)改革的不斷推進，金融市場業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行中的新興業(yè)務(wù)也應(yīng)運而生。具體而言，商業(yè)銀行的金融市場業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)之間存在著明顯的差別，這也是我國商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀。

（一）單筆交易的巨大金額對銀行流動性產(chǎn)生影響

不同于傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的存貸款與儲蓄業(yè)務(wù)，金融市場業(yè)務(wù)一個最為顯著的特點就是單筆交易的金額巨大。銀行同業(yè)之間的資金業(yè)務(wù)往來一般都在上億元，這樣大筆的交易資金的進出對銀行的日常流動性管理有著重要的影響。這樣的大筆交易資金可以比較容易幫助銀行間市場成員或同業(yè)間經(jīng)常性資金的融入和融出，商業(yè)銀行可以通過比較市場化的資金價格對資金進行融通，同樣，商業(yè)銀行也可以將自己手中的資產(chǎn)質(zhì)押出去進行再融資，通過這樣反復(fù)的操作，商業(yè)銀行在獲得收益的同時也產(chǎn)生了對銀行流動性風(fēng)險的影響。

（二）商業(yè)銀行金融市場的發(fā)展有助于轉(zhuǎn)變銀行的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

在商業(yè)銀行中，傳統(tǒng)的存貸款產(chǎn)品業(yè)務(wù)不斷受到了來自股票、基金、信托、保險等新產(chǎn)品的沖擊，傳統(tǒng)的、固有的盈利模式被弱化，商業(yè)銀行的經(jīng)營日益艱難，這在客觀上要求商業(yè)銀行必須及時轉(zhuǎn)變自己的業(yè)務(wù)模式與運行機制。金融市場業(yè)務(wù)的發(fā)展為商業(yè)銀行不斷擴大自己的業(yè)務(wù)規(guī)模、持續(xù)開發(fā)金融產(chǎn)品提供了平臺，這樣的商業(yè)銀行才能在激烈的市場競爭中處于不敗之地。例如：債券市場的發(fā)展，主要經(jīng)歷了國債、金融債、企業(yè)債的發(fā)展過程，業(yè)務(wù)的拓展使得商業(yè)銀行的閑置資金得到了有效的使用，幫助商業(yè)銀行一改傳統(tǒng)的、單一的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)了對資產(chǎn)的多元化經(jīng)營模式。

（三）實現(xiàn)了由被動負(fù)債向部分主動負(fù)債的轉(zhuǎn)變

隨著金融市場業(yè)務(wù)的發(fā)展，商業(yè)銀行也由過去傳統(tǒng)的被動負(fù)債模式轉(zhuǎn)向主動性負(fù)債，從而豐富了商業(yè)銀行的負(fù)債資源。例如：商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行次級債、金融債等業(yè)務(wù)可以鎖定負(fù)債的期限，以此來降低流動性風(fēng)險管理的難度。另外，在商業(yè)銀行進一步推進資產(chǎn)證券化的過程中，可以將長期資產(chǎn)以證券化的方式通過債券市場轉(zhuǎn)讓來優(yōu)化商業(yè)銀行存量資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。規(guī)模不斷擴大的銀行間市場和各類交易所市場為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了更加廣泛的負(fù)債來源。

三、商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中面臨的新挑戰(zhàn)

隨著2008年金融危機的爆發(fā)與后危機時代的到來，金融創(chuàng)新呈現(xiàn)出新的勢頭，向著更加復(fù)雜化、多元化的發(fā)展趨勢，利率市場化的穩(wěn)步推進、金融市場國際化的不斷深入，都使我國商業(yè)銀行在金融市場業(yè)務(wù)面臨著巨大的挑戰(zhàn)與風(fēng)險。

（一）金融創(chuàng)新呈現(xiàn)出多元化、復(fù)雜化的發(fā)展趨勢

隨著經(jīng)濟全球一體化發(fā)展進程的加快，全球金融業(yè)務(wù)出現(xiàn)了新的發(fā)展趨勢――金融創(chuàng)新的加劇。上世紀(jì)70年代，國際金融市場迎來了金融創(chuàng)新的春天，這種趨勢一致持續(xù)到今天，并對全球金融市場產(chǎn)生了巨大影響。目前，全球金融市場的金融產(chǎn)品和工具已經(jīng)改變了過去的單一的存貸款、現(xiàn)金、證券等業(yè)務(wù)，逐漸演變成形式多樣化、結(jié)構(gòu)復(fù)雜化的各類金融產(chǎn)品和工具。隨著我國金融市場的逐步開放，已經(jīng)實現(xiàn)了與國際金融市場的接軌，而不斷涌入的國際金融市場的創(chuàng)新金融產(chǎn)品和工具對我國商業(yè)銀行的分業(yè)經(jīng)營模式帶來了巨大的沖擊與挑戰(zhàn)。一方面，金融產(chǎn)品和工具的不斷創(chuàng)新迫使金融監(jiān)管當(dāng)局放松了管制，同時也對貨幣政策的有效性帶來了新的挑戰(zhàn)；另一方面，對于我國商業(yè)銀行而言，金融產(chǎn)品和工具的創(chuàng)新在為商業(yè)銀行帶來了豐厚的利潤的同時也增加了其面臨風(fēng)險的復(fù)雜程度，對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力提出了更高的要求。

（二）利率的市場化對資產(chǎn)價值產(chǎn)生的波動不斷激勵

我國自2013年以來，全面放開對商業(yè)銀行貸款利率的管制以來，不斷推進我國利率市場化的進程，雖然我國商業(yè)銀行的存款利率仍未完全實現(xiàn)市場化。但是，以為商業(yè)銀行的利率自主定價提供了很大的浮動空間。在實際中，銀行間貨幣市場、外匯市場、債券市場已經(jīng)基本實現(xiàn)了利率的市場化。面對這一背景，利率的市場化使得商業(yè)銀行一方面在面臨著利差縮小的挑戰(zhàn)，而同時資產(chǎn)與負(fù)債之間的期限錯配風(fēng)險也在不斷增加。而一旦商業(yè)銀行的資產(chǎn)與負(fù)債期限不匹配，利率價格的變動就需要商業(yè)銀行承擔(dān)缺口部分帶來的風(fēng)險，并且還將為商業(yè)銀行帶來重新定價的風(fēng)險。據(jù)人民銀行的相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計近年來我國貨幣市場利率的波動較大，收益率曲線的極端性變化比較明顯，這對商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)帶來了巨大沖擊。例如：2013年6月由于我國財政繳款、外匯占款的持續(xù)回落等多重因素疊加產(chǎn)生的協(xié)同效應(yīng)，使得中國的貨幣市場利率波動劇烈，銀行同業(yè)間的拆借隔夜利率一度創(chuàng)下高達(dá)年利率30%的歷史新高。

（三）受國際金融市場變化的影響明顯

近年來，隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展與全球經(jīng)濟一體化進程的加快，中國逐漸以新興經(jīng)濟體的姿態(tài)屹立在國際市場上，并對國際經(jīng)濟市場的發(fā)展起著重要的作用。由此也帶動了我國金融市場與國際金融市場的密切聯(lián)系。目前，我國的金融市場國際化發(fā)展進程已經(jīng)進入新的發(fā)展階段，金融市場在為商銀行提供低成本負(fù)債來源的同時，也使得大量境外資金涌入商業(yè)銀行經(jīng)濟循環(huán)體系，迅速擴張了商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的規(guī)模，加快了中國經(jīng)濟發(fā)展速度。但是，當(dāng)我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)嚴(yán)重不合理時，大規(guī)模境外資金的涌入加劇了其流動性的波動，從而使得資產(chǎn)快速膨脹與緊急收縮呈現(xiàn)交替出現(xiàn)的現(xiàn)象，加大了商業(yè)銀行流動性管理的難度，并引發(fā)整個金融體系的流動性風(fēng)險波動，嚴(yán)重的還將引發(fā)金融危機。另外，大量境外資金的涌入，商業(yè)銀行持有巨額對外負(fù)債將面臨更大的匯率風(fēng)險，如果匯率出現(xiàn)大幅度波動等都將為商業(yè)銀行管理匯率風(fēng)險增加難度。例如：在2013年的24個交易日中，銀行間外匯市場人民幣對美元即期交易價圍繞中間價雙向浮動，交易價相對中間價的日間最大波幅日均為0.18%，這一比率高于2012年同期的波動水平。2013年下半年以來，隨著國內(nèi)外外匯供求關(guān)系的變化，交易價的波動明顯增加，多個交易日出現(xiàn)交易價觸及當(dāng)日中間價0.5%的浮動區(qū)間上限。隨著人民幣升值預(yù)期震蕩的減弱，人民幣匯率預(yù)期在2013年9月后逐漸貶值?？梢?，外部市場的劇烈震蕩對商業(yè)銀行的外匯資產(chǎn)產(chǎn)生了巨大影響，并為商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)帶來了沖擊。

四、商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的有效策略

（一）不斷建立與完善適合商業(yè)銀行自身發(fā)展的信用風(fēng)險管理體系

目前，我國的中誠信國際信用評級有限公司、大公國際資信評級公司、聯(lián)合資信評級有限公司等專業(yè)信用評級機構(gòu)依靠各自經(jīng)過多年積累和完善的信用評級體系和方法對我國的大部分金融機構(gòu)主體和有價證券的債項提供客觀公正和和獨立的信用評級，并對評級的方法和評級結(jié)果及時進行公布，并對跟蹤評級信息進行及時更新。目前，我國的大部分金融機構(gòu)在對債券等金融資產(chǎn)進行投資時，一般都會將第三方評級機構(gòu)提供的評級結(jié)果作為投資的重要參考依據(jù)，并最終做出投資決策。但是，對于我國大部分商業(yè)銀行而言，只依靠外部評級是不夠的，還必須與本行的自身經(jīng)營狀況和風(fēng)險管理策略進行密切結(jié)合，逐漸在本行內(nèi)部建立起完善的商業(yè)銀行內(nèi)部信用評級體系與風(fēng)險模型。從而有效控制信用風(fēng)險、提升銀行的盈利能力。首先，商業(yè)銀行必須建立完善的風(fēng)險管理預(yù)警機制，不斷收集金融市場業(yè)務(wù)的相關(guān)信息。通過完善信用風(fēng)險監(jiān)測信息系統(tǒng)，建立客戶資料數(shù)據(jù)庫，并及時對客戶進行跟蹤，實現(xiàn)對商業(yè)銀行信用風(fēng)險的動態(tài)化管理。第二，建立完善和有效的內(nèi)部信用風(fēng)險評級模型，實現(xiàn)對投資方案信用風(fēng)險有效評價，提升投資決策效率和質(zhì)量，實現(xiàn)投資配置的最佳效果。第三，利用現(xiàn)代信息技術(shù)與高科技手段建立科學(xué)的績效評價體系，實現(xiàn)對風(fēng)險管理與績效評價體系的有效結(jié)合。

（二）積極有效地防范流動性風(fēng)險

商業(yè)銀行的資金流動性緊扣銀行的經(jīng)營命脈。商業(yè)銀行在開拓金融市場業(yè)務(wù)時必須構(gòu)建完善的全面風(fēng)險管理體系，有效地實施對資金的管理。商業(yè)銀行可以以業(yè)務(wù)條線為單位，對資金進行集中、統(tǒng)一的管理，從而提高對流動性風(fēng)險的管理效率與專業(yè)化水平。例如：在資金的配置上，必須通過對各種風(fēng)險的量化比較與分析，制定適當(dāng)?shù)牧鲃有员嚷?、杠桿比率指標(biāo)，建立有效防范流動性風(fēng)險的能力。

（三）加大對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展的管理力度

在我國商業(yè)銀行中，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)不能摒棄，并且還應(yīng)堅持其可持續(xù)性發(fā)展。這主要是由于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展是商業(yè)銀行有效抵御風(fēng)險的根本保障，更是商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行在發(fā)展金融市場業(yè)務(wù)的同時往往伴隨著高風(fēng)險的產(chǎn)生，正是這種情況才使得商業(yè)銀行必須重視對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展，以此來保證傳統(tǒng)業(yè)務(wù)在全行業(yè)務(wù)規(guī)模中的比重。在未來，商業(yè)銀行在存貸款息差空間不斷收窄的情況下，商業(yè)銀行要想在激烈的市場競爭中與其他銀行相競爭、保證一定的市場占有率，必將要調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展的重心，通過提升金融市場業(yè)務(wù)收入的占比保證商業(yè)銀行盈利能力

（四）加快對新產(chǎn)品的開發(fā)與創(chuàng)新

商業(yè)銀行在保證傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的同時還必須加強對新產(chǎn)品的開發(fā)與創(chuàng)新。可以開發(fā)一些能夠?qū)崿F(xiàn)主動負(fù)債或提高資產(chǎn)流動性的產(chǎn)品來達(dá)到改善資產(chǎn)負(fù)債組合的目的。例如：發(fā)行次級債券和金融債券等；商業(yè)銀行還可以嘗試開創(chuàng)一些能夠連接不同金融市場的產(chǎn)品，例如：貨幣市場基金、結(jié)構(gòu)性存款等；商業(yè)銀行通過利用利率互換工具和衍生金融工具的有效的管理利率和匯率風(fēng)險；商業(yè)銀行可以推進積極型的債券組合管理，在綜合考慮各券種流動性水平、信用風(fēng)險和利差的同時，及時優(yōu)化資產(chǎn)的管理策略。

（五）加強對商業(yè)銀行金融市場人才隊伍的建設(shè)

金融市場業(yè)務(wù)的發(fā)展對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)團隊提出了更高的要求。因此，業(yè)務(wù)人員必須要具備豐富的金融專業(yè)知識、熟知國家的各項監(jiān)管法規(guī)與業(yè)務(wù)規(guī)則、關(guān)注國家宏觀經(jīng)濟政策及產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向、擁有較高的思想道德素質(zhì)、具有較強的學(xué)習(xí)能力與積極進取精神。商業(yè)銀行必須加強對這些員工的培訓(xùn)力度。提升業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力和實踐能力，為商業(yè)銀行推進金融市場業(yè)務(wù)發(fā)展做出保障。

總之，隨著我國金融市場的不斷完善與金融市場國際化發(fā)展進程的加快，為商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來巨大的機遇和挑戰(zhàn)。因此，商業(yè)銀行必須高度重視風(fēng)險管理，采取穩(wěn)健的經(jīng)營方式，為商業(yè)銀行謀求長遠(yuǎn)的發(fā)展。

參考文獻

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篇（7）

一、農(nóng)村商業(yè)銀行概述

1.農(nóng)村商業(yè)銀行的定義

農(nóng)村商業(yè)銀行（Rural commercial bank）是由轄區(qū)內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其它經(jīng)濟組織共同入股組成的地方性股份制金融機構(gòu)。近幾年，隨著新農(nóng)村建設(shè)步伐的加快，農(nóng)村經(jīng)濟也出現(xiàn)了高速發(fā)展的態(tài)勢，農(nóng)村對金融的需求也日益增加。在傳統(tǒng)的農(nóng)村金融系統(tǒng)中，農(nóng)村信用合作社占主要地位，但農(nóng)村信用社多以提供存取款業(yè)務(wù)為主，貸款供給極少，這也嚴(yán)重妨礙了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。在此金融背景下，通過對農(nóng)村信用合作社進行改革，建立農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)，從而極大地完善農(nóng)村金融環(huán)境。農(nóng)村商業(yè)銀行主要有支持“三農(nóng)”、支持地方經(jīng)濟的特色發(fā)展、服務(wù)于中小企業(yè)的發(fā)展、抵御金融危機等重要作用。當(dāng)前的農(nóng)村商業(yè)銀行在國家不斷推進金融改革的過程中，將面臨著更復(fù)雜的形勢，風(fēng)險和機遇共存。

2.我國農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

自2003年我國第一家農(nóng)村商業(yè)銀行掛牌成立至今，農(nóng)村商業(yè)銀行不斷發(fā)展，銀行數(shù)量不斷增加，也積累了很多成功的經(jīng)驗。農(nóng)村商業(yè)銀行在不斷改善農(nóng)村金融環(huán)境的同時，也使得農(nóng)村信用治理模式也發(fā)生了深刻的變化。

據(jù)統(tǒng)計，我國已組建農(nóng)村商業(yè)銀行約303家，并有農(nóng)村合作銀行約210家，另外，還有約1400家農(nóng)村信用合作社已經(jīng)基本達(dá)到組建農(nóng)村商業(yè)銀行的條件。由此可見，在短短的十年間，農(nóng)村商業(yè)銀行得到了飛速發(fā)展。通過研究當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行的地域分布可以發(fā)現(xiàn)，我國南方省份的農(nóng)村商業(yè)銀行數(shù)量遠(yuǎn)超過北方省份；其次，由于東南沿海農(nóng)村商業(yè)銀行的數(shù)量也相對較多，而經(jīng)濟發(fā)展較為落后的西北地區(qū)，農(nóng)村商業(yè)銀行的數(shù)量就要少很多；另外，農(nóng)業(yè)大省山東、河南、江西、安徽、湖南等省份也是農(nóng)村商業(yè)銀行重點發(fā)展的省份。

二、我國農(nóng)村商業(yè)銀行存在的問題

1.內(nèi)部問題

（1）思想認(rèn)識不到位

在多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行的組建過程中，原有的農(nóng)村合作農(nóng)村商業(yè)銀行在較短的時間內(nèi)完成股份制改革，體制上完成了轉(zhuǎn)變，但管理層人員在思想上對農(nóng)村商業(yè)銀行的性質(zhì)及職能認(rèn)識不足，農(nóng)商行不能發(fā)揮改善農(nóng)村金融環(huán)境的作用。

（2）經(jīng)營管理制度欠缺

首先，農(nóng)村商業(yè)銀行實行股份制銀行的組織架構(gòu)，股權(quán)主要為法人股及自然人股，法人股則主要是以地方的民營企業(yè)為主，相比其它商業(yè)銀行，缺少優(yōu)質(zhì)股東，獨立董事及監(jiān)事等管理層人員主要為科研學(xué)者，對于銀行缺乏相應(yīng)的掌控及管理能力，這在一定程度上制約了農(nóng)商行的發(fā)展；其次，缺乏完善的人事管理制度，人員的選拔、聘用、考核、監(jiān)督及激勵制度不完善，影響了工作人員日常的辦事效率。

（3）缺乏優(yōu)秀的管理創(chuàng)新人才

農(nóng)村商業(yè)銀行尚處于發(fā)展初期，各項管理制度尚未完善，人才儲備不足，缺乏金融產(chǎn)品創(chuàng)新人才，極大制約了農(nóng)商行的進一步發(fā)展壯大。

（4）缺少資金支持

農(nóng)村商業(yè)缺少足夠的公信力，缺少像國有銀行和全國股份制銀行那樣的資金支持，在吸收存款時也會面臨不同程度的地域限制，這些都導(dǎo)致了農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展過程中缺少足夠的資金支撐。

2.外部危機

（1）外部競爭壓力較大

農(nóng)村商業(yè)銀行的外部競爭壓力主要來自兩個方面，一是國有銀行占主導(dǎo)地位的金融系統(tǒng)制約農(nóng)商行的發(fā)展，二是只從事存款業(yè)務(wù)的郵政儲蓄對農(nóng)商行造成的擠出效應(yīng)，另外，現(xiàn)存的其它金融機構(gòu)也增加了農(nóng)商行的外部競爭壓力。

（2）消費者的選擇增加

伴隨著某些地區(qū)城鄉(xiāng)一體化進程的加快，農(nóng)村商業(yè)銀行失去了原有的壟斷地位。特別是在郊區(qū)、城鄉(xiāng)結(jié)合部以及村鎮(zhèn)，隨著金融機構(gòu)的增多，消費者更愿意選擇擁有較高認(rèn)知度的國有銀行，且消費者的金融需求偏好發(fā)生變化，對于金融理財產(chǎn)品的需求增加，這些都制約了農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展。

（3）銀行業(yè)務(wù)發(fā)展滯后

伴隨著人民生活水平的不斷提高，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類型、服務(wù)方式、管理手段都發(fā)生了巨大的改變，個人金融業(yè)務(wù)不斷增加，網(wǎng)上銀行、手機銀行、自助銀行都新型服務(wù)方式逐漸完善，而農(nóng)村商業(yè)銀行受限于自身資源的缺乏，現(xiàn)代化建設(shè)步伐明顯滯后，這也是農(nóng)商行的外部危機之一。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險概述及產(chǎn)生原因

1.農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險概述

財務(wù)風(fēng)險是指各個經(jīng)濟主體在經(jīng)營活動中，因各種因素的不確定變動而受到損失的可能性，主要包括外匯風(fēng)險、利率風(fēng)險、貨幣的購買力風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險以及資本風(fēng)險等。一般情況下，不確定的經(jīng)濟行為是造成財務(wù)風(fēng)險的主要原因，銀行往往會因經(jīng)營策略不恰當(dāng)而引發(fā)財務(wù)風(fēng)險。當(dāng)前我國的農(nóng)村商業(yè)銀行處于發(fā)展的關(guān)鍵時期，隨之而來的是財務(wù)風(fēng)險的增加。農(nóng)商行為追求商業(yè)利益最大化，在金融活動中往往會選擇淡化財務(wù)風(fēng)險，這也使得本就處于高風(fēng)險銀行業(yè)的農(nóng)村商業(yè)銀行面臨更為危險的境地。只有認(rèn)真分析農(nóng)村商業(yè)銀行出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險的原因，才能真正保證農(nóng)商行的健康穩(wěn)定發(fā)展。

2.農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險的產(chǎn)生原因

（1）銀行自身的粗放式管理

農(nóng)村商業(yè)銀行自身的粗放式管理是財務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因之一。作為農(nóng)商行經(jīng)營策略的制定者，管理層的管理水平及管理理念對于銀行的發(fā)展至關(guān)重要，若經(jīng)營策略不當(dāng)，則很容易產(chǎn)生財務(wù)風(fēng)險。一方面，當(dāng)前的農(nóng)村商業(yè)銀行大多是由農(nóng)村信用合作社經(jīng)過改革組建而成的，農(nóng)商行的管理層大多是原有的農(nóng)村信用合作社的管理人員，這也造成了農(nóng)商行的管理人員整體素質(zhì)不高，粗放式管理理念增大了出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險的可能性。另一方面，農(nóng)村商業(yè)銀行的信息獲取渠道有限，作為一個服務(wù)“三農(nóng)”的銀行企業(yè)，如果不能實時得了解關(guān)于“三農(nóng)”的市場信息，那么在實際的工作過程中勢必給農(nóng)商行的財務(wù)狀況帶來極大的風(fēng)險。

（2）缺乏足夠的控制能力

當(dāng)前的農(nóng)村商業(yè)銀行由于組建時間較短，對于金融風(fēng)險缺乏足夠的應(yīng)對能力，也沒有良好的控制財務(wù)風(fēng)險的能力。這種控制能力的缺乏主要表現(xiàn)在兩個方面，首先，在放貸過程中缺乏有效的監(jiān)管，放貸流程缺乏規(guī)范；在放貸過程中，只注重放貸速度，忽略放貸質(zhì)量，潛在風(fēng)險逐年加大，也弱化了銀行的風(fēng)險控制能力。其次，多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行的資本結(jié)構(gòu)失衡，籌資負(fù)債規(guī)模較大，資本周轉(zhuǎn)困難等。另外，農(nóng)村商業(yè)銀行的服務(wù)對象主要為廣大農(nóng)民及農(nóng)村中小企業(yè)，農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展自然氣候的影響較大，降水情況、旱澇災(zāi)害以及其它自然災(zāi)害都是影響農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要因素之一，這也造成了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的不穩(wěn)定性，對于本來就缺乏控制與管理能力銀行系統(tǒng)是一個巨大的挑戰(zhàn)。

（3）新形勢下面臨更多挑戰(zhàn)

當(dāng)前的農(nóng)村商業(yè)銀行在國家不斷推進金融體系改革的大背景下，面臨著復(fù)雜的形勢與嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。首先，隨著利率市場化的發(fā)展，政府放開了商業(yè)銀行的利率限制，農(nóng)村商業(yè)銀行出現(xiàn)了新的利率風(fēng)險；雖然在國家法定準(zhǔn)備金政策的支持下，農(nóng)商行的存貸利差相比其他銀行有優(yōu)勢，備付金率等指標(biāo)均優(yōu)于其他商業(yè)銀行，但農(nóng)商行存在資產(chǎn)質(zhì)量不高、“錢荒”現(xiàn)象較為嚴(yán)重等問題，面對新的利率風(fēng)險也增大了出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險的幾率。另外，農(nóng)村商業(yè)銀行理財產(chǎn)品缺失，服務(wù)方式單一，現(xiàn)代化建設(shè)滯后，而當(dāng)前各大商業(yè)銀行個人金融產(chǎn)品不斷增加，網(wǎng)上銀行、手機銀行等現(xiàn)代化服務(wù)平臺逐步完善，農(nóng)村商業(yè)銀行的建設(shè)明顯落后，這些新的挑戰(zhàn)也給商業(yè)銀行的健康、穩(wěn)定發(fā)展埋下了隱患。

四、控制農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險的改革對策

1.提高管理水平

不斷提升銀行人員的專業(yè)素質(zhì)，提高管理水平。農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險的控制首先應(yīng)從人事改革入手，建立新的人事管理制度，加大工作人員專業(yè)素質(zhì)培養(yǎng)力度，定期組織學(xué)習(xí)活動，加強金融服務(wù)理念的轉(zhuǎn)變；工作人員應(yīng)學(xué)習(xí)最新的財務(wù)風(fēng)險控制理論，從而有效控制財務(wù)風(fēng)險。其次，應(yīng)不斷提高管理人員的管理水平，盡可能引進專業(yè)的金融管理人才指導(dǎo)農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營策略的制定，提高管理水平，從管理層控制財務(wù)風(fēng)險。另外，應(yīng)逐步重視控制逆選擇，對于不合格的被擔(dān)保人和標(biāo)的，應(yīng)該一律排除，不斷提高貸款質(zhì)量。

2.強化風(fēng)險控制能力

不斷強化農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險控制能力，將財務(wù)風(fēng)險的危害降至最低。首先，應(yīng)加強對不良資產(chǎn)的清算回收，將任務(wù)分配給個人，并將個人利益與責(zé)任掛鉤，規(guī)范信貸操作流程，完善擔(dān)保制度，將信貸風(fēng)險控制在最低水平。其次，應(yīng)加快銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，在保證盈利的前提下，不斷提高風(fēng)險抵御能力，在融資手段上多向外部相對穩(wěn)定的金融環(huán)境融資。另外，面對利率市場化的沖擊應(yīng)不斷提高利率風(fēng)險控制能力，最大限度降低利率波動對農(nóng)村商業(yè)銀行的影響。

3.加強信息交流

信息是金融行業(yè)的命脈，要有效控制農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)風(fēng)險，就應(yīng)加強信息交流，建立完善的農(nóng)業(yè)信息分享平臺，方便農(nóng)村商業(yè)銀行了解農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀。緊密結(jié)合“三農(nóng)”工作，堅持立足于農(nóng)村市場。根據(jù)實時的農(nóng)業(yè)信息推出特色的金融產(chǎn)品，不斷擴展銀行業(yè)務(wù)；另外，針對可預(yù)見的財務(wù)風(fēng)險，組織專業(yè)金融分析人員研究應(yīng)對策略，將財務(wù)風(fēng)險降至最低。

4.積極擴展銀行業(yè)務(wù)

積極擴展農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，提高銀行服務(wù)的深度和廣度，從而有效規(guī)避財務(wù)風(fēng)險。首先，應(yīng)擴寬貸款支持范圍，對農(nóng)民的生產(chǎn)、建房以及其它合理消費活動予以支持；其次，應(yīng)拓展業(yè)務(wù)類型，針對農(nóng)民個人理財?shù)木唧w要求，結(jié)合農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展方式，形成更多的理財產(chǎn)品；另外，還應(yīng)加強現(xiàn)代化銀行建設(shè)，根據(jù)自身發(fā)展情況，聯(lián)合其他商業(yè)銀行建立網(wǎng)上銀行、手機銀行等服務(wù)平臺，并改進銀行經(jīng)營模式，以適應(yīng)國家金融改革的要求。

五、總結(jié)

隨著農(nóng)村經(jīng)濟的高速發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行逐漸成為金融行業(yè)的重要組成部分。從2003年第一家農(nóng)村商業(yè)銀行掛牌成立至今，全國已陸續(xù)有303家農(nóng)村商業(yè)銀行組建完成，這些農(nóng)商行大多分布在東南沿海經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)以及農(nóng)業(yè)比較發(fā)達(dá)的省份；農(nóng)商行的高速發(fā)展也暴露出了管理制度不完善、外部競爭壓力大、存在財務(wù)風(fēng)險等問題。通過分析可以得出，農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因主要包括銀行自身的粗放式管理、農(nóng)村信息流通不暢、缺乏足夠的控制能力、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的不穩(wěn)定性以及地方政府的干預(yù)等幾個方面；要想控制農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)風(fēng)險，就應(yīng)該不斷提高管理水平，努力加強信息交流，強化風(fēng)險控制能力，并積極擴展銀行業(yè)務(wù)，不斷深化農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)改革，真正提高我國農(nóng)村商業(yè)銀行在金融行業(yè)中的競爭力，促進農(nóng)村商業(yè)銀行的全面發(fā)展。

參考文獻：

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篇（8）

中圖分類號:F830.33文獻標(biāo)識碼:A文章編號:1003-9031(2010)01-0024-04

根據(jù)中國銀監(jiān)會的劃分標(biāo)準(zhǔn),我國主要的商業(yè)銀行包括國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行兩大類。其中,國有商業(yè)銀行指的是國家獨自或國家控股商業(yè)銀行,股份制商業(yè)銀行指非國有控股商業(yè)銀行。因為不同的所有制結(jié)構(gòu),導(dǎo)致銀行的經(jīng)營目標(biāo)、運營機制存在很大的差別,如國有商業(yè)銀行承擔(dān)宏觀調(diào)控的職能,常常和普通商業(yè)銀行的利潤最大化目標(biāo)相悖,最終這種股權(quán)所有結(jié)構(gòu)方面的差別會影響到商業(yè)銀行的運營績效。本文通過實證比較研究股權(quán)結(jié)構(gòu)不同對商業(yè)銀行績效的影響。

一、我國商業(yè)銀行的所有制結(jié)構(gòu)分析

我國兩類商業(yè)銀行的主要區(qū)別在于所有制結(jié)構(gòu)不相同,且伴隨著商業(yè)銀行股份制改革的進程,這一區(qū)別表現(xiàn)為商業(yè)銀行股東性質(zhì)的差異。以10家商業(yè)銀行的股權(quán)數(shù)據(jù)為樣本進行分析,結(jié)果見圖1。

圖1顯示,工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行和農(nóng)業(yè)銀行4家國有商業(yè)銀行的股權(quán)絕大部分由國務(wù)院通過下屬的匯金公司及財政部控制,沒有或僅有少量的無限售條件的股權(quán),性質(zhì)上屬于國有范疇。例如,工商銀行70.7%的股份由國家控制,無限售條件的股份僅占4.2%。另一方面,招商銀行、民生銀行等6家股份制商業(yè)銀行的股權(quán)雖然部分由國有企業(yè)掌握,會受到政府的間接影響,但由于有大部分無限售條件的股權(quán),且股權(quán)分布較分散,因此其所有制結(jié)構(gòu)接近私有化。比如,招商銀行有67.37%的無限售條件股,32.63%的股份由十多家國有企業(yè)控制,國家持股為零。

所有制結(jié)構(gòu)的不同使得兩類商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中采取不同的方法:國有商業(yè)銀行的決策更多的表現(xiàn)出國家的意志,會根據(jù)政策的需要調(diào)整經(jīng)營策略;而股份制商業(yè)銀行則依照董事會的決策行動,以利潤最大化為目標(biāo)。因此,其結(jié)果必然表現(xiàn)為不同的運營績效。本文商業(yè)銀行的運營績效是指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動所產(chǎn)生的全部結(jié)果,包括銀行規(guī)模的擴大、盈利能力的提高和銀行對社會的貢獻力(簡稱社會效益)。通過對運營績效設(shè)置指標(biāo)并進行評估,我們可以清楚地比較國有制與股份制在商業(yè)銀行的發(fā)展所起的作用。

二、我國商業(yè)銀行運營績效的實證比較

筆者認(rèn)為,可以將商業(yè)銀行的運營績效分解為競爭力、經(jīng)濟效益與社會效益三部分進行評價。已有學(xué)者對商業(yè)銀行的競爭力和經(jīng)濟效益進行過分析,但目前為止尚沒有對商業(yè)銀行整體運營績效的評價研究,而且對社會效益的研究目前也只處于定性分析的階段。本文將從商業(yè)銀行的競爭力、經(jīng)濟效益和社會效益三方面構(gòu)建相應(yīng)的指標(biāo)體系進行定量分析,進而形成對運營績效的綜合評價指標(biāo)體系,并以此評估兩類商業(yè)銀行的運營績效,比較國有制與股份制對商業(yè)銀行績效的影響。

(一)運營效益的指標(biāo)體系

本文從競爭力、經(jīng)濟效益和社會效益三個方面考察商業(yè)銀行的運營績效。具體來說,商業(yè)銀行的競爭力是指銀行在金融市場角逐中所體現(xiàn)出的綜合能力,是銀行運營的基礎(chǔ);經(jīng)濟效益是指商業(yè)銀行自身財富的增長,是銀行經(jīng)營活動產(chǎn)生的內(nèi)部效益;社會效益則是指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動為社會的持續(xù)發(fā)展所作的貢獻。銀行的競爭力越強,其所產(chǎn)生的經(jīng)濟效益和社會效益也越大;經(jīng)濟效益與社會效益具有同等重要的地位,效率與公平并重。

在這樣的前提下,本文認(rèn)為可以將運營績效、競爭力、經(jīng)濟效益和社會效益4個變量的關(guān)系概括為:運營績效=競爭力×(經(jīng)濟效益+社會效益),即評估商業(yè)銀行運營績效的總公式,以下分別設(shè)置這三方面的計量指標(biāo)。

1.商業(yè)銀行的競爭力。對商業(yè)銀行競爭力的評價可以從資產(chǎn)、設(shè)施等資源條件入手,這里選擇的指標(biāo)包括:一是資產(chǎn)規(guī)模。資產(chǎn)規(guī)模是銀行的資本總額與中國銀行業(yè)金融機構(gòu)總資產(chǎn)的比率,即資本總額/銀行業(yè)金融機構(gòu)總資產(chǎn),是用來考察商業(yè)銀行競爭力的重要數(shù)據(jù)。資產(chǎn)規(guī)模越大,銀行的實力和信譽才越有保證。銀行間經(jīng)常發(fā)生的收購、重組案例就是商業(yè)銀行為提升其資產(chǎn)規(guī)模進而提高競爭力的鮮明例證。二是機構(gòu)分布水平。機構(gòu)分布水平是銀行的分支機構(gòu)數(shù)與我國縣級行政區(qū)數(shù)的比率,即分支機構(gòu)數(shù)/縣級行政區(qū)數(shù)。分支機構(gòu)的分布情況關(guān)系到商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)的難易程度,機構(gòu)分布廣泛可以成為銀行經(jīng)營的一個有利條件,這一點對于我國這樣一個地域廣、儲蓄率高的國家來說顯得更為重要。三是資本充足率。資本充足率是指資本總額與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的比例,是保證商業(yè)銀行正常運營和發(fā)展所必需的資本比率。各國金融管理當(dāng)局一般都有對商業(yè)銀行資本充足率的管制,目的是監(jiān)測銀行抵御風(fēng)險的能力,保證銀行可以化解和吸收一定量的風(fēng)險。根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》的規(guī)定,資本充足率目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率為8%。[1]由此建立的衡量商業(yè)銀行競爭力的公式為:競爭力=(資產(chǎn)規(guī)模+機構(gòu)分布水平+資本充足率)/3。

2.商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益。對商業(yè)銀行經(jīng)濟效益的評價主要是從銀行經(jīng)營的利潤方面考慮,本文只選取兩個指標(biāo):一是資本金利潤率。資本金利潤率是利潤總額占資本總額的百分比,是反映投資者投入企業(yè)資本金的獲利能力的指標(biāo)。資本金利潤率越高,說明銀行使用資本創(chuàng)造的利潤越多,資本的利用效率越高。二是凈資產(chǎn)收益率。凈資產(chǎn)收益率又稱股東權(quán)益收益率,是凈利潤與所有者權(quán)益的比率。凈資產(chǎn)收益率是衡量銀行運用自由資本效率的指標(biāo),其值越高,說明給股東帶來的收益越大。這里采用全面攤薄凈資產(chǎn)收益率以衡量銀行在固定時點的效率。商業(yè)銀行經(jīng)濟效益的計算公式就是:經(jīng)濟效益=(資本金利潤率+凈資產(chǎn)收益率)/2。

3.商業(yè)銀行的社會效益。衡量商業(yè)銀行的社會效益,可以從銀行對社會的經(jīng)濟貢獻、創(chuàng)造就業(yè)能力和員工的福利水平三個方面設(shè)立指標(biāo):一是人均繳稅水平。人均繳稅水平是銀行上繳的所得稅額與銀行員工人數(shù)的比率,用來衡量銀行中勞動者對社會做出經(jīng)濟貢獻的能力。銀行的人均繳稅水平越高,勞動者在該銀行中為社會做出的經(jīng)濟貢獻就越大。二是就業(yè)水平。就業(yè)水平是銀行的員工人數(shù)與分支機構(gòu)數(shù)的比率,用來衡量銀行為社會創(chuàng)造就業(yè)的能力。就業(yè)水平越高,銀行的發(fā)展所提供的就業(yè)機會越多,吸收勞動力的能力越強。三是平均福利水平。平均福利水平是銀行對員工的支付總額與員工人數(shù)的比率。平均福利水平用來衡量銀行中的勞動者獲得的平均收益,其值越高,說明勞動者的勞動獲得的回報越大,銀行對員工的關(guān)注程度越高。三項指標(biāo)的平均數(shù)就是商業(yè)銀行的社會效益:社會效益=(人均繳稅水平+就業(yè)水平+平均福利水平)/3。

(二)運營績效的實證比較分析

建立以上指標(biāo)體系后,我們對兩類商業(yè)銀行實際的運營績效進行比較,評價采取不同所有制結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行所造成的結(jié)果。

1.原始數(shù)據(jù)。本文采用我國10家商業(yè)銀行2003至2008年6年的年度報告數(shù)據(jù)為樣本進行研究,其中包括國有商業(yè)銀行4家:中國工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行;股份制商業(yè)銀行6家:招商銀行、民生銀行、光大銀行、上海浦東發(fā)展銀行、華夏銀行、興業(yè)銀行(見表1)。由于數(shù)據(jù)較多,僅列出對數(shù)據(jù)進行算術(shù)平均后的結(jié)果。

為防止銀行在特殊年份出現(xiàn)極端值而影響最終比較結(jié)果,本文對各銀行6年的平均指標(biāo)進行比較。根據(jù)指標(biāo)計算公式及表1的數(shù)據(jù),得到各商業(yè)銀行2003-2008年6年間競爭力、經(jīng)濟效益、社會效益及運營績效的平均水平(見表2)。

2.競爭力分析。以6年數(shù)據(jù)平均值計算,國有商業(yè)銀行的競爭力明顯高于股份制商業(yè)銀行。在國有商業(yè)銀行中,競爭力最弱的農(nóng)業(yè)銀行指標(biāo)水平為8.63,比股份制商業(yè)銀行中最強的招商銀行4.20的水平高出一倍多(見表2)。國有商業(yè)銀行在競爭中處于優(yōu)勢,主要是由于國家在資本規(guī)模和機構(gòu)設(shè)置方面給予的有力支持。[2]

3.經(jīng)濟效益分析。除建設(shè)銀行外,國有商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益均低于股份制商業(yè)銀行的水平;國有銀行經(jīng)濟效益的平均水平為6.32,小于股份制商業(yè)銀行8.62的平均水平; 在4大國有商業(yè)銀行中,國家持股比例最小的建設(shè)銀行超過了股份制銀行的平均水平(見表2)。另外,工商銀行和中國銀行分別于2005年和2004年完成了股份制改革,可以通過分別計算兩家銀行6年的經(jīng)濟效益指數(shù)以判斷股份制改革對銀行經(jīng)濟效益的影響(見表3)。[3][4]

由表3可以看出,與股份制改革的完成時間相對應(yīng),工商銀行的經(jīng)濟效益在2004-2005年間有大幅度提升,中國銀行的經(jīng)濟效益則在2003-2004年間產(chǎn)生了飛躍。

4.社會效益分析。6年間股份制商業(yè)銀行比國有商業(yè)銀行創(chuàng)造了更大的社會效益,在對社會的經(jīng)濟貢獻方面、創(chuàng)造就業(yè)的能力方面和員工福利水平方面,股份制商業(yè)銀行都具有明顯優(yōu)勢。

5.運營績效分析。根據(jù)6年的表現(xiàn)判斷,除農(nóng)業(yè)銀行外,國有商業(yè)銀行的運營績效均明顯高于股份制商業(yè)銀行(見表2)。[5]

三、結(jié)論與建議

通過設(shè)計指標(biāo)并對國有商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行的實證比較,可以得出以下結(jié)論。第一,與股份制商業(yè)銀行相比,國有商業(yè)銀行在競爭力方面具有明顯優(yōu)勢,其資金實力與機構(gòu)規(guī)模均大大超越股份制銀行的水平;第二,股份制商業(yè)銀行經(jīng)濟效益的總體水平高于國有商業(yè)銀行,這表明在中國目前的商業(yè)銀行體系中,股份制對銀行自身的發(fā)展起到了更有力的作用;第三,國有商業(yè)銀行的股份制改革帶來了銀行經(jīng)濟效益的大幅度提高,同樣表明了股份制對銀行經(jīng)濟效益提高產(chǎn)生了推動作用;第四,股份制商業(yè)銀行的社會效益明顯高于國有商業(yè)銀行,在促進社會持續(xù)發(fā)展的方面比國有銀行發(fā)揮了更大作用;第五,國有商業(yè)銀行運營績效的總體水平高于股份制商業(yè)銀行,這主要是由于國有商業(yè)銀行在競爭力方面具有極大的優(yōu)勢,使經(jīng)濟效益和社會效益產(chǎn)生了更強的規(guī)模經(jīng)濟。

綜合以上的分析和結(jié)論,筆者認(rèn)為:一方面,國有商業(yè)銀行的股份制改革迎合了全球范圍內(nèi)銀行間強強聯(lián)合的趨勢,既保存了國有商業(yè)銀行改革前的競爭優(yōu)勢,又使股份制結(jié)構(gòu)發(fā)揮了提升經(jīng)濟效益的作用。因此,國有商業(yè)銀行的股份制改革應(yīng)當(dāng)繼續(xù)推行并且不斷深化,在保存規(guī)模優(yōu)勢的前提下,促進股東結(jié)構(gòu)的多元化發(fā)展,最大限度的吸納社會資金。另一方面,股份制商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過收購與重組不斷擴大自身的規(guī)模,提高競爭力,這樣才能使股份制結(jié)構(gòu)產(chǎn)生的經(jīng)濟效益和社會效益的優(yōu)勢得到更有效的發(fā)揮。[6]■

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[3]張杰.市場化與金融控制的兩難困局:解讀新一輪國有銀行改革的績效[J].管理世界,2008(11)

篇（9）

商業(yè)銀行的流動性管理是商業(yè)銀行必須應(yīng)付儲戶的存款和提存需要所進行的管理活動，它的管理目標(biāo)在于回報儲戶利息和滿足客戶的合法貸款需求。當(dāng)商業(yè)銀行不能以合理的成本增加一定數(shù)量的負(fù)債或資產(chǎn)獲得足夠的資金來彌補缺乏流動資金導(dǎo)致的資金不足時，商業(yè)銀行就將面臨流動性風(fēng)險。如果流動性風(fēng)險不被控制并日益擴大，將使商業(yè)銀行的“運行”出現(xiàn)問題，最終導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)。因此對于商業(yè)銀行而言，必須高度重視流動性管理。在競爭激烈的新形勢下，金融業(yè)金融風(fēng)險不斷增加，提高中國商業(yè)銀行流動性管理的水平和能力，具有重要的理論意義，同時可以通過這一分析來防止商業(yè)銀行各類風(fēng)險的產(chǎn)生和擴大，提高商業(yè)銀行的核心競爭力。

一、商業(yè)銀行經(jīng)營中必須高度重視流動性管理

商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣和貨幣業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)，其資金來源和運用的特點決定了商業(yè)銀行的流動性是其經(jīng)營過程中的生命線。第一，商業(yè)銀行的資金來源主要是各種儲戶提供的存款，商業(yè)銀行自有的資金一般不超過10%，所以商業(yè)銀行是一個典型的負(fù)債經(jīng)營模式。同時，商業(yè)銀行存款的凈流出也是商業(yè)銀行流動性需求的主要組成部分。商業(yè)銀行的資金流量多少取決于顧客的儲蓄愿望和自身的投資策略，以及經(jīng)濟形勢的變化，而不是商業(yè)銀行自身的意志可以將之轉(zhuǎn)移的。一旦流動性需求不足，或者出現(xiàn)儲戶不滿意的情況，會導(dǎo)致公眾對商業(yè)銀行的信心動搖，引發(fā)流動性危機，這類情況會出現(xiàn)在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何時間。其次，商業(yè)銀行的資金使用一般用途是貸款和證券投資。而商業(yè)銀行主要種類的貸款需求，也會對商業(yè)銀行的流動性產(chǎn)生極大影響。商業(yè)銀行的貸款需求也包含很多不確定性的因素，客戶何時通過商業(yè)銀行獲取貸款，貸款的額度有多大，也都不是由商業(yè)銀行主觀意志為轉(zhuǎn)移的。如果商業(yè)銀行的貸款需求無法得到滿足，銀行或信譽損失，或造成大量的客戶轉(zhuǎn)移，商業(yè)銀行最終會因此陷入經(jīng)營危機?？梢?，商業(yè)銀行信貸完全基于流動性的基礎(chǔ)上，如果基礎(chǔ)不穩(wěn)，其獲得利潤將是不可能的。

同時，商業(yè)銀行不同于一般的產(chǎn)業(yè)，在一般工業(yè)中，一個公司失敗只影響幾個相關(guān)的企業(yè)，但是商業(yè)銀行的崩潰可能產(chǎn)生“多米諾骨牌效應(yīng)”。由于存款合同不同于一般合同，業(yè)主可以質(zhì)疑商業(yè)銀行的償債能力，要求銀行預(yù)付資金，而銀行沒有穩(wěn)定的投資渠道。因此，即使商業(yè)銀行資產(chǎn)總額大于總負(fù)債，可能因為儲戶的信心產(chǎn)生流動性困境，比如支付困難甚至破產(chǎn)清算。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)高度重視流動性管理，這一管理應(yīng)排在經(jīng)營管理的首位，沒有它，商業(yè)銀行將難以解決自己生存的基本問題。

二、我國商業(yè)銀行流動性管理中存在的問題分析

商業(yè)銀行的流動性是資產(chǎn)和負(fù)債兩方面同時決定的。經(jīng)過多年的改革開放之后，中國的商業(yè)銀行在資產(chǎn)管理策略、債務(wù)管理策略等方面分別采取過不同的措施，但沒有真正實行資產(chǎn)負(fù)債管理策略。同時，中國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理與國外商業(yè)銀行相比，它并不是一個流動性管理策略，僅僅是對總規(guī)模、計劃進行管理的策略合集。到目前為止，中國的商業(yè)銀行還沒有在嚴(yán)格的意義上進行流動性管理，應(yīng)該說，我國商業(yè)銀行的流動性管理和商業(yè)銀行的本質(zhì)并不一致。

（一）商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏管理動力機制

中國的商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏有效加強和改進流動性管理的動力機制。目前，由于中國的國有商業(yè)銀行有國家信用作為商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)擔(dān)保，商業(yè)銀行的管理者和公眾普遍傾向于認(rèn)為，如果缺乏商業(yè)銀行流動性，政府不會忽視這一問題繼續(xù)發(fā)展。這導(dǎo)致了整個商業(yè)銀行體系的流動性管理的缺乏關(guān)注和普遍不重視。很多商業(yè)銀行在銀行管理過程中，往往只是重視業(yè)務(wù)管理，存在重效益輕風(fēng)險防范的較嚴(yán)重問題。

（二）商業(yè)銀行流動性管理的主體錯位

當(dāng)前，我國商業(yè)銀行流動性管理存在主體錯位的問題。從國外商業(yè)銀行流動性管理的戰(zhàn)略演變來看，商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理、負(fù)債管理和資產(chǎn)負(fù)債管理策略都是國外商業(yè)銀行根據(jù)外部環(huán)境變化而自身積極主動采取的流動性管理模式，這種管理方式的內(nèi)源性特征明顯。但我國商業(yè)銀行流動性管理主要依靠外部的驅(qū)動，主要通過我國中央銀行的推動，商業(yè)銀行被迫進行流動性管理，具有突出的外源性特點，與中央銀行監(jiān)管基本一致。目前，中國的中央銀行主要是基于商業(yè)銀行的統(tǒng)計報告，結(jié)合法律規(guī)定的比例，根據(jù)商業(yè)銀行流動性管理的平衡原則進行外部調(diào)控，這是一種屬于事后監(jiān)管的靜態(tài)流動性管理模式。但是，由于現(xiàn)有的會計、統(tǒng)計制度和技術(shù)的限制，這些核心指數(shù)報告數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性無法保證，導(dǎo)致信息失真的情況非常容易。在信息不足的前提下，容易引起中央銀行不能準(zhǔn)確把握商業(yè)銀行流動性狀況，缺乏流動性管理的科學(xué)性。同時，由于中央銀行的金融監(jiān)管必須服從于貨幣政策，在實踐中不可避免地會有一個矛盾的流動性監(jiān)管和貨幣政策協(xié)調(diào)的過程。因此，以中央銀行為主體的我國商業(yè)銀行流動性的管理機制，對中央銀行的監(jiān)管過于強調(diào)，忽視流動性管理的內(nèi)生性，表明商業(yè)銀行流動性管理主體錯位。

（三）外部金融市場不發(fā)達(dá)限制了管理有效性

當(dāng)前，我國欠發(fā)達(dá)的金融市場對商業(yè)銀行流動性管理產(chǎn)生了負(fù)面影響，約束有效管理方法落實。在理論上，商業(yè)銀行流動性水平一般是和金融市場的發(fā)展水平相一致的，是一種既對立又相互依存的關(guān)系。金融市場越發(fā)達(dá)，面對更激烈的商業(yè)銀行競爭，商業(yè)銀行負(fù)債的流動性管理將更加困難。但從流動性資產(chǎn)的角度來看，發(fā)達(dá)的金融市場將增加商業(yè)銀行的資產(chǎn)數(shù)量，商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性管理將會更加方便快捷。最終結(jié)果如何，取決于資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面。中國的金融市場上，對商業(yè)銀行流動性產(chǎn)生影響的股票和長期國債市場將伴隨著銀行存款增加而發(fā)生變化，明顯存在著顯著的相關(guān)關(guān)系。但是由于我國證券市場的投機性非常嚴(yán)重，非理性波動時有發(fā)生，中國商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)波動也較大。同時，金融市場的不發(fā)達(dá)，增加了商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性管理難度。加上中國嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營體制，不允許商業(yè)銀行從事證券和保險業(yè)務(wù)，即使國債投資也有在數(shù)量和種類上的嚴(yán)格限制，進一步導(dǎo)致了我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一，不能自主的進行多元化投資組合。最終阻礙了商業(yè)銀行的流動性管理措施的有效實施。

四）缺乏商業(yè)銀行流動性管理的操作規(guī)范

我國商業(yè)銀行尚未建立流動性管理程序規(guī)范。目前，中國的商業(yè)銀行沒有主動將自身流動性管理工作納入重要議事日程，組織結(jié)構(gòu)設(shè)置中也沒有對流動性進行規(guī)范化管理，主觀的和隨機的移動性管理比重較大。由于系統(tǒng)性管理流動性措施的缺乏，目前我國商業(yè)銀行采取的管理措施，僅提供了幾個指標(biāo)給中央銀行作為管理參考。根據(jù)這一商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債率管理指標(biāo)體系來對商業(yè)銀行流動性進行衡量，難以全面反映真實情況。同時，由于商業(yè)銀行流動性預(yù)測水平較低，流動性風(fēng)險預(yù)警體系尚未建立，分析和評估未來影響商業(yè)銀行流動性的各種因素都不能保證，很難給商業(yè)銀行流動性的科學(xué)管理提供可靠的保證。

三、強化我國商業(yè)銀行流動性管理的對策分析

因為商業(yè)銀行在流動性管理存在上述問題，所以說中國的商業(yè)銀行還不是真正的金融企業(yè)，尚未建立起一個風(fēng)險和利益約束機制。商業(yè)銀行流動性管理仍然停留在中央銀行的比例調(diào)節(jié)階段，很難有實質(zhì)性突破。但自從中國加入WTO后，商業(yè)銀行面臨著提高盈利能力和降低經(jīng)營風(fēng)險的雙重挑戰(zhàn)。因此，建立健全商業(yè)銀行流動性管理機制成為提高銀行核心競爭力的重要途徑。針對中國商業(yè)銀行的流動性管理存在的問題，本文提出了如下幾個對策和建議：

（一）明確中央銀行的地位并正確發(fā)揮其管理作用

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)成為其流動性管理的主體，這一點毋庸置疑。在流動性管理方面，必須理順中央銀行和商業(yè)銀行的職責(zé)，讓兩者各司其責(zé)，這才是保證提高商業(yè)銀行監(jiān)管體系對流動性管理有效性的關(guān)鍵。中央銀行的任務(wù)是創(chuàng)造良好的商業(yè)銀行流動性管理的外部條件，規(guī)范的商業(yè)銀行流動性管理應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行自行組織。因此，在商業(yè)銀行的流動性監(jiān)管方面，中央銀行不應(yīng)該管理得太小、太細(xì)，否則就會讓商業(yè)銀行束縛手腳，使商業(yè)銀行不適應(yīng)不斷變化的市場，在發(fā)展的過程中缺乏靈活性，失去發(fā)展的機會。目前，中央銀行應(yīng)充分發(fā)揮貨幣政策協(xié)調(diào)的作用，簡化評估的流程，加強對商業(yè)銀行流動性管理，然后根據(jù)貨幣政策指導(dǎo)商業(yè)銀行進行流動性管理。在中國金融市場深化發(fā)展的背景下，要建立銀行業(yè)的競爭優(yōu)勢，商業(yè)銀行需要更多的靈活性和自主性。實施商業(yè)銀行流動性的監(jiān)督和指導(dǎo)，強調(diào)內(nèi)生流動性管理，可以使商業(yè)銀行的管理更活躍，因此，不同規(guī)模、不同商業(yè)銀行都應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身的特點選擇不同的情況，并采取最適合自己的具體的管理策略和最有效的方法。

（二）強化商業(yè)銀行內(nèi)源性流動性管理

商業(yè)銀行應(yīng)制定明確的管理流程及其相應(yīng)的措施。商業(yè)銀行高級管理層的決定應(yīng)優(yōu)先考慮流動性管理，以確保流動性管理在銀行優(yōu)先實施。商業(yè)銀行的流動性管理部門要協(xié)調(diào)所有的資金運用部門，并保持記錄所有這些部門的活動，為管理銀行流動性分析決策提供支持，避免決策失誤導(dǎo)致流動性短缺或過剩從而給商業(yè)銀行帶來經(jīng)濟損失。此外，流動性管理部門必須密切聯(lián)系客戶，預(yù)測客戶存款或者提款時的資金量，要提前計劃并做好資金安排，及時處理突發(fā)性的盈余或赤字。同時，商業(yè)銀行應(yīng)在做好未來預(yù)測和分析的基礎(chǔ)上，對流動性供給和需求計劃進行編制。此外，我國商業(yè)銀行也可以借鑒西方銀行的成熟經(jīng)驗，采取科學(xué)方法的措施，建立一套科學(xué)、適用的流動性管理的預(yù)警監(jiān)測指標(biāo)體系，準(zhǔn)確地預(yù)測商業(yè)銀行在日常業(yè)務(wù)管理中可能存在的流動性風(fēng)險。

（三）進一步完善和加快我國貨幣市場發(fā)展

根據(jù)商業(yè)銀行流動性管理的要求，銀行的資產(chǎn)和負(fù)債都需要保持流動狀態(tài)，當(dāng)需求增加，商業(yè)銀行提供通過出售短期債券或向市場短期資金借入滿足自身流動性需求。當(dāng)資金充足時，商業(yè)銀行也可以投資于短期金融工具獲得利潤。因此，一個完善的流動性管理機制必須建立在一個快速發(fā)展的貨幣市場的基礎(chǔ)上。未來我國應(yīng)進一步拓寬商業(yè)銀行融資渠道，建立適合商業(yè)銀行流動性管理的市場環(huán)境。可以采取擴大證券回購品種，允許商業(yè)銀行使用各種證券回購協(xié)議，對商業(yè)銀行的貸款放寬限制，加快資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)發(fā)展的步伐等等措施；此外還可以為滿足商業(yè)銀行的資金需求，搞活資產(chǎn)證券化使用。

（四）建立完善的銀行破產(chǎn)機制

流動性管理的本質(zhì)是針對商業(yè)銀行支付風(fēng)險的防范。從全球的角度來看，存在眾多的商業(yè)銀行破產(chǎn)案例。西方商業(yè)銀行實現(xiàn)流動性管理的真正意義，就是讓商業(yè)銀行隨著經(jīng)營環(huán)境的發(fā)展不斷完善自身。很難想象，真正意義上的流動性管理將不存在銀行的流動性風(fēng)險。中國加入WTO，意味著中國的經(jīng)濟和金融需要進入世界統(tǒng)一市場經(jīng)濟軌道，根據(jù)市場經(jīng)濟的規(guī)律運行。在經(jīng)濟和金融環(huán)境的不斷開放下，競爭日趨激烈，各種不確定因素使商業(yè)銀行出現(xiàn)支付風(fēng)險的可能性大大增加，給商業(yè)銀行的外部壓力和動力也都不斷增加，這些都將成為商業(yè)銀行加強流動性管理的推動條件。更重要的是，通過利用市場規(guī)則來解決市場問題，才能為中國的國有商業(yè)銀行建立一個公平、公正的平臺，推動國有商業(yè)銀行獨立操作，從而提高中國銀行業(yè)的管理水平；并可進一步確保經(jīng)濟和金融的穩(wěn)定，保護存款人的合法權(quán)益。當(dāng)然，在商業(yè)銀行破產(chǎn)機制建立之后，應(yīng)同時進行的還有存款保險制度，以保證儲戶的利益和資金安全。

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篇（10）

伴隨著2008年國際金融危機的爆發(fā)，受到資本逐利性使然，大量海外游資流進我國金融體系；同時，我國國際貿(mào)易中長期出現(xiàn)的雙順差局面，使得自身金融體系積累著大量的亞洲美圓。二者所形成的疊加效應(yīng)，直接導(dǎo)致了我國資金流動性過剩的宏觀經(jīng)濟面。與此同時，我國奢侈品消費信貸仍然處于旺盛期，包括住房、汽車在內(nèi)的消費信貸需求，直接促成了我國結(jié)構(gòu)性通貨膨脹的形成。隨后，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期性供求矛盾，又進一步推動了我國CPI指數(shù)的持續(xù)上升。這一系列的負(fù)面宏觀經(jīng)濟環(huán)境，使的央行在金融政策的取向上趨于貨幣緊縮方向?，F(xiàn)實證明，央行屢次調(diào)高存款準(zhǔn)備金率，已對各商業(yè)銀行的資產(chǎn)類業(yè)務(wù)開展，產(chǎn)生了巨大的影響。

在此背景下，本文將就：資金流通性國家控制對商業(yè)銀行造成的影響，展開分析。目的是：在目前環(huán)境下，就商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理工作創(chuàng)新進行構(gòu)建。本文以中小商業(yè)銀行（以下簡稱：商業(yè)銀行）作為考察對象。

一、資金流通性國控背景下商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)

上文已經(jīng)指出，國家對資金流通性過剩展開的控制行動，推高了央行的存款準(zhǔn)備金率。而存款準(zhǔn)備金率的提高，直接減少了商業(yè)的可貸資金存量。由此可見，國控主要對商業(yè)銀行的資產(chǎn)類業(yè)務(wù)產(chǎn)生較大影響。從商業(yè)銀行的資金貸款方向來看，其有限的資金存量必將遵循“低碳經(jīng)濟、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌”等政策導(dǎo)向。

從而，資金流通性國控背景下，商業(yè)銀行在資產(chǎn)類業(yè)務(wù)上所面臨的挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)如下：

（一）由創(chuàng)新型企業(yè)融資所面臨的挑戰(zhàn)

創(chuàng)新型企業(yè)作為承接經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的重要載體，日益成為資金融通的主要對象。創(chuàng)新型企業(yè)大都以中小企業(yè)形態(tài)存在著，而商業(yè)銀行則成為它們尋求借款的主要渠道。從而，商業(yè)銀行所面臨的挑戰(zhàn)包括：一是因?qū)?chuàng)新型企業(yè)所開展的業(yè)務(wù)，缺乏準(zhǔn)確認(rèn)識而產(chǎn)生的貸款風(fēng)險；二是因創(chuàng)新型企業(yè)無法正常履行還款行為而產(chǎn)生的風(fēng)險。

（二）由城鄉(xiāng)統(tǒng)籌資金需求所面臨的挑戰(zhàn)

城鄉(xiāng)統(tǒng)籌作為促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要舉措，需要借助外源性資金融通的需要。商業(yè)銀行由于具有區(qū)域歸屬性質(zhì)，便成為各級政府推動城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的重要資金供給平臺。然而，政府根據(jù)自身目標(biāo)函數(shù)驅(qū)動的放款需求，往往違背資金流動的逐利性偏好，從而為商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務(wù)經(jīng)營帶來很大的風(fēng)險。同時，這種風(fēng)險來自于上層建筑的利益訴求，其成為了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的難點。

（三）由企業(yè)資產(chǎn)重置資金需求所面臨的挑戰(zhàn)

在轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式背景下，低碳經(jīng)濟發(fā)展成為現(xiàn)階段企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所須遵循的模式。在遵循低碳經(jīng)濟發(fā)展模式的同時，企業(yè)需通過逐步展開資產(chǎn)重置，來提升資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。伴隨著企業(yè)資本有機構(gòu)成的提高，必然引致出廣大企業(yè)的融資需求。受到資產(chǎn)專用性增強的影響，企業(yè)在提高自身資本有機構(gòu)成的同時，也增大了顯性與隱性成本，這一成本因素將直接影響它們資本循環(huán)的穩(wěn)定性。因此，與企業(yè)處于同一價值鏈上的商業(yè)銀行，必然也將面臨諸多不確定性風(fēng)險。

二、挑戰(zhàn)對商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務(wù)造成的影響

不難理解，因資金流動性國控對商業(yè)銀行所造成的影響，是通過若干中介的傳導(dǎo)作用形成的。具體而言，表現(xiàn)為：對資金流通性過剩采取的國家控制，提高了央行的存款準(zhǔn)備金率；存款準(zhǔn)備金率的提升，直接導(dǎo)致商業(yè)銀行貸款資金存量的縮減；商業(yè)銀行貸款資金存量的縮減伴以具體的貸款項目，則增大了商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務(wù)開展的風(fēng)險。

在此邏輯遞進關(guān)系下，“挑戰(zhàn)”對商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務(wù)造成的影響，如下所述：

（一）對商業(yè)銀行實現(xiàn)經(jīng)濟效益目標(biāo)的影響

商業(yè)銀行受到產(chǎn)權(quán)封閉性的影響，必然追求獨立、完整的贏利目的。贏利目的作為其經(jīng)濟效益目標(biāo)的主要構(gòu)成部分，決定著該金融組織的市場行為。然而，伴隨著2008年金融危機的爆發(fā)，以及目前后危機時期的諸多不確定因素的作用，商業(yè)銀行在贏利目的的實現(xiàn)上存在著不可忽視的障礙。

在上述邏輯遞進關(guān)系來考察，不難知曉：將近17.5%的存款準(zhǔn)備金率作為基準(zhǔn)利率，必然推高商業(yè)銀行的貸款利率。在此基礎(chǔ)上，企業(yè)等主要借款對象在對：平均利潤率與借款利率的比較中，將做出減少借款的理性選擇。這一選擇歸因于：受到國際經(jīng)濟宏觀面趨于負(fù)面，以及生產(chǎn)運營成本增高的影響，諸多企業(yè)的平均利潤受到了侵蝕。以物流企業(yè)為例，央視二臺所做的市場調(diào)查顯示：物流企業(yè)的平均利潤率一般維持在10～20%左右。從而，商業(yè)銀行主要貸款對象的借款意愿降低，直接影響到商業(yè)銀行的贏利水平。

與此同時，在防止我國金融泡沫發(fā)生的要求下，國家對奢侈品的消費信貸也作出了相應(yīng)的限制性制度安排。這樣一來，不僅對該類型產(chǎn)品的投機性購買需求，而且剛性購買需求都產(chǎn)生的抑制作用。這種作用在金融信貸方面的表現(xiàn)，則是：消費者降低了對商業(yè)銀行的借款需求。最終，弱化了商業(yè)銀行的盈利能力。

（二）對商業(yè)銀行實現(xiàn)社會效益目標(biāo)的影響

考察本文研究對象“中小商業(yè)銀行”的功能特征，不難獲知：其產(chǎn)權(quán)的地域歸屬性，決定著它必然需植根于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟建設(shè)。通過對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟主體融資需求的滿足，來增進商業(yè)銀行的“造血能力”。商業(yè)銀行的這一功能導(dǎo)向，體現(xiàn)了它的社會效益目標(biāo)。然而，正如本文在“挑戰(zhàn)”部分所指出的：無論面臨低碳經(jīng)濟的發(fā)展要求，還是城鄉(xiāng)統(tǒng)籌下的現(xiàn)實需要，在諸多具有行政色彩的政策推動下，都給商業(yè)銀行帶來了經(jīng)營風(fēng)險。這種影響在其產(chǎn)權(quán)歸屬關(guān)系保護下，實則增大了商業(yè)銀行在貸款資金存量縮減下，資金使用的機會成本。

從而表明：商業(yè)銀行的社會效益目標(biāo)與經(jīng)濟效益目標(biāo)間，存在著不相容的關(guān)系。由此可見，在資金流動性國控背景下，對商業(yè)銀行所產(chǎn)生的影響，被外生解釋變量所放大了。

三、針對影響商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理工作的創(chuàng)新原則

“針對影響商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理工作的創(chuàng)新”，構(gòu)成了本文的最終目的。這里，本文嘗試從商業(yè)銀行“內(nèi)部審計”的視角，最大化的消除上述影響。其中，主要針對可控影響而言的。

上述挑戰(zhàn)，成為了商業(yè)銀行內(nèi)部審計管理工作創(chuàng)新的切入點。按照熊彼特的觀點，“創(chuàng)新”是經(jīng)營性組織從“均衡態(tài)”逐步轉(zhuǎn)向“非均衡態(tài)”的過程。然而，我國商業(yè)銀行受到嚴(yán)格的制度約束，其在創(chuàng)新中應(yīng)建立起以下兩點原則。

（一）在現(xiàn)有制度框架內(nèi)展開創(chuàng)新

在上世紀(jì)90年代進行的銀行改革，出現(xiàn)了：國有商業(yè)銀行與國有政策性銀行的局面；隨著我國市場經(jīng)濟發(fā)展的需要，諸多商業(yè)銀行（如：各城市商業(yè)銀行）逐漸產(chǎn)生，并扮演著越來越重要的角色。無論商業(yè)銀行的存在形式、法人結(jié)構(gòu)如何復(fù)雜，其仍須在相關(guān)銀行法律法規(guī)框架下展開審計工作。這樣一來才能有效抑制，因商業(yè)銀行盈利性內(nèi)生沖動而產(chǎn)生的“喜風(fēng)險”偏好。

（二）創(chuàng)新初衷應(yīng)是提升服務(wù)質(zhì)量

商業(yè)銀行作為贏利性經(jīng)濟組織，惟有不斷提高服務(wù)質(zhì)量才能獲得穩(wěn)定的市場份額。提升服務(wù)質(zhì)量不僅表現(xiàn)在業(yè)務(wù)開展的效率方面，還表現(xiàn)在其內(nèi)部審計環(huán)節(jié)的靈活性與針對性。惟有這樣，才能有效規(guī)避商業(yè)銀行在資產(chǎn)類業(yè)務(wù)開展中的逆向選擇、道德風(fēng)險等挑戰(zhàn)。為此，創(chuàng)新途徑還包括引入外部組織資源，來增強自身的審計功能。

這里還須明確一點，服務(wù)質(zhì)量的提升并不會增進諸多企業(yè)的借款意愿。畢竟，企業(yè)在做出融資決策時，將對“平均利潤率與借款利率”展開評估。因此，這里只關(guān)注對商業(yè)銀行自身影響的消除，即：降低商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險。

四、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理創(chuàng)新的途徑構(gòu)建

商業(yè)銀行內(nèi)部審計工作創(chuàng)新，應(yīng)結(jié)合以上原則；并緊密圍繞目前所面臨的挑戰(zhàn)來展開。在此基礎(chǔ)上，創(chuàng)新途徑如下所述：

（一）引入外部專家團隊

創(chuàng)新型企業(yè)大都以中小企業(yè)形態(tài)存在著，該類型企業(yè)受到規(guī)模、自有資金約束，在激烈的市場競爭中需要尋求商業(yè)借款來擴大經(jīng)營。商業(yè)銀行在面對創(chuàng)新型企業(yè)的借款申請時，往往在缺乏技術(shù)支撐的前提下，弱化了內(nèi)部審計功能。為此，商業(yè)銀行可以引入外部工程技術(shù)人員，組建項目導(dǎo)向型專家團隊。通過專家團隊對創(chuàng)新型企業(yè)產(chǎn)品的市場價值、技術(shù)可行性等諸要素開展評估，來增強內(nèi)部審計的全面性。最終，規(guī)避不必要的放款風(fēng)險。

（二）建立與政府的溝通機制

就原則而言，商業(yè)銀行的內(nèi)部審計屬于組織自身行為；且，該行為應(yīng)對組織自身負(fù)責(zé)。然而，受到我國現(xiàn)階段的國情影響，區(qū)域政府仍能對其審計工作施加外部作用。畢竟，商業(yè)銀行的區(qū)域歸屬性，使其惟有借助于各級政府的扶持才能持續(xù)存在。因此，建立與政府的溝通機制，便成為“商業(yè)理性與區(qū)域性”的調(diào)和劑。商業(yè)銀行應(yīng)就具體的政策性貸款業(yè)務(wù)與區(qū)域政府展開協(xié)商，權(quán)衡內(nèi)部審計風(fēng)險與區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展間的關(guān)系。從而，尋求最佳放款方案。

（三）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的放款傾向

商業(yè)銀行的內(nèi)部審計，還應(yīng)在推動企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的背景下，展開針對性的審計工作。通過審計工作的靈活性與針對性，來推動區(qū)域經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。最終，實現(xiàn)其服務(wù)質(zhì)量提升的目標(biāo)。因此，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)區(qū)域政府的產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，在確保資金安全性的同時，調(diào)整對重點發(fā)展產(chǎn)業(yè)資金申請的審計標(biāo)準(zhǔn)。在此基礎(chǔ)上，不僅使內(nèi)部審計完成了剛性與靈活性的統(tǒng)一，還增進了商業(yè)銀行的區(qū)域植根性。

由此，通過以上3個方面的創(chuàng)新途徑，商業(yè)銀行在資金國控背景下的影響，將能得到一定的消除。

參考文獻

[1]彭琳.農(nóng)村金融體系的改革與創(chuàng)新研究[J].商業(yè)文化(下半月),2011(2).