序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇詐騙案例及分析范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

在如今的信息時代，手機、固話、網(wǎng)絡(luò)等通信工具在人們的日常生活中扮演著必不可少的角色，然而在給予人們便利的同時，頻發(fā)的詐騙案件也隨之而來。詐騙犯罪來勢洶洶，2016年8月，即將成為大一新生的臨沂女生徐某在被犯罪分子以發(fā)放助學(xué)金為名騙取了近萬元辛苦攢下的錢后不幸猝死身亡，在令人為之痛心的同時，引發(fā)了社會對于詐騙案件的空前關(guān)注和對犯罪分子的強烈譴責(zé)。學(xué)生群體因其單純性越發(fā)地被列為犯罪分子的詐騙目標，校園詐騙案件頻發(fā)，且案值趨于增大，極大地造成了學(xué)生財產(chǎn)的損失，影響了校園的安全穩(wěn)定，高校詐騙案的控制形勢不容樂觀。

一、高校電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的特點

（一）犯案手段多樣化

犯罪分子以電信和網(wǎng)絡(luò)為載體設(shè)下花樣百出的詐騙陷阱，令人防不勝防。比價常見的有如下形式：1、“恐嚇式”，冒充銀行、郵政、公檢法等官方機構(gòu)通過“恐嚇”的方式誘騙其轉(zhuǎn)移金錢到所謂的“安全賬戶”；2、“熟人型”，假扮校領(lǐng)導(dǎo)、老師獲得學(xué)生的信任，再進一步騙取金錢；3、“中獎型”，通過手機短信或者網(wǎng)絡(luò)平臺謊稱學(xué)生中了大獎，以手續(xù)費為名騙取金錢；4、“賺錢型”，利用學(xué)生想兼職賺錢的心理，向受害者收取中介費、費、押金、進貨費；5、“病毒型”，犯罪分子通過改號器等技術(shù)手段扮演銀行客服、支付寶等商家，向?qū)W生發(fā)送帶有病毒的鏈接，進而盜取銀行卡信息。詐騙手段層出不窮，社會經(jīng)驗不足的學(xué)生極易上當(dāng)受騙，落入陷阱。

（二）破案難度大

本文探討的校園電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案是非接觸式的詐騙，犯罪分子通常隱藏在一個個手機號和QQ號背后，為破案帶來了極大的難度。2013年，為進一步促進移動通信市場競爭，工信部向民間資本開放了移動通信轉(zhuǎn)售業(yè)務(wù)試點，并劃分了170號段、171號段供移動轉(zhuǎn)售企業(yè)使用。這些轉(zhuǎn)售企業(yè)也被稱為虛擬運營商，但因為監(jiān)管措施跟進不到位，無需實名登記即可購買，這些號段儼然成為了詐騙電話和短信的犯罪溫床。一旦罪案發(fā)生，嫌疑人棄用號碼，公安部門便無法通過號碼追查，想要抓捕嫌犯無疑大海撈針。

（三）經(jīng)濟損失難以挽回

由于監(jiān)管不力等多方原因，許多犯罪分子通過網(wǎng)絡(luò)等途徑獲得他人的身份證信息，再冒用他人信息辦理銀行卡，因此詐騙案中常常存在“人卡不一”的現(xiàn)象。一旦錢已匯入犯罪分子的銀行卡，即便公安部門成功阻止了正在進行中的電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案，抓獲了犯罪嫌疑人，但因為銀行卡戶主并非犯罪分子本人，銀行卡里的錢仍舊無法取出。更因為作案與破案之間時間跨度較長，被詐騙的金錢往往在犯罪分子被抓獲前就已經(jīng)被花費掉，無法追回。

電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件的特點使得未雨綢繆，讓學(xué)生避免陷入犯罪分子的陷阱就更加重要。要想減少校園詐騙案的發(fā)生，除了依靠公安部門的重拳出擊以及銀行、電信等行業(yè)的通力合作之外，更需要發(fā)揮高校傳道授業(yè)的重要作用，在校園中做好防詐騙的安全教育工作。

二、如何開展校園防詐騙安全教育

馬斯洛需求層次理論將人類需求分為五種，分別是生理的需求、安全的需求、感情和歸屬的需求、尊重的需求和自我實現(xiàn)的需求[1]。安全需求是人的基本需求，同時也是追求更高層次需求的基礎(chǔ)[2]。頻頻發(fā)生的詐騙案件不僅侵害了師生的財產(chǎn)安全，更破壞了受害人的安全需求，只有提高學(xué)生的安全素質(zhì)才能夠有效地防患于未然，減少校園詐騙案的發(fā)生，而大力加強校園安全教育至關(guān)重要。

（一）多方面統(tǒng)籌教育

提高學(xué)生的防詐騙意識是減少校園詐騙案發(fā)生的基礎(chǔ)。當(dāng)今社會是一個風(fēng)險社會，所謂防人之心不可無，學(xué)校應(yīng)當(dāng)在學(xué)生入校的各個階段加強培養(yǎng)學(xué)生的防詐騙意識，可以通過充分利用新生安全教育、日常安全教育課程以及專題安全活動等機會將防詐騙意識傳遞給學(xué)生，真正做到將安全意識內(nèi)化于心。

向?qū)W生傳授有效的防詐騙知識是減少校園詐騙案發(fā)生的保障。正所謂知己知彼，百戰(zhàn)不殆，在培養(yǎng)學(xué)生防詐騙意識的基礎(chǔ)上，學(xué)校應(yīng)當(dāng)承擔(dān)起向?qū)W生傳授時下“流行”的詐騙手段相關(guān)知識的職責(zé)，讓學(xué)生做到有所知，有防備。隨著科技的進步，犯罪分子的詐騙手段也在不斷地“與時俱進”，常常讓人防不勝防。因此在安全教育中，學(xué)校相關(guān)部門更應(yīng)當(dāng)注重“時事”的不斷更新，利用網(wǎng)絡(luò)平臺等手段在第一時間將新的詐騙案例轉(zhuǎn)達給師生知曉，讓犯罪分子無可趁之機。

培養(yǎng)學(xué)生的防詐騙技能是減少校園詐騙案發(fā)生的助力?！爸迸c“行之”之間往往存在差距，相對于防詐騙意識和防詐騙知識，防詐騙技能的獲得通常需要一定的實踐。如與警方合作組織安排相關(guān)的社會實踐活動，也可通過詐騙模擬演練等方式鍛煉學(xué)生的防詐騙技能[3]。

（二）多部門聯(lián)動教育

校園詐騙案一旦發(fā)生，涉及到的往往有個人、家庭、學(xué)校、公安乃至銀行及電信部門，每一個環(huán)節(jié)的合作聯(lián)動都至關(guān)重要。筆者認為，聯(lián)動教育應(yīng)該分為兩個層面，一是校園各個部門之間的聯(lián)動教育，另一個則是校園、家庭與社會各部門之間的聯(lián)動合作。第一層面，在學(xué)校里面的各相關(guān)部門如保衛(wèi)處、學(xué)生處、教務(wù)處、輔導(dǎo)員之間建立聯(lián)動合作機制，從防詐騙安全教育的內(nèi)容設(shè)計、課程安排、效果考察以及詐騙案發(fā)生后的處理等各個環(huán)節(jié)開展聯(lián)動模式教育。在這一層面，應(yīng)當(dāng)注意各部門的分工合作，統(tǒng)籌兼顧，在建立領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制的基礎(chǔ)上，真正將防詐騙教育落實到位。第二層面，要加強學(xué)校與家長及社會相關(guān)部門的聯(lián)系，校園詐騙案的受害者不一定是學(xué)生本人，也有可能涉及到學(xué)生家長，因此加強學(xué)校與家長之間的聯(lián)系，提高家長的防詐騙意識和能力，及時制止詐騙行為也可以有效降低詐騙案的發(fā)生率。

（三）多平臺整合教育

進行防詐騙安全教育應(yīng)當(dāng)注意教育的模式創(chuàng)新。教育不應(yīng)該僅僅局限于課堂，而應(yīng)通過課堂、網(wǎng)絡(luò)、主題活動、社會實踐等各個平臺鋪展開來。課堂是目前高校開展安全教育最常用也是最主要的渠道，具有系統(tǒng)性和全面性的優(yōu)點。微信公眾號、微博都是現(xiàn)今學(xué)生當(dāng)中非常流行的網(wǎng)絡(luò)互動工具，通過這些平臺開展網(wǎng)絡(luò)教育能夠很好地達到吸引學(xué)生參與學(xué)習(xí)的目的。筆者認為網(wǎng)絡(luò)上詐騙案例的實時分享分析，安全知識的自測自評，公眾號一對多的在線答疑等等都是很好的網(wǎng)絡(luò)教學(xué)方法，具有實時性、趣味性、服務(wù)性的優(yōu)點，能為課堂安全教育扮演好“助手”的角色。安全教育不僅僅是知識的傳授，還應(yīng)當(dāng)為學(xué)生提供實踐的機會。參與學(xué)校的安全主題活動，通過警校合作加入到公安部門的防詐騙宣傳工作中，到社區(qū)組織開展防詐騙小調(diào)研等等都是不錯的實踐活動。

高校電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案是建設(shè)平安校園不容忽視的隱患，控制案件的蔓延，維護校園穩(wěn)定刻不容緩，必須予以高度重視。筆者認為，對于高校來說，在外依托公安部門，對內(nèi)大力推進安全教育，強化師生對于電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的思想防線，防患于未然才能更好地減少校園詐騙案的發(fā)生，為師生營造和諧穩(wěn)定的校園環(huán)境。

參考文獻

[1] 陳志沛.馬斯洛需要層次理論在學(xué)校管理中的運用[J].教育與職業(yè)，2007{20}：37-38.

[2] 程詩敏.風(fēng)險社會視域下大學(xué)生安全素質(zhì)提升研究[D].北京： 首都師范大學(xué)，2014.

篇（2）

2007年，犯罪嫌疑人劉某、殷某以做茶油生意需大量資金為名，許諾月息2%到20%，向120余人非法集資2800余萬元。2010年4月，法院以集資詐騙罪判處被告人劉某無期徒刑，，并處沒收財產(chǎn)五十萬元，判處被告人殷某有期徒刑十年，并處罰金十萬元。筆者擬以劉某、殷某集資詐騙犯罪案件為藍本，分析集資詐騙案件的特點、發(fā)案原因，并對如何有效防控該類案件，提出自己一些粗淺的看法。

一、集資詐騙犯罪案件的特點

1.涉案金額巨大，損失一般難以挽回。集資詐騙的涉案金額往往比一般的經(jīng)濟犯罪要大的多，并且犯罪嫌疑人將集資詐騙得來的款項大部分或者全部用于個人揮霍，導(dǎo)致涉案款物難以追繳。如本案中涉案金額高達2800多萬元，相當(dāng)于當(dāng)時案發(fā)所在國家級貧困縣財政收入的1/5。其中除了返還給集資人部分本息及購買庫存茶油外，大部分都被兩被告人用于購買住房、高檔轎車和其他個人開支，導(dǎo)致1400多萬元難以歸還給受害人。

2.受害人數(shù)眾多，中老年人受騙突出。由于集資詐騙的對象是不特定多數(shù)人，一件案件往往涉及眾多受害人。如本案中兩被告人先后向120余人非法集資，共打出了200多張借條。另外，從集資詐騙對象的年齡來看，以45歲左右中老年人居多，其中既有個體戶，也有企事業(yè)單位職工和少數(shù)黨政干部。這類人員往往具有一定積蓄和經(jīng)濟能力，防騙意識薄弱，對經(jīng)濟領(lǐng)域的違法犯罪活動了解不多，易被表面假象所迷惑，基本上沒有考慮投資風(fēng)險，從而給不法之徒可乘之機。

3.作案方式誘惑性大，隱蔽性和欺騙性強。該類案件犯罪嫌疑人通常利用人們追求高額投資回報心理，采用欺騙的方法獲取受害人信任，讓受害人相信其還款能力，致使一般民眾很難判斷其真假，從而使受害人步入其“圈套”。有的犯罪嫌疑人隱匿真實身份，有的通過虛構(gòu)業(yè)務(wù)項目，有的虛假廣告，贏得好感、騙取信任，同時承諾低投入高回報，獲得集資款，然后采取后續(xù)集資款支付前期集資款利息的“拆東墻補西墻”方式兌現(xiàn)承諾，一旦資金鏈一斷或?qū)⒁獢啵R上逃匿。如本案中的被告人劉某就對受害人謊稱自己是湖南某茶油廠副董事長，并先期組織部分投資人到某茶油廠考察，通過這些假象，騙取受害人信任。而另一被告人殷某明知劉某在投資茶油生意過程中虧損，購買的綠海茶油及好恰茶油均未銷售出去，并無盈利收入的情況下，仍偽造與寶鋼后勤保障部等大型單位簽訂了大量供應(yīng)茶油的合同、印章，虛構(gòu)銷售茶油的事實。在兩人獲得受害人的信任后，以做“茶油生意”急需資金周轉(zhuǎn)為由，以月息2%到20%不等分紅或高利息的方式向受害人借款。

4.作案時間長，社會危害大，容易引發(fā)。由于該類案件往往要經(jīng)歷犯罪嫌疑人產(chǎn)生犯意、選擇作案方法，到取得受害人的信任、獲取大額資金、資金鏈斷裂等過程，大多數(shù)集資詐騙案件作案時間超過1年，有的持續(xù)時間長達3—5年。由于受害人員多，涉案金額大，損失一般難以挽回，處置及善后工作難度較大，案件一旦發(fā)生，給人民群眾的正常生產(chǎn)生活帶來了極大的危害，嚴重影響當(dāng)?shù)亟?jīng)濟安全和社會穩(wěn)定。如本案中兩被告人在長達3年多的時間里非法集資2800多萬元，由于有1400多萬元難以歸還給受害人，導(dǎo)致受害人經(jīng)常聚集到公安機關(guān)上訪，引發(fā)群體性上訪事件。

二、集資詐騙案件多發(fā)的原因

1.受害群眾法律意識淡薄，具有貪財和盲目的心理。部分受害群眾不能正確辨別合法與非法、違法與犯罪的界限，都希望尋找到一種投資快、成效大的投資模式，在求富心理的驅(qū)動下，一見到高利率的誘惑就盲目產(chǎn)生投機行為。有的受害人為貪財，明知是騙局也故意參與，充當(dāng)非法集資活動的“幫兇”。

2.政府相關(guān)部門監(jiān)管不力，信息資源共享不夠。政府金融監(jiān)督、工商管理等部門對非法集資犯罪的社會控制力不高，對市場監(jiān)管存在漏洞。如由于工商部門對公司的設(shè)立條件審查不嚴，使得不法分子得以披上合法外衣進行集資詐騙活動。同時，由于相關(guān)部門溝通不夠、信息傳遞不及時，缺乏統(tǒng)一的協(xié)調(diào)、配合，未能及時取締和打擊集資詐騙行為，直到給群眾造成的損失不斷擴大，達到構(gòu)成刑事犯罪標準后，犯罪分子才受到打擊。

3.司法認定存在分歧，影響打擊效果。司法實踐中，集資詐騙案件案情復(fù)雜，加上集資詐騙罪與非罪，此罪與彼罪的界限并不明朗，部分辦案人員難以準確劃清集資詐騙案件的罪與非罪、此罪與彼罪。比如對非法集資與合法融資的界限認識不一，難以準確認定非法集資行為是否具有非法占有的目的；又比如存在將集資詐騙行為混淆為合法借貸或者非法吸收公眾存款行為的現(xiàn)象，等等。這種認識上的分歧，使得辦案人員不能在第一時間掌握集資詐騙犯罪事實，準確打擊集資詐騙犯罪，削弱了打擊此類犯罪的威懾作用。

三、防控集資詐騙犯罪的對策

1.提高執(zhí)法能力，加大打擊力度。及時學(xué)習(xí)新進頒布的法律法規(guī)和司法解釋，提高準確認定集資詐騙案件罪與非罪、此罪與彼罪的能力。特別是要注意準確界定集資詐騙罪的“以非法占有為目的”，應(yīng)根據(jù)案件的具體情況具體分析，認真分析借款人無法返還的原因，避免僅憑被告人自己的供述，將集資詐騙罪簡單認定為非法吸收公眾存款罪等相對較輕的罪名，做到不枉不縱。同時，從重打擊那些給受害人造成巨大損失無法挽回、對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟社會發(fā)展造成重大影響的集資詐騙案件，提高刑罰威懾力，遏制該類犯罪的發(fā)生。

篇（3）

隨著信息技術(shù)的高速發(fā)展，犯罪手段的不斷升級，信息化詐騙犯罪成為當(dāng)前我國高發(fā)的一類詐騙犯罪。信息化詐騙主要指通過電話短信、QQ聊天等現(xiàn)化代通訊方式來實施詐騙。這類詐騙由于涉案數(shù)額較大，被害人數(shù)眾多，作案手段隱蔽，偵查取證困難，造成極壞的社會影響。目前，尚有部分信息化詐騙案件仍處于公安機關(guān)的偵查階段。如何防范好信息化詐騙案件的發(fā)生已成為當(dāng)務(wù)之急。

一、 典型案例

1、被告人江某、林某、陽某、張某于2010年8月至同年10月，經(jīng)與上線計議，由上線利用電話冒充公安機關(guān)辦案人員，謊稱被害人的銀行賬戶被犯罪分子盜用，讓其將存款轉(zhuǎn)移至安全賬戶，指使被害人匯款至上線所控制的銀行帳戶，再由江某等4人協(xié)助將所騙得的贓款轉(zhuǎn)移，共計作案3起，涉案金額近80萬元。

2、2011年9月份以來，被告人韋某召集黃某等人在廣西柳州租住地，采取盜QQ賬號、截取視屏、QQ聊天等方式，冒充QQ主人謊稱急需用錢進行詐騙，作案2次，涉案金額37萬元。

二、主要特點

與傳統(tǒng)詐騙罪相比，信息化詐騙犯罪更具廣泛性、組織化、高科技化及多樣性等特點。因此，信息化詐騙具有更嚴重的社會危害性和更難打壓的勢態(tài)。

1.涉案范圍的廣泛性。據(jù)統(tǒng)計看出，犯罪嫌疑人來自我國四面八方，通過虛擬電話或網(wǎng)絡(luò)采用群撥電話、群發(fā)短信或通過QQ聊天實施詐騙。侵害對象可能身處不同地區(qū)，屬于社會各階層，從事各行業(yè)，侵害對象具有不確定性。通過現(xiàn)代化信息手段，使千里之外的犯罪嫌疑人隨時可能侵害每位公民，造成極大的社會危害。

2.犯罪成員的組織化。案例1中，4名被告人只是詐騙的最后一環(huán)節(jié)“銀行取款層”成員。一般來講，電話詐騙團伙成員內(nèi)部可以分為四個層次：“組織和撥打詐騙電話層”、“VOIP技術(shù)支撐層”、“網(wǎng)絡(luò)銀行拆解資金層”和“銀行取款層”。案例2中，3名被告人分別處于組織中的“盜取QQ技術(shù)支持層”、“聊天詐騙層”、“銀行取款層”。在此類詐騙案件中，為防止出現(xiàn)抓獲其中一層而連帶出其他成員，集團在明確分工的基礎(chǔ)上，組織極其嚴密。各層之間只有關(guān)鍵成員單線聯(lián)系。主要成員均在境外,即使案發(fā)，對主要成員無法查找或采取措施。目前，我院所辦理的此案件中，主要犯罪分子大都在境外未到案，給案件偵破帶來困難。由于作案分工明確組織嚴密，從實施詐騙到資金轉(zhuǎn)移時間極短，被害人將錢轉(zhuǎn)賬后，往往來不及反應(yīng)，贓款就被千里之外的同伙順利轉(zhuǎn)移，由于被害人無法補救，詐騙成功率大大提高。

3.詐騙手法的高科技化。信息化詐騙犯罪集團具有顯著的高智商犯罪特征，多采用高科技犯罪工具為典型。犯罪嫌疑人多具備現(xiàn)代通信技術(shù)及網(wǎng)絡(luò)知識。作案時選擇使用VOIP網(wǎng)絡(luò)電話技術(shù)和任意顯號軟件，使被害人來電顯示為政府、金融或電信部門號碼，通過QQ聊天截取視頻安裝木馬謊稱親友急救等方式，取得被害人信任，使得詐騙手法更具迷惑性。

4.詐騙手段的多樣性。信息化詐騙的作案手段可謂多種多樣。犯罪嫌疑人利用民眾對職能部門和親朋好友的信任和趨利避害的心理，編造各種理由。諸如中獎詐騙、汽車退稅、預(yù)防犯罪、親友急救，詐騙手法更新升級。最近公安機關(guān)破獲的一起信息化詐騙案件，犯罪嫌疑人就是通過發(fā)送虛假短信，告訴被害人汽車退稅，并制作虛假網(wǎng)頁，獲取被害人賬號密碼，并要求被害人轉(zhuǎn)賬，實施詐騙。據(jù)統(tǒng)計，目前此類信息化詐騙形式已上升至30多種，仍在不斷變換新詐騙手段。

三、發(fā)案原因

1.利益驅(qū)動，犯罪成本小。犯罪嫌疑人僅需幾臺電腦、幾部手機和大量手機卡、銀行卡，加上人員工資提成，投入僅幾萬元，就可以正常運轉(zhuǎn)。而每個詐騙電話短信成本僅為幾分錢，QQ盜號軟件木馬可以反復(fù)使用成本更為低廉。只要有一個受訪者受騙，犯罪嫌疑人不僅可以收回成本，還獲取巨額利潤，可謂一本萬利。

2.輕信他人，防范意識差。本案中5名被害人均為女性?？梢钥闯觯韵噍^于男性分辯是非能力較弱、心理承受能力較差、社會閱歷較窄，遇事容易輕信他人。與此同時，一些年長男性也易成為犯罪嫌疑人詐騙成功的對象。

3.手續(xù)簡單，電信監(jiān)管弱。隨著人們溝通渠道的多樣化，相關(guān)電信部門為方便群眾簡化相關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù)，一方面加快了經(jīng)濟化進程，另一方面也給安全管理帶來一系列問題。如部分營業(yè)點無需指定的公民憑本人身份證原件即可辦理手機卡，犯罪嫌疑人往往使用他人身份證購買多個手機號碼作為詐騙工具。移動公司發(fā)行不用登記的神州行卡，同樣成為犯罪嫌疑人的作案工具。QQ版本功能不斷升級，迎合了廣大用戶的功能需求，但聊天盜號預(yù)警系統(tǒng)、木馬防御系統(tǒng)有待加強。銀行簡單開戶手續(xù)和異地存取款無障礙服務(wù)為犯罪嫌疑人資金轉(zhuǎn)移開通了綠燈。

4.成本高昂，偵查取證難。信息化詐騙具有跨域性，異地取證需投入大量人力財力，造成部分案件因為成本高昂而被迫放棄。此類詐騙案件具有隱蔽性，主要犯罪嫌疑人在境外，證據(jù)查證較為困難，往往出現(xiàn)部分環(huán)節(jié)證據(jù)缺失，給審查案件帶來難度。

四、預(yù)防對策

信息化詐騙已成為社會一大公害，是司法機關(guān)、電信部門、金融系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管部門等各方防范、整治的重點和難點。防治信息化詐騙應(yīng)多管齊下，從被害人源頭預(yù)防，加強技術(shù)監(jiān)控，加大偵查取證力度，從而大大降低詐騙成功率、節(jié)約司法資源。為進一步預(yù)防減少詐騙案件的發(fā)生，我們應(yīng)重點做好以下六項措施：

1.加大宣傳力度，提高群眾防騙意識。犯罪嫌疑人往往利用群眾對電信、網(wǎng)絡(luò)及銀行轉(zhuǎn)賬功能不熟悉，對相關(guān)職能部門運作機制不了解等情況實施詐騙。因此，司法機關(guān)應(yīng)充分利用廣播電視、報紙雜志、手機電話等多種平臺，加強法制宣傳，增強群眾識別信息化詐騙的能力。

2.增強保密意識，防止個人信息外泄。 隨著人際交往的便捷化，我們的個人信息可能成為他人交易的資源。比如，上網(wǎng)登錄需要注冊、商家會員需要登記、網(wǎng)絡(luò)交友需要認證，各種渠道都可能會泄露個人信息。由于利益驅(qū)動，商家也會將個人信息隨意倒賣，犯罪嫌疑人正是通過這些途徑獲取個人信息實施詐騙。因此，個人應(yīng)養(yǎng)成保密意識，相關(guān)部門也因注意對個人信息的保密工作。

3.加強協(xié)作配合，金融電信聯(lián)合防控。電信部門應(yīng)加強對違法短信、不明來電的監(jiān)管力度。網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管部門應(yīng)加強對網(wǎng)絡(luò)環(huán)境的監(jiān)控，對于異地上線的QQ除輸入驗證碼之外，應(yīng)設(shè)置個性化的上線口令，使犯罪嫌疑人無法順利異地登錄被盜QQ。金融部門應(yīng)加強對同一身份多個戶頭的賬戶進行監(jiān)控，對短時間異地反復(fù)取款數(shù)額巨大的賬戶進行監(jiān)管，對存取款環(huán)節(jié)的監(jiān)控錄像加強配備維護。公安機關(guān)也應(yīng)與電信和金融等部門構(gòu)建信息交流平臺，及時反饋情報，實行資源共享，多方協(xié)作配合，聯(lián)手打擊。

篇（4）

「關(guān)鍵詞信用卡詐騙案件偵查

信用卡詐騙案件是指以非法占有為目的，實施了使用偽造的信用卡、作廢的信用卡、冒用信用卡或惡意透支的行為進行詐騙的案件，直接對應(yīng)的犯罪是刑法第196條規(guī)定的信用卡詐騙罪。信用卡詐騙犯罪依托信用卡這一新興的金融工具，在犯罪手法、偵查策略上都有別于傳統(tǒng)刑事犯罪，本文擬就該類案件的偵查作一探討。

一、信用卡詐騙案件的現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢

（一）發(fā)案數(shù)逐年增多，案值大，案件損失驚人

九十年代之前，我國信用卡業(yè)務(wù)尚不具有普及條件，當(dāng)時以信用卡為工具實施的詐騙案件屬于少數(shù)，僅局限在為數(shù)不多的能夠使用信用卡的高檔消費場所中。近年來，隨著信用卡在社會生活中的日益普及，信用卡犯罪也不斷增多，可以預(yù)計，這一增長趨勢將隨著信用卡業(yè)務(wù)的進一步發(fā)展還將持續(xù)。犯罪分子多為連續(xù)實施犯罪，針對的主要是透支額度較高的境外信用卡，所以，案件的數(shù)值和造成的損失也相當(dāng)驚人。廣東省公安廳和珠海市公安局2001年破獲的“JK1號”的特大信用卡詐騙案中，繳獲偽造的假卡17，126張，經(jīng)有關(guān)國際組織鑒定，這批假卡可造成經(jīng)濟損失約3.2億元人民幣。

（二）犯罪手段多樣，流動性大，隱蔽性強，呈現(xiàn)面廣、線長的趨勢

以往的犯罪手段較多的是使用偽卡、惡意透支進行詐騙，當(dāng)前出現(xiàn)了通過發(fā)送短信、利用電子郵件、網(wǎng)上支付、截獲電話銀行資料等方式，這些同其他新興的金融、通訊工具結(jié)合起來的新的犯罪形式，難以防范。犯罪分子實施犯罪不需要固定的窩點，打一槍換一個地方，隨著實施環(huán)節(jié)的增加，這種犯罪還呈現(xiàn)出面廣、線長的趨勢，犯罪分工細致，涉及的人數(shù)多。

（三）犯罪主體成分復(fù)雜，境外機構(gòu)的滲透在加強，中外犯罪分子聯(lián)手勾結(jié)作案的現(xiàn)象有所加強

過去實施信用卡詐騙犯罪的，多是一些個人，利用當(dāng)時防范意識不強、防范能力有限，進行蒙蔽詐騙；近年來出現(xiàn)的信用卡詐騙案件，犯罪主體身份多樣，有些還具有正當(dāng)?shù)穆殬I(yè)，出現(xiàn)了一些銀行機構(gòu)、賓館、酒店的工作人員和計算機從業(yè)人員實施本罪的現(xiàn)象。如上海破獲的“305”專案中，犯罪嫌疑人曾以菲為中國工商銀行青島分行信用卡業(yè)務(wù)部的工作人員，唆使其他三人，半年內(nèi)通過制作假卡詐騙資金高達73.565萬元。同時，近年來破獲的信用卡詐騙案件，多數(shù)都具有涉外因素，由境外犯罪人員和國內(nèi)犯罪分子聯(lián)手、分工實施犯罪有增多的趨勢。

（四）偽卡制作技術(shù)更新快，呈現(xiàn)與高科技緊密結(jié)合的趨勢

科技的發(fā)展帶給信用卡制作、防偽技術(shù)的不斷提高，然而，與偽卡制作的較量卻沒有停止過；偽卡的制作也在不斷采用新的科技成果，制作設(shè)備、技術(shù)不斷更新，目前很多假卡在外觀上與真卡并無二異。未來的信用卡將以芯片智能卡取代當(dāng)前的磁性卡，這種以電腦芯片存儲資料信息的信用卡具有更高的防偽特性，但是，對于如何更加有效地防范假卡的研究卻不能作絲毫松懈。

二、立案前應(yīng)當(dāng)重點審查的問題

（一）信用卡詐騙犯罪與一般違法行為的區(qū)別

規(guī)范信用卡的法律體系，包括《民法通則》、《合同法》、《刑法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》等法律、法規(guī)，其中刑法的管轄只適用于構(gòu)成犯罪的嚴重違法行為，區(qū)別一般違法行為和信用卡詐騙犯罪主要從以下四個方面：

第一，實施主體上的差異，一般違法行為的實施主體既包括單位也包括自然人，而信用卡詐騙犯罪只能由自然人構(gòu)成，所以，單位實施的信用卡違法行為，可以排除適用信用卡詐騙罪。

第二，主觀罪過上的區(qū)別，信用卡詐騙罪只能由直接故意構(gòu)成，并且具有非法占有的主觀目的；而一般違法行為可以是直接故意行為，也可以是間接故意行為，甚至可以由過失構(gòu)成。如持卡人透支后由于疏忽未能在規(guī)定期限內(nèi)償還透支額，應(yīng)當(dāng)接受有關(guān)的經(jīng)濟處罰，負擔(dān)逾期罰息。

第三，客觀行為表現(xiàn)不同，根據(jù)刑法第196條的規(guī)定，信用卡詐騙犯罪的客觀行為表現(xiàn)有四種，即使用偽造的信用卡、使用作廢的信用卡、冒用他人的信用卡和惡意透支行為；這四種行為之外的違法行為可以構(gòu)成一般違法行為，不能構(gòu)成犯罪。

第四，違法數(shù)額不同，構(gòu)成犯罪、適用刑罰處罰，應(yīng)當(dāng)具備詐騙的“數(shù)額較大”的要件，根據(jù)《關(guān)于經(jīng)濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定》第46條，這一數(shù)額為5000元以上；詐騙數(shù)額未達到5000元的，可以構(gòu)成一般違法行為。

（二）惡意透支的詐騙犯罪與一般違法行為的區(qū)別

信用卡透支是信用卡的重要功能之一，也是銀行信用卡業(yè)務(wù)的一項重要內(nèi)容，“透支”是指在銀行設(shè)立帳戶的客戶在帳戶上已無資金或資金不足的情況下，經(jīng)過銀行批準，允許客戶以超過其帳上資金的額度支用款項的行為，其實質(zhì)上是發(fā)卡銀行或公司向持卡人提供的一種消費信貸。根據(jù)刑法第196條第2款的規(guī)定，持卡人以非法只有為目的，超過規(guī)定的限額或規(guī)定的期限透支，經(jīng)發(fā)卡銀行催收仍不歸還的行為，構(gòu)成惡意透支型信用卡詐騙罪。據(jù)此，惡意透支的信用卡詐騙罪的成立要件如下：

在主觀上，必須為直接故意，并且具有非法占有的目的；行為人基于放任的目的實施惡意透支行為的，不構(gòu)成惡意透支的犯罪。在客觀上，首先其行為表現(xiàn)有兩種：一種是超過規(guī)定的限額透支，一種是超過規(guī)定的期限透支。二者是選擇要件，而非同時具備的要件。所謂超過規(guī)定限額透支是指違反信用卡業(yè)務(wù)管理辦法的有關(guān)章程規(guī)定，在允許透支的最高限額以外進行透支使用信用卡的行為，所謂超過規(guī)定期限透支。這是指持卡人雖然在規(guī)定限額內(nèi)透支但超過了允許的期限仍不予償還的透支行為。其次，在程序上必須經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還，對于“催收不還”的認定，可以參照最高人民法院《關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》，該解釋規(guī)定“收到發(fā)卡銀行催收通知之日起3個月內(nèi)仍不歸還”的為“惡意透支”行為。最后，惡意透支構(gòu)成犯罪須達到數(shù)額較大，根據(jù)《經(jīng)濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定》，惡意透支“數(shù)額較大”的標準為5000元以上。

同時具備上述主、客觀要件的，構(gòu)成惡意透支的信用卡詐騙犯罪；否則，為一般惡意透支的一般違法行為。

（三）詐騙消費卡內(nèi)資金的行為的認定

除了金融機構(gòu)發(fā)行的銀行卡，在日常生活中，常見的還有非金融機構(gòu)發(fā)行的消費卡。消費卡和信用卡在外觀上相似，都具有一定的消費、結(jié)算功能，容易發(fā)生混淆。但二者有本質(zhì)的區(qū)別，除了發(fā)行主體的區(qū)別，更主要的是，消費卡沒有專屬性，在消費卡的磁條內(nèi)沒有持卡人的資料記載，只有金額記載，只要購買，就可以獲得，可以轉(zhuǎn)給他人使用，若有遺失不能掛失；而信用卡則具有專屬性，需要通過銀行履行一定手續(xù)才能獲得，持卡人就是所有人，不能轉(zhuǎn)給他人使用，遺失可以掛失止付。消費卡主要有兩類：一種是儲存一定金額代替現(xiàn)金結(jié)算的消費卡，一般是消費者事先通過現(xiàn)金或者支票購買，在消費時，只要將卡插入專用機器，就可以代替現(xiàn)金使用，如地鐵公司發(fā)行的電磁卡，電訊公司的電話卡，油氣公司發(fā)行的加油卡等。另一類是有累計購物價值進行折扣計算的優(yōu)惠卡、積分卡、貴賓卡等，一般是消費者在購買了一定金額的商品后獲得，并在今后購物中享受一定的折扣優(yōu)惠。

消費卡不具有專屬性，也不具有透支功能，除了在特定的場合進行消費結(jié)算之外，也不具有轉(zhuǎn)帳結(jié)算、異地匯兌的功能，與銀行卡的性質(zhì)有明顯的差異，所以，不宜適用有關(guān)信用卡犯罪的刑法規(guī)定。在實踐中，行為人盜竊消費卡進而使用的應(yīng)當(dāng)認定為盜竊罪，通過揀拾消費卡進行冒充使用的，構(gòu)成侵占罪，以消費卡冒充信用卡詐騙他人錢財?shù)模筛鶕?jù)案件的具體情節(jié)認定為詐騙罪、合同詐騙罪。

三、信用卡詐騙案件的偵查策略

（一）根據(jù)犯罪分子偽造假卡的常用手段，從使用的假卡中發(fā)現(xiàn)偵查線索

犯罪分子是以信用卡為工具實施詐騙犯罪的，偵查中應(yīng)當(dāng)充分利用已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的偽卡，認真分析，研究、鑒別偽造手法，為劃定嫌疑人范圍提供參考，并運用信息資料進行串、并案研究，從中獲取偵查突破。

1、磁性信用卡的外觀特征

信用卡，從實質(zhì)上，是一種支付與結(jié)算的工具；從形式上，就是一張塑料質(zhì)地的卡片，所以信用卡既被稱為電子貨幣，也被稱為塑料貨幣。當(dāng)前我國使用的信用卡均為磁性卡，磁性信用卡在外觀規(guī)格、特征上具有特定的標準和內(nèi)容，這是偽造信用卡的對象所在。

（1）規(guī)格

普通信用卡的尺寸大小相當(dāng)于身份證，根據(jù)國際通行標準，其標準形態(tài)為卡片長85.725mm，寬為53.975mm，厚為0.762mm.一般用特制的膠制塑料制成。

（2）正面的外觀特征

第一，卡的左上部是發(fā)卡銀行自行設(shè)計的獨特標記；第二，卡的中部是凸印出來的持卡人的帳戶號碼；第三，卡的中下部有一組數(shù)字或字母用以區(qū)分不同的發(fā)卡行。如萬事達卡（Mastercard）是一組以“5”開頭的四位數(shù)字，中國建設(shè)銀行的龍卡則直接標明“CCB”（中國建設(shè)銀行）；第四，在發(fā)卡行數(shù)字或字母的右惻通常為卡的失效日期；第五，下部是凸印的、以字母表明的持卡人姓名；第六，右下部是激光防偽標記、注冊商標圖案。如中國建行的龍卡防偽標記為反光的孔子像，并在下端顯示有中國建設(shè)銀行的英文縮寫“CCB”；維薩卡（Visa）的激光防偽標記為飛鴿圖案，環(huán)繞圖案的是微型印字“VISA”。

（3）背面的外觀特征

第一，上部是黑色的磁性帶，磁性帶是磁性信用卡的核心所在，通過這種磁性儲存晶片儲存卡主關(guān)鍵的保密信息資料；第二，是信用卡的簽名欄。簽名欄具有一定防偽功能，如維薩卡（Visa）、中國建行的龍卡等，簽名欄的背景都是藍、金兩色的、呈45度傾斜的“VISA”字母，維薩卡的簽名欄上還印有一組字母，是信用卡帳號和授權(quán)號的組合。第三，下部是發(fā)卡銀行的簡短申明。

2、常見的偽造手法

（1）模仿信用卡的質(zhì)地、模式、圖樣以及磁條密碼等制造信用卡。以往我國發(fā)現(xiàn)的偽造信用卡多是由境外犯罪集團制造，近幾年在我國南方一些城市也發(fā)現(xiàn)有偽造信用卡的“地下窩點”，查獲了犯罪分子用以偽造信用卡的模具、壓板、磁帶閱讀器、鐳射標志切割器、燙印機、絲網(wǎng)印刷機等現(xiàn)代化印刷材料和工具。

（2）在“真卡”基礎(chǔ)上進行的偽造。即信用卡本身是合法制造的，但是未經(jīng)發(fā)卡銀行進行凸印或?qū)懘牛庞每ú痪哂猩矸輰偬匦?，犯罪分子在此基礎(chǔ)上進行加工，使其貌似已經(jīng)發(fā)行給用戶的信用卡。這種行為是一般意義上的“變造”，由于偽造信用卡的實質(zhì)和關(guān)鍵在于對卡內(nèi)輸入持卡人的有關(guān)信息和資料，使其具有個人身份特征，才有使用的可能，一張具有外觀特征的信用卡，沒有任何價值。因此在信用卡犯罪中“偽造”行為包括一般意義上的“變造”。

（3）非法復(fù)制他人信用卡。利用專門的技術(shù)設(shè)備，在偽造卡、空白卡、廢棄卡上輸入合法持卡人的密碼、簽名以及其他信息資料的行為，俗稱“燒卡”

（4）使用盜碼機等方式盜取他人信息資料進行偽卡的制造。盜碼機也叫讀碼機、貓崽機、測錄機，是從真付款卡上復(fù)制磁條資料，然后將這些資料轉(zhuǎn)移到假卡的磁條上的器材。這種器材用電池操作，體積如手掌大小，最小的形似BP機狀，設(shè)計有卡槽，將信用卡磁性帶劃過卡槽時，盜碼機就可以將卡上磁性帶中的信息資料盜取并存儲在機內(nèi)，一般的盜碼機可以盜取200-300組資料，最多的可以達到800-1000組。由于其體積小巧，攜帶、運輸方便，存儲量大，成為信用卡犯罪的常見工具。將盜碼機裝在POS機上或是利用接近信用卡的機會刷卡，可以將他人信息輕松盜竊到手，通過寫磁輸入磁性帶，即完成偽造。其他盜取信息的方式還有通過窺視、截獲網(wǎng)上消費的信息、購買小偷偷得的個人信息等。

3、在偵查中的運用

以模仿真實信用卡偽造并進行詐騙的，偵查中應(yīng)當(dāng)鑒別其偽造的手法，分析作案人是否具備自己制作的條件，廣泛收集同類案件的信息，掌握重點人口，分析是否可以實行并案偵查。

以“真卡”基礎(chǔ)上進行偽造、詐騙的，這種情況一般發(fā)生在銀行或發(fā)卡機構(gòu)內(nèi)部，多為其內(nèi)部人員所為，應(yīng)當(dāng)把嫌疑人摸排的范圍重點劃定在銀行或發(fā)卡機構(gòu)的內(nèi)部人員的范圍，尤其是有機會接觸到發(fā)行信用卡業(yè)務(wù)的人員之中。如上海偵辦的“315”專案，犯罪分子通過破解發(fā)卡程序，將掌握的信用卡序號輸入電腦，就得到了信用卡的帳號、密碼，通過這種方式瘋狂偽造了外地的信用卡，進行異地取現(xiàn)，即為從事信用卡業(yè)務(wù)部門的內(nèi)部工作人員作的案，這類案件外部人員基本不具備作案條件。

以非法復(fù)制的方式進行偽造、詐騙的，應(yīng)當(dāng)結(jié)合作案所使用的設(shè)備、實施詐騙的方式等進行綜合分析，刻畫嫌疑人應(yīng)當(dāng)具備的條件，收集有關(guān)信息情報，尋找偵查突破。

辦理使用盜碼機偽造信用卡的案件中，如果在現(xiàn)場或人身搜查中發(fā)現(xiàn)有盜碼機的，應(yīng)當(dāng)注意：第一，不要操作或要求其他人示范、操作該儀器，由于盜碼機多設(shè)定有自動清洗程序，不當(dāng)操作使用，可能導(dǎo)致資料被自動清洗掉，從而喪失定罪證據(jù)；第二，不要按動盜碼機上的按鈕，不要當(dāng)場嘗試用卡劃過盜碼機卡槽，應(yīng)當(dāng)保持原狀帶回，以免破壞盜竊的資料信息；第三，將現(xiàn)場相關(guān)物品都作為證據(jù)予以查獲，包括電線、插頭、制作信用卡用的卡片原料、解碼用的電腦、傳真機等等；最后，在必要的情況下，應(yīng)當(dāng)制作檢查筆錄，寫明查獲的物品、檢查的時間、地點，請現(xiàn)場嫌疑人和兩名偵查人員簽名。

（二）根據(jù)信用卡的使用流程，結(jié)合犯罪分子詐騙手法，摸清犯罪行動規(guī)律，有針對地采取偵查措施

信用卡的使用流程相當(dāng)于持卡人先消費后支付，這種有別于傳統(tǒng)交易流程的方式客觀上使得發(fā)卡銀行為持卡人墊付消費資金，為犯罪分子留下可乘之機。同時，信用卡的應(yīng)用需要完備、先進的計算機聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)的支持，銀行和特約商戶通過各種直接、間接網(wǎng)絡(luò)，使遠距離的信用卡交易信息處理能在數(shù)十秒內(nèi)迅速完成；由于我國信用卡業(yè)務(wù)開展時間不長，計算機聯(lián)網(wǎng)、通訊、管理系統(tǒng)不夠完備，存在一些傳遞上的“時間差”，如銀行傳遞掛失信息到特約商戶需要兩三天甚至更長的時間，這些管理上的漏洞為犯罪分子實施犯罪提供了可能。實踐中常見的詐騙手法主要有：

1、使用偽卡在特約商戶高額消費。犯罪分子利用信用卡先消費后支付的特點，使用偽造的假卡進行高檔消費，通過變賣獲取非法所得；或是通過給付收銀人員手續(xù)費等誘餌現(xiàn)場兌換現(xiàn)金，最終讓發(fā)卡機構(gòu)承擔(dān)巨額損失。

2、冒用作廢的信用卡。多數(shù)是由銀行或特約商戶的工作人員利用掛失信用卡的時間差，持他人已經(jīng)作廢的信用卡進行消費的。

3、冒領(lǐng)信用卡進行惡意透支的。行為人在申領(lǐng)信用卡時就具有通過信用卡的透支功能實施詐騙犯罪的目的，所以虛構(gòu)身份或以他人的身份進行申請，獲得信用卡即實施詐騙犯罪。

4、使用信用卡并進行惡意透支的。行為人違反信用卡使用管理章程，非法使用信用卡，超過規(guī)定期限或規(guī)定數(shù)額消費，經(jīng)銀行催繳拒不返還的行為。

根據(jù)上述犯罪表現(xiàn)，摸清犯罪行動規(guī)律，針對性地采取的偵查措施主要有：

1、持偽卡詐騙的犯罪中，偵查中應(yīng)當(dāng)樹立深挖源頭的思想，犯罪分子可能自己制作假卡再進行詐騙，更多的是從其他專門從事偽造信用卡的犯罪分子手中非法購買獲得，查辦案件中不要滿足對落入偵查視線中的犯罪分子進行查辦，還要從案件的線索中，追根溯源，以點帶線，以線帶面，挖掘犯罪的源頭，將犯罪分子一網(wǎng)打盡。

2、在惡意透支的詐騙犯罪中，犯罪分子多是在一定時期內(nèi)連續(xù)多次實施犯罪，這種情形中，應(yīng)當(dāng)內(nèi)緊外松，張網(wǎng)布控，做好偵察部署，在偵察人員的控制下，讓犯罪分子繼續(xù)進行詐騙犯罪，摸清犯罪規(guī)律和犯罪分子的落腳點，再實施抓捕，并搜查其人身、住所，獲取定罪的有力證據(jù)。如某地公安機關(guān)接到報案稱有人連續(xù)在高檔消費場所使用假卡詐騙財物，偵查人員通過暗中布控，一連幾天將犯罪嫌疑人的活動規(guī)律、落腳點、人數(shù)等都基本掌握之后，在犯罪分子落腳的香格里拉酒店實施抓捕，現(xiàn)場搜查出大量偽卡、制作假卡用的電腦等工具、珠寶首飾等，將案件順利偵破。

進行張網(wǎng)布控時，應(yīng)當(dāng)注意：第一，是“外松”的假象制造的要自然，不露痕跡。因為犯罪分子總是很多疑，對偵查活動十分敏感，一有風(fēng)吹草動，就十分緊張警覺，會更加隱蔽、警惕，加強心理防線和防范措施，而使偵查活動落空。

第二，要把握主動，營造“出擊”時機，讓整個偵查活動始終在偵查人員的控制下?！巴馑伞钡哪康?，主要是為了讓犯罪人實施犯罪暴露犯罪意圖，從客觀上固定犯罪證據(jù)，但應(yīng)當(dāng)注意同時要做到“內(nèi)緊”，將犯罪的活動始終置于偵查機關(guān)的控制之下，能夠把握合適的時機，進行抓捕。

第三，布控的過程應(yīng)當(dāng)嚴密謹慎、周密細致，防止出現(xiàn)意外變故，導(dǎo)致偵查活動不能順利進行。

第四，要求偵查人員具備機智靈活的頭腦。事先的考慮再周全，也會在實施中出現(xiàn)意想不到的情形，這就對偵查人員的素質(zhì)提出了較高的要求，要求偵查人員能夠處變不驚，不動聲色，機智靈活，按照預(yù)定的計劃完成任務(wù)。

3、通過上述手法詐騙物品的犯罪，一般會進行銷贓，可以對有關(guān)場所布控，控制贓物流向，從銷售點反向追溯犯罪分子；通過信用卡詐騙的物品多是金銀首飾、珠寶制品、古董等價值較高的物品，一般具備控贓條件。

4、除了少數(shù)使用自己的信用卡進行惡意透支的詐騙外，大多數(shù)的信用卡詐騙犯罪都會實施不只一次，有的犯罪分子成為職業(yè)罪犯，專門從事這項犯罪。針對這一特點，在偵查案件中如果一段時間內(nèi)沒有線索、使得案件難以突破，可以通過聲東擊西、敲山震虎等手段制造假象，誘使其按捺不住，實施犯罪，從而暴露蹤跡，發(fā)現(xiàn)線索，偵破案件。

（三）全面收集、分析犯罪分子在實施犯罪活動中留下的線索材料

信用卡詐騙犯罪的實施必須借助于正常的信用卡的授權(quán)、結(jié)算程序，同其他經(jīng)濟犯罪一樣，從表面上仍然體現(xiàn)為一種正常的經(jīng)濟活動；無論其手段如何隱蔽，犯罪的實施過程中必然要同結(jié)算中的各金融、社會機構(gòu)發(fā)生接觸、聯(lián)系，其間有關(guān)的信息記錄、錄象資料、具體工作人員所掌握的體貌、口音特征等都是偵破案件所需要的重要線索，應(yīng)當(dāng)全面收集，認真分析。這些線索材料主要有以下幾類：

1、對于信用卡內(nèi)資金流向的有關(guān)信息記錄，包括資金提取的數(shù)額、地點、方式等，如上海發(fā)生的一起利用手機短信誘人上當(dāng)，以檢驗資信能力為借口騙得對方帳號、密碼后，通過異地偽造假卡詐騙的案件，案發(fā)后由于被害人連對方的面都沒見過，能提供的線索相當(dāng)有限；但犯罪分子是從四川成都取款、大部資金從銀行柜臺取走、少部分是通過ATM機取走，這些通過到銀行查找有關(guān)信息記錄可以獲得，是偵辦案件獲得的有限、寶貴的線索。

2、反映犯罪分子體貌特征、行動習(xí)慣、同伙情況、取款現(xiàn)場等線索的錄象資料。出于安全防范的考慮，當(dāng)前許多金融機構(gòu)、旅館都設(shè)有錄象監(jiān)控系統(tǒng)，犯罪分子進行取款、消費、住宿時都可能被隨時開放的監(jiān)控系統(tǒng)攝制下來，從而成為偵破案件的線索。如上海偵辦的另一起“305”專案，由于是銀行內(nèi)部人員非法獲得信用卡密匙制作假卡，犯罪類型新，手段詭秘，偵破難度大，獲得偵破轉(zhuǎn)折點就在于犯罪分子在廈門一處ATM機上取款時，銀行監(jiān)控的攝像頭錄下了他在取款中曾經(jīng)接了兩個短時間的電話，最終通過查找電話記錄艱難地將犯罪分子抓捕歸案，偵破全案。在使用錄象資料已掌握的信息資料進行比對時，要防止因成像不夠清晰導(dǎo)致比對沒有結(jié)果，注意結(jié)合其他手段，如請目擊證人進行辨認比對等方式綜合認定。

3、實際與犯罪分子接觸過的工作人員提供的情況。當(dāng)犯罪分子到柜臺取款、消費購物、登記住宿時，都會同有關(guān)工作人員直接發(fā)生聯(lián)系，走訪有關(guān)工作人員，請他們回憶一下犯罪分子的長相、身高、口音、行動習(xí)慣、典型特征等對于確定犯罪嫌疑人、劃定偵查范圍都有重要的幫助。上述手機短信詐騙案中，銀行柜臺的工作人員回憶出取款人持福建口音就為偵破案件提供的關(guān)鍵、重要的線索。

（四）針對具體的案件情形，以針對地開展犯罪嫌疑人的緝捕工作

緝拿歸案是案件偵查的重要環(huán)節(jié)，在信用卡詐騙案件中應(yīng)當(dāng)分別案件的以下三種不同情形，有針對性地開展緝捕：

1、犯罪嫌疑人確定、身份確定的情形。這種情形是指案發(fā)后，已經(jīng)有明顯的犯罪嫌疑人，其真實、具體的身份也已為我偵查機關(guān)掌握，但罪犯逃匿、去向不明，這種情形在惡意透支的信用卡詐騙案件中較為突出。對這種情形中的犯罪嫌疑人實施緝捕，重點采用的措施有調(diào)閱相關(guān)資料、布控、邊控、向兄弟公安部門協(xié)查通報、通緝令、實施網(wǎng)上追逃、對通訊工具和關(guān)系人實施監(jiān)控等方式。

2、犯罪嫌疑人不確定，身份也不確定的情形。這是指案發(fā)后，只查明有犯罪后果，但未查明實施案件的犯罪人，當(dāng)然，其真實、具體的身份也不為偵查機關(guān)掌握的情形，較為典型的是通過偽造信用卡異地取款的詐騙方式。對這種情形的犯罪嫌疑人實施緝捕，除了可以運用傳統(tǒng)的刑事辦案中“以案找人”的一些手段，重點應(yīng)當(dāng)采用的偵查措施還有：第一，盡可能地從嫌犯留下的線索中刻畫嫌疑人的特征，如電話聯(lián)絡(luò)中反應(yīng)出的口音等；第二，收集有關(guān)情報、資料考慮是否可以并案處理，如協(xié)查通告、對重點人口建立的一些信息庫資料進行比對；第三，充分運用科技手段的幫助。

3、犯罪嫌疑人確定、身份不確定的情形。這是指案發(fā)后，已經(jīng)有明顯的犯罪嫌疑人，但是嫌犯其真實、具體的身份尚不為我偵查機關(guān)掌握，主要發(fā)生在犯罪分子使用他人身份、虛構(gòu)身份騙領(lǐng)信用卡進行詐騙的案件。重點應(yīng)當(dāng)采取的緝捕措施有分析通訊聯(lián)絡(luò)信息、和追蹤贓款、贓款流向、秘密偵查等方式。

四、應(yīng)當(dāng)建立、完善的工作機制

辦理信用卡詐騙案件還應(yīng)當(dāng)建立、完善以下工作機制，不斷提高偵查能力，減少偵查辦案的被動應(yīng)付，

1、協(xié)作機制

辦理信用卡詐騙案件，應(yīng)當(dāng)克服地方保護主義，各地公安機關(guān)協(xié)同作戰(zhàn)；要積極探索多種渠道，保障協(xié)作的有效、高效的開展。除常用的協(xié)查通報、通緝、例會外，還應(yīng)當(dāng)建立協(xié)作區(qū)域、組織并案會議、疑難案件“會診”等多種形式。此外，針對信用卡詐騙案件的特點，還應(yīng)當(dāng)注重建立、完善同金融機構(gòu)、商業(yè)機構(gòu)之間的協(xié)作，這種協(xié)作不僅為辦案尋找有效的查證途徑，也為發(fā)現(xiàn)犯罪苗頭、防患于未然、進而控制該類犯罪找到了有效的途徑。以發(fā)現(xiàn)案件線索為例，在實踐中，由公安機關(guān)主動發(fā)現(xiàn)案件線索的，所占比例甚小，大量的線索來自于金融、商業(yè)管理機關(guān)的移送，可以通過建立信息聯(lián)絡(luò)員、定期召開雙方聯(lián)席會議、聯(lián)合工作機構(gòu)等方式增加主動性，擴大案件來源渠道，更加有效地打擊犯罪。

2、信息基礎(chǔ)建設(shè)

犯罪與刑罰的聯(lián)系越緊密，刑罰的效果越好，加強信息基礎(chǔ)工作的建設(shè)，通過平時建立的大量的、完備的信息、情報、資料，可以使案發(fā)后的偵破工作更為主動、及時，打擊犯罪的效果更為突出。上海偵辦的利用手機短信實施信用卡詐騙的案件中，犯罪嫌疑人操福建口音，其體貌特征、姓名、身份等均不知曉，但是由于福建地區(qū)對于信息基礎(chǔ)工作的重視，已經(jīng)建立了比較完善的信用卡詐騙犯罪嫌疑人員檔案，將歷年來本地公安機關(guān)和外省市公安機關(guān)處理過的涉及假信用卡犯罪的嫌疑人，制成了花名冊，整整有一千多人，將這些資料進行比對，是偵破該案的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

3、同境外、國外警方合作的辦案機制

針對信用卡詐騙案件的涉外趨勢增加的特點，在這類案件的辦理中，應(yīng)當(dāng)積極開展同境外、國外警方聯(lián)手辦案，上述廣東省公安機關(guān)2001年在珠海成功偵破“JK1號”特大信用卡詐騙案，在國內(nèi)外取得了很多贊譽，案件的偵破與港澳警方大力協(xié)作配合是分不開的.當(dāng)前，對于涉外案件的辦理盡管也在積極探索有效渠道，但尚未能建立長效機制，使彼此聯(lián)系隨意性很大，方式比較簡單，交流渠道狹窄，對于涉外案件的辦理極為不利，如滬、港、澳警方聯(lián)手偵破“828”信用卡詐騙案中，由于沒有建立一個固定的機制和配備專門的人員，有時會出現(xiàn)彼此信息溝通上的空白，聯(lián)系內(nèi)容銜接上的差異，造成戰(zhàn)機耽誤。差一點讓犯罪嫌疑人楊祥雄逃脫。在建立涉外案件協(xié)作機制中，既要維護原則，維護國家利益，同時也要有靈活的處理方式，適當(dāng)考慮國際慣例。

4、增強偵查工作的科技化、現(xiàn)代化

以物質(zhì)和能量為主的粗放型警務(wù)模式已發(fā)展到了最大的極限，光靠物質(zhì)和能量數(shù)量的增加，不能從根本上解決問題。信用卡詐騙案件偵查工作應(yīng)當(dāng)增大科技含量，注入現(xiàn)代化的支持。目前，全球定位系統(tǒng)（GPS）、面像識別技術(shù)、警務(wù)通等科技產(chǎn)品已經(jīng)在各地投入應(yīng)用，收到了很好的效果，明顯提高了案件偵查效率和工作質(zhì)量。如蘇州市公安局金閶分局在使用公安無線移動警務(wù)通之后，巡邏民警日常盤查可以直接和網(wǎng)上在逃人員進行比對，通過全球衛(wèi)星定位系統(tǒng)的運用，民警可以在兩分鐘之內(nèi)趕到現(xiàn)場，大大提高了公安民警快速反映和控制社會面的能力。1999年的“網(wǎng)上追逃”，也是將高科技引入偵查破案工作的一次極為成功的實踐。“科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力”，提高科技含量，走“科技強警”之路，必將給案件偵查工作產(chǎn)生巨大的影響。

「注釋

劉華：《信用卡犯罪中若干疑難問題探討》[J]載《法學(xué)》1996年第9期。

案例參見王壽芝：《詐騙奇案發(fā)生在千里之外》[N]

參見張翼華、梁瑞國、夏曉露《粵破獲特大偽造信用卡案》[N]，載人民網(wǎng)2002年4月4日

篇（5）

中圖分類號:F830.4文獻標識碼:A文章編號:1672-3309(2010)01-0076-02

近年來,隨著科技的進步和人民生活水平的提高,銀行卡以其方便快捷的優(yōu)點日益受到消費者的青睞,已成為我國居民個人使用最為頻繁的非現(xiàn)金支付工具。截至2009年一季度末,我國已累計發(fā)行銀行卡18.88億張,同比增長19%,人均持卡量為1.42張。2009年一季度我國銀行卡消費業(yè)務(wù)7.4674億筆,金額接近12220億元,同比分別增長34.5%和48.2%,占銀行卡業(yè)務(wù)量的17.4%和3.6%,消費金額繼續(xù)呈快速增長趨勢。但隨著我國持卡人群體的迅速擴大以及銀行卡產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展,一些唯利是圖的詐騙分子開始盯上銀行卡用戶, 將罪惡的“黑手”伸向了銀行卡消費者,挖空心思地設(shè)下圈套騙取市民的錢財,各種各樣利用銀行卡詐騙的行為頻繁發(fā)生。據(jù)不完全統(tǒng)計,2008年,經(jīng)媒體公開報道的各類銀行卡犯罪案件達200余起,涉及金額逾5億元,銀行卡犯罪也呈日益上升的趨勢,形勢日益嚴峻。

一、銀行卡詐騙案件典型案例分析

案例一:

2009年9月10日晚上10時許,事主莫某突然收到一條手機短信,內(nèi)容為:“廣州農(nóng)業(yè)銀行提醒你:貴客戶您于9月1日在廣州沃爾瑪刷卡消費2800元整,將在本月底您的賬號上扣除,如有疑問請咨詢020-XXXXXXXX?！笔轮饔谑窃?月11日上午致電該電話,一名男子在電話中稱其銀行卡的密碼和資料已被人盜用,讓事主與“銀聯(lián)中心”020-XXXXXXXX聯(lián)系,事主按照對方提供的號碼致電所謂的“銀聯(lián)中心”,另一名男子在電話中稱必須立即將信用卡上的錢轉(zhuǎn)走,后事主按該男子要求從自己的農(nóng)行卡上分3次將15萬元轉(zhuǎn)入對方提供的銀行賬號上,這些錢隨后一去不復(fù)返。

類似的詐騙短信還有“銀行卡已被復(fù)制,為避免盜刷,請即刻撥打XXX電話,與銀聯(lián)部門聯(lián)系”。市民對自己的銀行賬戶使用情況如有疑問時,一定要通過銀行統(tǒng)一公布的服務(wù)電話或者直接到銀行營業(yè)廳進行查詢、核對,切忌不要輕易相信他人,并將自己的賬號、密碼隨意告知或者貿(mào)然進行轉(zhuǎn)賬。

案例二:

不法分子在一些金融機構(gòu)的自動柜員機邊上張貼蓋有該金融機構(gòu)假公章的所謂“特別提示”或“溫馨提示”,聲稱由于金融機構(gòu)電腦終端升級,客戶如需取款要按鍵操作轉(zhuǎn)賬到所謂的緊急轉(zhuǎn)出賬號,市民如果輕易相信就會“自動”將錢轉(zhuǎn)到不法分子的賬戶上。

針對此類詐騙情況,市民應(yīng)對柜員機邊上張貼的各種“公告”、“通知”進行辨別真?zhèn)?以免上當(dāng)受騙。取款或查詢時,要依照柜員機屏幕上的提示進行操作,如果柜員機無法提供所需的操作,則應(yīng)該到銀行柜臺前辦理有關(guān)業(yè)務(wù)或咨詢。

二、當(dāng)前銀行卡詐騙案件的新手段

(一)短信詐騙。2008年出現(xiàn)的手機短信詐騙范圍,幾乎覆蓋了全國所有省份,上千萬個手機用戶收到過冒充銀行及銀聯(lián)的虛假短信,數(shù)以千計的持卡人上當(dāng),損失金額超過千萬元。這類詐騙案主要有三種形式,一種是中獎型,宣稱持卡人中了大獎,讓持卡人在領(lǐng)獎前先交稅;另一種是消費型,宣稱持卡人的銀行卡在某商場消費若干元,如有疑問請回電咨詢,通過電話獲取持卡人卡號及密碼,然后將持卡人的現(xiàn)金轉(zhuǎn)走;第三種是轉(zhuǎn)賬型,通過疑問的方式詢問持卡人是否尚未轉(zhuǎn)賬,并提示新的銀行賬戶,請持卡人將現(xiàn)金匯入。

(二)利用黑客軟件或網(wǎng)絡(luò)病毒盜取客戶銀行卡信息。不法分子利用網(wǎng)絡(luò)黑客軟件或網(wǎng)絡(luò)病毒等高科技手段破譯網(wǎng)上銀行加密技術(shù),盜取客戶的銀行卡卡號、密碼,然后克隆偽卡竊取存款。

(三)“網(wǎng)絡(luò)釣魚”。即在互聯(lián)網(wǎng)上設(shè)立假的金融機構(gòu)網(wǎng)站,騙取持卡人的銀行卡卡號及密碼。犯罪嫌疑人利用持卡人賬戶信息保護意識不強等弱點,套取持卡人銀行卡信息,然后利用網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬或消費,盜取銀行卡資金。

(四)在ATM機上做手腳。如在ATM機上張貼緊急通知、公告(如“溫馨提示”、“銀行系統(tǒng)升級”、“銀行程序調(diào)試”等),要求持卡人將銀行卡資金通過ATM機轉(zhuǎn)到指定賬戶上,從而實現(xiàn)盜取持卡人資金的目的。再如在自助銀行門禁系統(tǒng)、ATM機或POS機上加裝讀卡裝置,套取客戶銀行卡上的磁道信息,并在ATM機或POS機上安裝帶攝像功能的MP4裝置,攝取客戶密碼,這種高科技的犯罪行為,令客戶防不勝防,給持卡人和發(fā)卡銀行造成重大經(jīng)濟損失。

(五)在網(wǎng)絡(luò)上虛假購物信息進行詐騙。如在大型網(wǎng)站上與市場價格差距較大的物品,提供虛假的銷售信息,從而達到騙取持卡人銀行卡轉(zhuǎn)賬資金的目的。

(六)利用假卡跨國大宗購物行騙。如偽造“VISA”、“MASTERCARD”國際信用卡等,通過持假卡大肆騙購黃金珠寶、數(shù)碼產(chǎn)品、名牌服裝等高檔商品,從而達到盜取銀行卡存款的目的。

(七)以辦理銀行透支信用卡為名實施詐騙。不法分子在媒體上刊登廣告,宣稱可以為個人或團體辦理銀行信用卡進行無抵押信用貸款,從而收取手續(xù)費用,詐騙成功后攜款逃匿。

三、銀行卡詐騙得逞的原因分析

(一)銀行卡密碼未修改或密碼設(shè)置簡單,造成密碼易被破譯。密碼是銀行卡安全最根本的保護措施。有相當(dāng)部分的銀行卡用戶在密碼設(shè)置環(huán)節(jié)存在較多問題,如:未及時修改初始密碼,這種情況在單位集中辦理工資卡業(yè)務(wù)中較為普遍,如果持卡人長時間不修改初始密碼,銀行卡一旦被盜或被偽造后,極易造成持卡人資金損失。另外,銀行卡密碼設(shè)置簡單和長時間不更換密碼,如以6個有規(guī)律的數(shù)字、生日、電話等為密碼,就會容易被不法分子破譯。

(二)銀行卡用戶金融知識水平有限。按照規(guī)定,銀行業(yè)金融機構(gòu)在發(fā)放銀行卡時,應(yīng)給持卡人發(fā)放《安全用卡須知》,提醒持卡人安全使用銀行卡,在銀行卡章程中或申請表中列明“用卡須知”的條款。有關(guān)媒體上也曝光了很多銀行卡詐騙的案例,但是仍然有少部分的銀行卡用戶掉進被詐騙的陷阱。例如,仍有用戶按不法分子張貼的非銀行服務(wù)熱線電話提示,“自覺”地將卡上存款轉(zhuǎn)賬到不法分子賬戶上。

(三)銀行卡用戶自我保護意識不高。不要輕易相信陌生人,不要貪小便宜。天上沒有掉餡餅的好事。貪念一起,自然容易被騙。不得馬虎大意,騙子一般都是“撒大網(wǎng)捕小魚”,特別是發(fā)短信、打電話主動給錢、主動給賬號要求匯款的,千萬不得大意。

(四)銀行卡信息管理不嚴。主要表現(xiàn)在:一是將持卡人的銀行卡資料信息未經(jīng)持卡人本人同意就復(fù)印給有關(guān)企業(yè)或個人,造成銀行卡信息外泄;二是持卡人將銀行卡與身份證放在一起,一旦銀行卡丟失或被盜,便給不法分子打開了方便之門;三是日常工作生活時,持卡人無意中將個人銀行卡信息泄露給第三方。

四、防范銀行卡詐騙的方法

(一)不斷增強防范各類短信詐騙意識。目前銀行卡取現(xiàn)以及消費的短信提醒業(yè)務(wù),只有部分發(fā)卡銀行開通,且正規(guī)的短信內(nèi)容必定包括發(fā)生交易的銀行卡卡號(或卡號的最后若干位數(shù))及發(fā)卡行統(tǒng)一公布的全國通用的客服熱線。由于發(fā)送虛假短信的不法分子并不知道持卡人的真正卡號,因此,虛假短信中不會包含發(fā)生交易的銀行卡卡號信息。

(二)不斷增強安全用卡意識。盡管不法分子進行銀行卡詐騙的手段不斷變換,花樣層出不窮,比如冒充中國銀聯(lián)、發(fā)卡銀行、甚至公安機關(guān)等,采用短信、郵件、電話通知、信函等方式行騙,巧妙利用部分持卡人擔(dān)心資金安全的焦慮心理完成作案。但是,識破這些銀行卡騙術(shù)并非難事,只要持卡人認真閱讀發(fā)卡銀行提供的有關(guān)用卡使用說明和安全防范要求,具備基本的用卡常識,保管好自己的銀行卡及密碼,不要輕易向他人透露銀行卡賬戶信息,不要輕易將資金轉(zhuǎn)入陌生賬戶,詐騙分子就無計可施了。

(三)及時采取必要的防范措施。建議收到類似短信的持卡人,應(yīng)及時向警方報案。如果對自己的銀行卡消費確有疑問,應(yīng)親自到銀行柜臺辦理,或者致電各發(fā)卡行的客服熱線、中國銀聯(lián)客戶服務(wù)熱線等,在未經(jīng)中國銀聯(lián)和發(fā)卡行客服中心核實前,請不要撥打任何人提供的陌生電話。

參考文獻:

篇（6）

1.犯罪的概念及其在新刑法體系中的地位。金融犯罪是指以偽造、詐騙及其他侵犯銀行管理、貨幣管理、票據(jù)管理、信貸管理、證券管理、外匯管理、保險管理及其他金融管理，破壞金融秩序，情節(jié)嚴重，依法應(yīng)受刑法處罰的行為。

1997年新刑法頒布之前，金融犯罪是一個模糊的概念。新刑法頒布，“金融犯罪”也有了明確的涵義和界定。在新刑法中，金融犯罪以2節(jié)32個罪名規(guī)定在第三章“破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序罪”中，包括“破壞金融管理秩序罪”和“金融詐騙罪”，是新刑法分則中占條文數(shù)最多的一類犯罪。為了維護金融秩序，新刑法將金融詐騙罪列入第三章“破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序罪”中，這不僅說明打擊金融犯罪對維護社會主義市場經(jīng)濟秩序的重要性和迫切性，也體現(xiàn)了金融犯罪在新刑法體系中的重要地位。

2.票據(jù)犯罪的概念及罪名。票據(jù)犯罪是指以偽造、變造、詐騙及其他方法侵犯票據(jù)管理，破壞金融秩序，情節(jié)嚴重，依法應(yīng)受刑法處罰的行為。

新刑法中涉及票據(jù)的金融犯罪即票據(jù)犯罪有四個罪名，分別是：第177 條“偽造、變造金融票證罪”、第188條“非法出具金融票證罪”、第189條“票據(jù)業(yè)務(wù)瀆職罪”、第194條“金融票證詐騙罪”。

票據(jù)犯罪在金融犯罪中的比重呈上升趨勢；票據(jù)犯罪中又以票據(jù)詐騙犯罪發(fā)案率最高。

3.票據(jù)詐騙犯罪的概念。票據(jù)詐騙犯罪是指在票據(jù)流通過程中以欺詐的方式侵犯票據(jù)管理，破壞金融秩序，非法占有他人財產(chǎn)，情節(jié)嚴重，依法應(yīng)受刑法處罰的行為。

根據(jù)新刑法第194條第二款規(guī)定，使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單及其他銀行結(jié)算憑證的，依照票據(jù)詐騙罪處罰。

二、票據(jù)詐騙犯罪的特點

票據(jù)詐騙犯罪具有以下特點和趨勢：

1.發(fā)案率高并呈逐年遞增趨勢。自1998年至2001年8月間，全國銀行系統(tǒng)發(fā)生的票據(jù)詐騙案件占同期詐騙案件的98%.僅2000年公安機關(guān)立案偵查的各類票據(jù)犯罪案件就達7419起，涉案金額52億元，其中票據(jù)詐騙案件占總數(shù)的95%以上。票據(jù)詐騙犯罪日趨猖獗，并呈逐年遞增趨勢，且遞增幅度以成倍勢頭上升。

2.金額巨大，銀行、客戶損失嚴重。票據(jù)詐騙犯罪的金額無論單筆還是合計數(shù)，均呈大幅上升趨勢，且金額巨大。票據(jù)詐騙犯罪給銀行、客戶造成了巨大損失，嚴重威脅了銀行和客戶的資金安全，使銀行票據(jù)結(jié)算工作面臨著嚴峻的挑戰(zhàn)。

3.活動職業(yè)化和團伙化。許多票據(jù)詐騙犯罪活動都有比較嚴密的組織和周密的策劃，犯罪分子內(nèi)部分工明確，相互掩護，精心設(shè)計，設(shè)置圈套，騙取銀行、客戶資金，呈現(xiàn)出職業(yè)化和團伙化特點，形成票據(jù)印制、實施詐騙和洗錢等犯罪活動的一條龍“作業(yè)”。

4.手段多樣化和智能化。詐騙手段多樣化，如使用“克隆”票據(jù)、偽造投遞假匯款電報、買通郵局工作人員拍發(fā)假查復(fù)電報等；詐騙手段已從傳統(tǒng)的辦法向借助高手段轉(zhuǎn)化，如采用機高清晰度掃描技術(shù)偽造他人簽章；部分犯罪分子具有較高的文化程度，較熟悉銀行業(yè)務(wù)。

5.以匯票為主，且有向其他銀行結(jié)算憑證蔓延的趨勢。票據(jù)詐騙犯罪以匯票為主，其中銀行承兌匯票又是重點目標，近年有向其他銀行結(jié)算憑證蔓延的趨勢。使用偽造、變造的進賬單回單、收款通知、匯兌憑證等銀行結(jié)算憑證進行詐騙的案件時有發(fā)生。

6.內(nèi)外勾結(jié)案件較多。由于少數(shù)銀行內(nèi)部管理混亂、內(nèi)控機制不健全，有章不循以及忽視對員工的思想和監(jiān)督，有的銀行工作人員與犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)，為犯罪分子提供客戶預(yù)留簽章、提供虛假證明等。

三、票據(jù)詐騙犯罪的手段

票據(jù)詐騙犯罪的手段主要有使用變造票據(jù)、偽造票據(jù)、仿制票據(jù)、簽發(fā)違法票據(jù)、使用作廢票據(jù)和冒用他人票據(jù)六種。

1.使用變造票據(jù)。變造是指沒有改變票據(jù)權(quán)限的人非法改變除簽章以外的記載事項的行為。包括絕對記載事項、任意記載事項；除簽章之外，凡是增加或減少記載事項的行為，都是變造。

變造是對真實、有效的票據(jù)的改變。具體說變造就是變更票據(jù)上他人記載的票據(jù)金額、出票日期、收款人名稱、付款人名稱、付款地點和付款日期等記載內(nèi)容。

實踐中，變更票據(jù)金額的方式最為常見，多發(fā)生于支票和銀行匯票，一般是將票據(jù)金額由小變大，變造的具體方法有加零法和改寫法。如先以小額現(xiàn)金向銷貨單位購貨，然后以退貨為由要求銷貨單位簽發(fā)支票，騙取支票后變造支票金額，將票據(jù)金額由小變大。

2.使用偽造票據(jù)。偽造是指非票據(jù)上記載的當(dāng)事人假冒他人名義簽章的行為。偽造可能發(fā)生在票據(jù)行為的各個環(huán)節(jié)，包括出票、背書、承兌、保證諸環(huán)節(jié)。所謂他人可以是人，也可以是單位?？梢允腔钪娜?，也可以是死亡的人，還可以是不存在的虛擬人。印章的來源，有私刻的假印章，也有偷盜的真印章。

偽造有兩種情況：一是在真實的票據(jù)用紙上偽造出票人簽章并偽為出票行為；二是在真實、有效的票據(jù)上偽造背書人、承兌人、保證人簽章并偽為背書、承兌、保證等行為。實踐中，第一種情況較多。

偽造出票人簽章，以支票為多，原因有：一是容易得到真實的支票用紙。只要在銀行開戶就可購買到，或者通過偷盜、撿拾所得；二是容易得到被假冒出票人的簽章印模。只要出票人簽發(fā)支票，其簽章就必然會泄露。甚至有的銀行工作人員與犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)，為犯罪分子提供客戶的預(yù)留銀行簽章。

偽造背書人簽章，以匯票為多。如行為人撿到收款人為某單位的銀行匯票后，偽造收款人簽章，背書后轉(zhuǎn)讓給他人，騙取他人財物。又如銀行工作人員利用工作之便盜竊已辦理再貼現(xiàn)但未進行轉(zhuǎn)讓背書的銀行承兌匯票，偽造貼現(xiàn)銀行的匯票專用章后進行質(zhì)押背書，再次進行流通使用。

偽造票據(jù)多伴有變造行為，如對支票號碼的變造。特別需要注意，以上偽造、變造的用以進行詐騙的票據(jù)，不僅包括票據(jù)法上所指的匯票、本票、支票，也包括匯兌憑證、委托收款憑證、托收承付憑證以及銀行匯票申請書、銀行進賬單回單和各種收款通知、付款通知。如偽造銀行匯票申請書和銀行進賬單回單、變造收款通知金額、虛構(gòu)收款人辦理虛假特約委托收款等騙取他人財物。

3.使用仿制票據(jù)。仿制是指對真實、有效的票據(jù)或票據(jù)用紙的外觀形式進行非法模仿制作的行為。仿制票據(jù)行為有兩個特點：一是行為人沒有票據(jù)的印制權(quán)；二是行為人以真實的票據(jù)用紙或有效票據(jù)為藍本實施仿制行為。

使用仿制票據(jù)進行詐騙通常必須首先偽造出票人簽章、偽為出票行為，故使用仿制票據(jù)必然是使用偽造票據(jù)。

實踐中使用仿制票據(jù)進行詐騙以匯票為主，其中銀行承兌匯票又是重點?！翱寺∑睋?jù)”就是一種典型的仿制票據(jù)，它不僅是對真實、有效票據(jù)的外觀形式的模仿，而且是對其內(nèi)容，包括絕對記載事項、相對記載事項及其他所有記載事項的模仿。

識別“克隆票據(jù)”，須加強對票據(jù)本身包括票據(jù)版別、票據(jù)防偽暗記以及票據(jù)填寫的筆跡、銀行匯票專 用章等的審核。

4.簽發(fā)違法票據(jù)。所謂簽發(fā)違法票據(jù)是指票據(jù)法規(guī)所禁止的出票行為，主要有簽發(fā)空頭支票、簽發(fā)與預(yù)留銀行簽章不符的支票、簽發(fā)填寫有錯誤的支付密碼的支票、簽發(fā)無資金保證的商業(yè)承兌匯票、簽發(fā)無資金保證的銀行匯票和銀行本票、出票時在票據(jù)上作虛假記載等。簽發(fā)違法票據(jù)只限于出票環(huán)節(jié)，不涉及背書、保證、承兌等其他環(huán)節(jié)。

判斷是否是空頭支票，需要注意兩點：一不應(yīng)以出票人出票時間，而應(yīng)以銀行付款時間為時間標準；二不應(yīng)以出票人賬戶是否有足額的存款，而應(yīng)以存款人是否實際支付票款為標準。簽發(fā)無資金保證的銀行匯票和銀行本票指出票銀行未按規(guī)定借記申請人賬戶，收妥款項而出票。

票據(jù)的虛假記載僅限于匯票、本票，不涉及支票。簽發(fā)遠期支票不屬于票據(jù)的虛假記載，因為一，遠期支票并不必然是空頭支票，危害性不大；二，遠期支票的存在有其合理性和客觀性；三，票據(jù)法未明確禁止。

需要注意，如果簽發(fā)違法票據(jù)不是主觀故意、以騙取他人財物為目的，不屬于票據(jù)詐騙，而是出票人的背信行為。

5.使用作廢票據(jù)。所謂作廢票據(jù)是指按照票據(jù)法律法規(guī)規(guī)定而不能使用的票據(jù)，包括已經(jīng)實現(xiàn)付款請求權(quán)的票據(jù)、票據(jù)法規(guī)定的無效票據(jù)、超過票據(jù)權(quán)利時效的過期票據(jù)以及銀行宣布停止使用的票據(jù)等。

使用作廢票據(jù)的人主要是非票據(jù)當(dāng)事人，也有票據(jù)當(dāng)事人。非票據(jù)當(dāng)事人獲得作廢票據(jù)的途徑有三種：一是通過盜竊或侵占等非法手段獲得；二是直接購買或索要；三是因撿拾或誤得而獲得。

使用作廢票據(jù)進行詐騙一般都伴有變造行為，如對超過票據(jù)權(quán)利時效的過期票據(jù)出票日期的變造、對大小寫金額不符的無效票據(jù)的金額大小寫的變造；少數(shù)伴有偽造行為，如銀行內(nèi)部工作人員將持票人未在“持票人提示付款簽章”處簽章，但已辦理提示付款并獲得付款的銀行匯票，偽造持票人背書后再次進行轉(zhuǎn)讓。

6.冒用他人票據(jù)。冒用他人票據(jù)是指非票據(jù)權(quán)利人假冒票據(jù)權(quán)利人行使票據(jù)權(quán)利騙取其票據(jù)財產(chǎn)的行為。該票據(jù)權(quán)利既包括付款請求權(quán)，也包括追索權(quán)。

冒用他人票據(jù)行為所使用的票據(jù)必須是真實、有效的票據(jù)，且必須是以票據(jù)權(quán)利人名義包括收款人或持票人、背書人、保證人、付款人、出票人等行使票據(jù)權(quán)利。

冒用票據(jù)僅指持票使用，而不包括在他人票據(jù)上所進行的任何記載行為。如果在他人票據(jù)上進行非法記載，則可能同時構(gòu)成偽造、變造票據(jù)行為。冒用他人票據(jù)多伴有偽造、變造票據(jù)行為。

非票據(jù)權(quán)利人獲得他人票據(jù)的途徑有兩種：一是通過盜竊或侵占等非法手段獲得；二是因撿拾或錯付等意外獲得。

實踐中，冒用他人票據(jù)以假冒收款人或持票人行使付款請求權(quán)為多。為應(yīng)付銀行付款時的審查，行為人往往需要事先偽造或者盜竊被冒用人的身份證件、印章及其他證明資料。如行為人盜竊到一張收款人為某個人的銀行匯票，偽造收款人身份證件后到銀行提示付款。

票據(jù)詐騙犯罪的手段多種多樣，每一個具體的詐騙行為常常同時伴有數(shù)種詐騙手段，某一種詐騙手段常常包含著另一種詐騙手段。票據(jù)詐騙犯罪的手段主要有以上六種，其中使用偽造、變造、仿制票據(jù)進行詐騙犯罪最為多見、常用，性質(zhì)最為惡劣。

四、票據(jù)詐騙犯罪的防范

票據(jù)詐騙犯罪性質(zhì)惡劣，危害極大。中央銀行、商業(yè)銀行、單位、個人及司法部門必須相互配合，積極采取多種措施共同防范和打擊票據(jù)詐騙犯罪。

1.廣泛宣傳票據(jù)知識，動員全力量防范和打擊票據(jù)詐騙犯罪。要與重視人民幣反假工作一樣重視防范、打擊票據(jù)詐騙犯罪活動；要利用報紙、電視等媒體廣泛宣傳票據(jù)、結(jié)算知識，報道、剖析典型案例，也可以走上街頭，采用接受咨詢、散發(fā)資料的形式，直接向廣大公眾宣傳票據(jù)知識，提高全社會防范票據(jù)詐騙犯罪的意識和水平；銀行要經(jīng)常對客戶宣傳票據(jù)、結(jié)算知識，定期或不定期地舉辦多種形式的通報會、培訓(xùn)班，向客戶通報典型票據(jù)詐騙案件、介紹風(fēng)險易發(fā)環(huán)節(jié)、傳授如何鑒別真假票據(jù)的技巧等。

2.完善內(nèi)部控制機制，建立票據(jù)審核責(zé)任制。銀行要強化內(nèi)部控制，嚴密支付結(jié)算操作程序和手續(xù)，將空白匯兌憑證、匯票申請書等納入重要空白憑證管理；加強對柜面人員的風(fēng)險防范和票據(jù)防偽工藝、防偽知識的培訓(xùn)；建立銀企聯(lián)防制度，對大額款項的支付，要主動與客戶溝通、確認；建立票據(jù)審核責(zé)任制，固定專人審核票據(jù)，實行票據(jù)防偽暗記審核程序化；建立票據(jù)防偽、防詐騙的激勵機制，設(shè)立專項獎勵基金；票據(jù)詐騙犯罪的易發(fā)環(huán)節(jié)；、掌握票據(jù)詐騙犯罪的特點、手段和趨勢。

3.采用高新技術(shù)手段，提高含量，加強技術(shù)防范。要進一步加強票據(jù)防偽技術(shù)的研究，增強票據(jù)防偽性能，加大票據(jù)偽造、變造的難度，提高票據(jù)使用的安全系數(shù)；開發(fā)、研制、配備先進的防假識假技術(shù)和專用設(shè)備；積極推廣支付密碼，和客戶約定在支票、匯兌憑證、匯票申請書上加填支付密碼，做為支付款項的條件；采用二維碼技術(shù)，將票據(jù)上記載的有關(guān)信息進行專門處理；利用各商業(yè)銀行的匯兌系統(tǒng)，辦理查詢查復(fù)；開發(fā)、建立全國統(tǒng)一、聯(lián)網(wǎng)的銀行賬戶管理系統(tǒng)；與公安部門的個人身份證管理系統(tǒng)、工商管理部門的登記注冊系統(tǒng)等聯(lián)網(wǎng)。

篇（7）

――Take Ningbo Dahongying University as an example

YAN Yufeng

（Office of Students' Affairs， Ningbo Dahongying University， Ningbo， Zhejiang 315175）

Abstract With the increasing development of the Internet age， college students became the main active groups' online world， along with colleges and universities to become China's social "network" in the forefront of development， some problems also need to bring along with us to explore and resolve. Network security issues such as college students. From the actual case where the institutions， analyzes existing problems of phishing universities， research school safety education in security awareness training college status and role， through the analysis of a method to prevent phishing countermeasures， safety education must be made from the university both theoretical and practical aspects of taking effective measures to prevent the occurrence of cases of students' network cheated.

Key words network security awareness； college students； network cheated； security education

1 高校網(wǎng)絡(luò)安全隱患現(xiàn)狀

1.1 網(wǎng)絡(luò)普及情況

在CNNIC的《第33次中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展狀況統(tǒng)計報告》指出，截至2014年1月底，我國網(wǎng)民規(guī)模達6.18億，全年共計新增網(wǎng)民 5358 萬人。互聯(lián)網(wǎng)普及率為 45.8%，較 2012 年底提升 3.7 個百分點。學(xué)生群體是網(wǎng)民中規(guī)模最大的職業(yè)群體，占比為26.8%。在本課題調(diào)研組對所在學(xué)校500名在校各級大學(xué)生進行的問卷調(diào)查中顯示，高校大學(xué)生的網(wǎng)絡(luò)普及率達到了99.8%，大學(xué)生是網(wǎng)絡(luò)最廣泛的應(yīng)用者、最積極的參與者，同時伴隨而來的是逐年升高的高校網(wǎng)絡(luò)詐騙發(fā)案率。

1.2 網(wǎng)絡(luò)安全隱患

電信詐騙一直是公安機關(guān)關(guān)注的重點，據(jù)浙江公安在9月的對外宣傳中報道，浙江省2012年電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件發(fā)案2.17 萬起，同比上升19%，案件損失近5億元。2013年1-7月，短短7個月時間，電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件發(fā)案1.53萬起，同比上升了19.5%，案值近3億元左右。學(xué)生最為網(wǎng)民中規(guī)模最大的職業(yè)群體，成了逐年遞增的電信詐騙發(fā)案率背后最直接的受害者。據(jù)調(diào)研組在所在高校調(diào)查了解得知，發(fā)生在高校內(nèi)大學(xué)生群體中的電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件主要有以下類型：

（1）以虛假信息設(shè)圈套，木馬程序植入網(wǎng)頁詐騙：詐騙分子件多以中獎、顧問、對賬等內(nèi)容引誘用戶在網(wǎng)頁中填入金融賬號和密碼，或是以各種緊迫的理由要求收件人登錄某網(wǎng)頁提交用戶名、密碼、身份證號、信用卡號等信息，繼而盜竊用戶資金。2013年9月14日，在校大學(xué)生徐某（化名）在寢室上淘寶網(wǎng)，在一家店鋪用了49元買了一件襯衫，后賣家稱其拍下的訂單出現(xiàn)了問題并發(fā)給其一個“一元解凍資金”的鏈接，并按照賣家的說明進行操作，最后徐某發(fā)現(xiàn)網(wǎng)上銀行卡內(nèi)的2173元現(xiàn)金被騙，總價值2173元。

（2）避開第三方保護，用“低價”誘餌詐騙：詐騙分子主要是運用了網(wǎng)絡(luò)這種現(xiàn)代信息工具，利用某些人的急迫需要和投機取巧的心理，虛假信息，引誘人們上當(dāng)。特別是當(dāng)下最流行的微博、微信，由于具有傳播速度快，開放程度高，信息真實性難以很快證實，以及現(xiàn)代科技外衣的迷人色彩，被別有用心的人利用以后，極易在較大范圍造成嚴重后果。2013年5月6日，在校大學(xué)生王某（化名）在宿舍上淘寶網(wǎng)時看見一個香港包包代購服務(wù)賣家稱如果王某使用網(wǎng)銀直接轉(zhuǎn)賬付錢的話可以給其打9.5折，遂王某通過網(wǎng)銀方式支付給賣家4240元。但是到了5月12日，還未收到貨物，再次聯(lián)系賣家時，賣家無回應(yīng)，王某才知被騙。

（3）冒充好友博同情，尋求金錢“幫助”詐騙：這類案件中詐騙分子主要利用黑客技術(shù)盜取他人QQ號碼，進而冒充QQ好友實施詐騙案件。2013年10月11日，在校大學(xué)生曹某（化名）在寢室上網(wǎng)時遇到騙子冒用其朋友的QQ聯(lián)系曹某稱手機沒電了，需要曹某幫忙接收幾條驗證碼，后曹某將驗證碼發(fā)給案犯甲，后收到5條扣費短信，曹某覺察不對勁后立即聯(lián)系其朋友，才發(fā)現(xiàn)被騙。

除此之外，網(wǎng)絡(luò)詐騙的形式還包括網(wǎng)絡(luò)兼職詐騙、網(wǎng)絡(luò)游戲裝備販賣詐騙、淘寶包裹詐騙等。但無非利用了人們善良的心理或者“撿便宜”的心理進行詐騙，安全意識的不足成為當(dāng)前高校大學(xué)生在網(wǎng)絡(luò)信息化時代面臨的大問題。

2 高校大學(xué)生網(wǎng)絡(luò)安全問題研究

騙子是自古就有的，互聯(lián)網(wǎng)的誕生，更是讓這些騙子發(fā)現(xiàn)了新的行騙途徑，關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)有句笑話：“在網(wǎng)上，你不知道跟你聊天的是一個人還是一只狗”，更何況對方是一個能說會道的騙子？低犯罪成本、高隱蔽性、高滲透性決定了網(wǎng)絡(luò)詐騙比傳統(tǒng)詐騙更能吸引騙子。俗話說“知己知彼，百戰(zhàn)不殆?！彪m然目前各大高校都已將“安全教育”作為校方最重視的一堂課開設(shè)，但是不了解目前網(wǎng)絡(luò)安全存在的問題就不能有的放矢地進行有效的高校安全教育，以下就是本課題組研究的高校大學(xué)生網(wǎng)絡(luò)安全問題：

（1）網(wǎng)絡(luò)習(xí)慣：隨著“宅男”、“宅女”名詞的流行，越來越多高校大學(xué)生喜歡窩在寢室，出門游玩、回家，每當(dāng)換一個住處，哪怕只是住上一晚兩晚，最關(guān)心的問題也成了“有沒有網(wǎng)？”“網(wǎng)絡(luò)”逐漸成為當(dāng)前高校大學(xué)生的必備品，成了一種習(xí)慣，適度尚可，但過量時間的投入，導(dǎo)致無規(guī)律的生活，身心的疲勞給逐漸增加了上網(wǎng)沖浪時不安全因素，這樣的網(wǎng)絡(luò)習(xí)慣就是“網(wǎng)絡(luò)”的不良反應(yīng)。

（2）個人理財能力：從大學(xué)生個人理財能力來看，由于網(wǎng)絡(luò)購物的便捷，目前高校大學(xué)生對網(wǎng)絡(luò)購物的投入逐漸提高，網(wǎng)上買衣服，網(wǎng)上買生活用品，甚至是零食等，由于網(wǎng)絡(luò)資金的流動是無形的，有些理財能力差的大學(xué)生逐漸養(yǎng)成了對資金的支配無計劃、無規(guī)律的不良習(xí)慣。

（3）心理素質(zhì)：從心理素質(zhì)來看，長時間投入與網(wǎng)絡(luò)世界的高校大學(xué)生與社會接觸少，缺乏人際溝通交流，情緒的宣泄往往通過網(wǎng)絡(luò)游戲、網(wǎng)上購物等不正確途徑抒發(fā)，但未根本地解決問題，只是個人的壓抑，對大學(xué)生身心健康的發(fā)展有很大阻礙作用。

3 如何構(gòu)建大學(xué)生網(wǎng)絡(luò)安全“防御網(wǎng)”

網(wǎng)絡(luò)這個廣闊的虛擬世界，為人們搭建了一個方便快捷的溝通平臺，方便人們即使了解和最新信息，各種各樣的電子商務(wù)、網(wǎng)絡(luò)游戲和微博網(wǎng)頁等使人們感到便利、神奇的同時，也充滿了誘惑和陷阱，容易上當(dāng)受騙。那怎樣使大學(xué)生在這個虛擬世界里保護好自己呢，本課題組研究了以下幾個對策。

3.1 作為學(xué)生，應(yīng)從思想意識層面來防范網(wǎng)絡(luò)詐騙

（1）保持理性、客觀的思維方式。通過理論與現(xiàn)實的有機結(jié)合使大學(xué)生增強了對網(wǎng)絡(luò)詐騙的自我防范意識，面對網(wǎng)絡(luò)不掉以輕心，也不沉迷于虛擬的世界，客觀、理性、正確地認識網(wǎng)絡(luò)世界，認識詐騙分子的丑惡、 陰險，網(wǎng)絡(luò)詐騙無處不在，使大學(xué)生在教育中增強了法律意識和自我保護意識。

（2）樹立平常、健康的心態(tài)。網(wǎng)絡(luò)詐騙雖然隱秘，但是只要不貪圖便宜，不抱有僥幸心理，堅信 “天上不會自己掉餡餅”，就一定可以戳穿其犯罪本質(zhì)，免受其害。大學(xué)生在教師的教育引導(dǎo)下能普遍認清網(wǎng)絡(luò)世界： 網(wǎng)絡(luò)世界同樣有丑陋、欺詐、陷阱、罪惡。不主觀美化網(wǎng)絡(luò)世界，世界上絕沒有免費的午餐，天上也不會掉餡餅，送上門的便宜不好占。去掉貪念，不掉以輕心，保持理性，提高防范意識，維護自身安全。

3.2 作為學(xué)校，應(yīng)從實際安全課程來傳授防范知識

篇（8）

近年來，隨著信用卡詐騙犯罪的日趨嚴重，決定了金融檢察介入信用卡監(jiān)管的必然性，但是鑒于信用卡領(lǐng)域的行業(yè)特性和刑法的謙抑性，介入時必須堅持審慎適度的原則。本文在總結(jié)金融檢察介入信用卡領(lǐng)域監(jiān)管的實踐經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，力求提出更為科學(xué)合理的介入模式，更好地為信用卡行業(yè)的持續(xù)發(fā)展保駕護航。

一、 信用卡詐騙罪的界定及表現(xiàn)形式

根據(jù)王作富教授的定義，信用卡詐騙罪是指以非法占有為目的，使用偽造的信用卡、使用作廢的信用卡、冒用他人的信用卡或者惡意透支，進行信用卡詐騙活動，數(shù)額較大的行為。[1]

信用卡詐騙罪的表現(xiàn)形式有五種，以下分述之。

1、使用偽造的信用卡

偽造信用卡，是指無權(quán)制作信用卡的單位或個人，非法制造、發(fā)行信用卡的行為。[2]主要有兩種情形：一是無權(quán)偽造，即根本不具備制造信用卡的資格，非法模仿信用卡的質(zhì)地、板塊、模式、圖樣以及磁條密碼等制造信用卡；二是越權(quán)偽造，即信用卡的制作本身是合法的，但是未經(jīng)發(fā)卡機構(gòu)授權(quán)給用戶正式使用，也未錄入有效數(shù)據(jù)，就將這種空白信用卡再進行一番加工，使其貌似已經(jīng)發(fā)給用戶正式使用的信用卡。[3]

2、使用作廢的信用卡

作廢的信用卡，即因特定事由而失效的信用卡。主要包括以下三種情形： “一是信用卡超過有效期而失效；二是信用卡持卡人在信用卡有效期內(nèi)停止使用，并將其信用卡交回發(fā)卡機構(gòu)，辦理退卡手續(xù)后，該卡即失效；三是信用卡因為掛失而失效。”[4]

3、使用虛假的身份證明騙領(lǐng)信用卡

2005年2月，“使用以虛假的身份證明騙領(lǐng)信用卡”作為信用卡詐騙罪的獨立類型被規(guī)定在《中華人民共和國刑法修正案（五）》中。所謂騙領(lǐng)，是指行為人違背他人意志，使用他人真實身份信息申領(lǐng)信用卡，或是使用虛假的身份證明材料申領(lǐng)信用卡。

4、冒用他人的信用卡

冒用他人信用卡，是指未經(jīng)持卡人同意，以持卡人名義使用信用卡的行為。關(guān)于冒用他人信用卡的具體表現(xiàn)形式，最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第五條做出了明確規(guī)定。[5]冒用他人信用卡的行為不論對信用卡的占有是合法還是非法，都違背了持卡人的意志使用信用卡。

5、惡意透支

透支是信用卡最基本的一項功能，也是持卡人申領(lǐng)信用卡的主要目的。在信用額度內(nèi)透支，并按照發(fā)卡銀行的規(guī)定按時足額還款，是善意透支，是為法律所允許和保護的。但如果持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后超過3個月仍不歸還的，則應(yīng)當(dāng)認定為刑法第一百九十六條規(guī)定的‘惡意透支’[6]。善意透支與惡意透支的本質(zhì)區(qū)別在于是否以非法占有為目的，一直以來，“以非法占有為目的”因為其規(guī)定的抽象性及不確定性，造成了司法實踐中的諸多難題，出現(xiàn)了一些爭議頗大的認定和裁決。正因如此，兩高《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》明確規(guī)定了惡意透支中“以非法占有為目的”的六種表現(xiàn)形式[7]。

二、信用卡詐騙案件基本特點

上文論述的是信用卡詐騙犯罪的五種行為方式，具體到司法實踐中來，表現(xiàn)為形形的案件，來自某基層檢察院的近三年統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，信用卡詐騙案件呈現(xiàn)出以下五個特點：

（一）犯罪數(shù)量激增，危害后果嚴重，社會影響惡劣。

就該基層檢察院而言，自2010年以來，信用卡類犯罪案件收案數(shù)呈持續(xù)上升趨勢。2010年辦理信用卡詐騙案件14件，2011年與2010年基本持平，全年辦理信用卡詐騙案件共16件，而2012年一下子激增到了144件。

（二）惡意透支和“冒用型”信用卡犯罪是信用卡詐騙犯罪的主要形式。

2010年到2012年該院的收案統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，惡意透支和“冒用型”信用卡犯罪成為信用卡詐騙的主要手段，且呈現(xiàn)由“冒用型”主導(dǎo)向“惡意透支型”主導(dǎo)過渡的趨勢，信用卡詐騙犯罪數(shù)量劇增。2010年至2012年期間，該院共受理這類案件134件，占信用卡詐騙總數(shù)的77%，且上升趨勢明顯，2010年占當(dāng)年信用卡詐騙案件的7.1%，2011年占31.2%，至2012年已經(jīng)猛增到88.8%。

（三）犯罪動因呈多樣化，融資和維持生活目的增多。

通常信用卡詐騙所得資金多被用于個人消費或揮霍。但隨著中小企業(yè)融資難的問題日益突出，不少人出于維持企業(yè)運營、周轉(zhuǎn)資金的目的而申領(lǐng)多張信用卡。

（四）作案手法多樣化，向信用卡詐騙的上游犯罪發(fā)展。

2012年以來，出現(xiàn)兩種新的犯罪手段，一是犯罪嫌疑人事先購買竊取信用卡信息的讀卡器等設(shè)備，再使用假名進入一些高檔酒店應(yīng)聘服務(wù)員，趁顧客刷卡消費之機，竊取顧客的信用卡信息資料和密碼，此后通過事先購買的設(shè)備制作假卡，到外省市的提款機提取大額現(xiàn)金或進行大額刷卡消費，最終因觸犯信用卡詐騙罪、竊取信用卡信息罪被數(shù)罪并罰。二是利用電腦合成制作數(shù)份人民的士兵證等身份證明到銀行騙領(lǐng)銀行卡，然后倒賣給他人。

（五）行為主體呈現(xiàn)低齡化、高智商化趨勢。

從涉案人員的年齡結(jié)構(gòu)和受教育程度來看，行為主體呈現(xiàn)年輕化、高學(xué)歷化的趨勢。如張某因信用卡詐騙罪被抓獲時年僅19歲，又如名校經(jīng)濟學(xué)博士佟某2010年因迷上炒股而開始透支信用卡。

三、金融檢察介入信用卡監(jiān)管的現(xiàn)狀分析

嚴峻的信用卡犯罪形勢表明，單一的行政手段監(jiān)管不足以遏制住日益猖獗的信用卡犯罪，需要施以刑事手段加以規(guī)制。從檢察機關(guān)介入信用卡領(lǐng)域監(jiān)管的實踐來看，對信用卡犯罪的預(yù)防和打擊已取得顯著成效。然而檢察機關(guān)的介入并不意味著檢察權(quán)的肆意擴張，而是與行政監(jiān)管相輔相成，形成合力，共同遏制信用卡詐騙犯罪。

（一）當(dāng)前金融檢察工作的開展途徑

為適應(yīng)打擊金融犯罪專業(yè)化辦案的需要，北京、上海等城市的檢察機關(guān)紛紛設(shè)立專門辦理金融案件的金融檢察部門。2004年5月，北京市檢察院第二分院設(shè)立了全國首個金融犯罪公訴組。2010年，二分院將辦案職能進一步精細化，在金融公訴組內(nèi)分別設(shè)立銀行、證券、期貨等專門崗位，由辦理類案經(jīng)驗豐富的檢察官負責(zé)。2012年10月，西城區(qū)人民檢察院金融犯罪檢察正式成立，成為北京市各級檢察機關(guān)中第一個具有獨立建制的金融犯罪檢察處室。

（二）金融檢察部門與金融監(jiān)管部門的對接、協(xié)作情況

各級金融檢察部門積極尋找檢察工作服務(wù)金融建設(shè)的切入點，構(gòu)建與金融監(jiān)管部門的對接、協(xié)作機制。上海市浦東金融檢察委員會已經(jīng)與央行上?？偛?、市證監(jiān)局、市銀監(jiān)局、市保監(jiān)局、市金融辦和區(qū)金融服務(wù)局建立起穩(wěn)固的合作關(guān)系，在信息通報和配合監(jiān)管等方面形成了長效協(xié)作機制。在辦理類案的過程中，該委員會還主動發(fā)掘、匯總存在共性的問題，如金融機構(gòu)管理方面的漏洞、金融監(jiān)管的立法空白等，及時向央行上?？偛拷鹑诜€(wěn)定部通報，為相關(guān)部門的金融風(fēng)險防控工作提供案例參考和建議。[8]

四、金融檢察介入金融監(jiān)管的探索和設(shè)想

現(xiàn)階段，我國檢察機關(guān)介入金融監(jiān)管的路徑主要是行使批捕、公訴職能，以及較為固定的檢察建議、講座授課方式，以事后介入為主，介入方式較為被動，難以從源頭上遏制信用卡詐騙犯罪的發(fā)生。積極探索檢察職能的延伸，是金融檢察機關(guān)介入信用卡監(jiān)管的核心。

（一）在打擊犯罪中強化監(jiān)督職能

實行專門的金融類案件訴訟監(jiān)督，著力于開展對金融經(jīng)濟犯罪案件的立案監(jiān)督和偵查監(jiān)督，加強對疑難復(fù)雜案件的提請介入，引導(dǎo)取證等工作，加大對金融監(jiān)管等行政執(zhí)法機關(guān)移送涉嫌職務(wù)犯罪案件線索的監(jiān)督力度，并充分運用抗訴和檢察建議等方式監(jiān)督糾正司法不公等問題。

1、強化信用卡犯罪案件的公訴職能

第一，切實提高對信用卡犯罪新罪名司法認定的水平和能力。

我國刑法及相關(guān)司法解釋規(guī)定的信用卡類犯罪罪名有“信用卡詐騙罪”、“偽造金融票證罪”、“妨害信用卡管理罪”、“竊取、收買、非法提供信用卡信息罪”。從信用卡犯罪的現(xiàn)狀來看，信用卡犯罪不斷向上游犯罪發(fā)展延伸，信用卡詐騙犯罪常常與其他信用卡類犯罪交織在一起，使得認定更加困難。名目繁多的法律條文和錯綜復(fù)雜的司法實踐要求要檢察官準確運用各項罪名，正確區(qū)分罪與非罪、此罪與彼罪。

第二，運用寬嚴相濟的刑事司法政策指導(dǎo)信用卡案件查辦工作。

檢察機關(guān)在履行信用卡詐騙犯罪公訴職能時，要嚴格把握嚴重違法與輕微刑事犯罪的關(guān)系，既要做到有罪必罰，又要防止擴大化，在輕微刑事案件中體現(xiàn)刑罰的謙抑性，減少不必要的社會矛盾。因此，在處理方式上，將數(shù)額較大的“惡意透支”型信用卡詐騙罪在案發(fā)后及時歸還全部本金、利息和滯納金的且認罪態(tài)度好的犯罪嫌疑人做相對不處理。對達到標準且情節(jié)較為嚴重，社會危害性較大的信用卡犯罪，則要依法提請公訴。

2、強化銀行卡犯罪的訴訟監(jiān)督職能

第一，加強對信用卡領(lǐng)域犯罪案件的立案監(jiān)督。由于信用卡犯罪案件具有跨地區(qū)甚至跨境流竄作案的特點，案情涉及銀行卡業(yè)務(wù)專業(yè)知識，辦案過程調(diào)查取證工作難度較大。實踐中部分公安機關(guān)出于畏難情緒，因此出現(xiàn)對符合立案條件的案件而不予立案的情況，引發(fā)持卡人或商業(yè)銀行的不滿。對此，檢察機關(guān)應(yīng)積極發(fā)揮立案監(jiān)督職能，發(fā)現(xiàn)公安機關(guān)對應(yīng)當(dāng)立案偵查的信用卡詐騙案件而不立案偵查的，應(yīng)當(dāng)要求公安機關(guān)在法定期限內(nèi)書面說明不立案理由；經(jīng)審查，認為公安機關(guān)不立案的理由不能成立，應(yīng)當(dāng)通知公安機關(guān)立案。

第二，加強對疑難復(fù)雜、新類型信用卡犯罪案件的提前介入、引導(dǎo)取證工作。以信用卡套現(xiàn)案件為例，實踐中由于收單業(yè)務(wù)的專業(yè)性和作案手段的技術(shù)性等多種復(fù)雜因素相交織，會導(dǎo)致偵查階段調(diào)查取證工作出現(xiàn)困難。檢察機關(guān)可以加強對公安機關(guān)偵辦套現(xiàn)案件的取證引導(dǎo)工作，通過提前介入的方式指導(dǎo)和規(guī)范偵查階段的調(diào)查取證工作。

3、加大對信用卡領(lǐng)域職務(wù)犯罪的打擊力度

為強化對信用卡領(lǐng)域職務(wù)犯罪的偵查職能，檢察機關(guān)可以組建專家咨詢委員會、邀請信用卡業(yè)務(wù)專家擔(dān)任專家咨詢委員會成員，為檢察機關(guān)辦理信用卡領(lǐng)域案件提供咨詢幫助；同時，積極關(guān)注信用卡產(chǎn)業(yè)的最新發(fā)展，與銀行卡行業(yè)保持定期溝通，必要時可派員到銀行交流鍛煉，與銀行合作加強對重點問題和突出問題的專項調(diào)查研究，積累金融知識，提升實際辦案水平與能力。

（二）延伸檢察工作觸角、參與社會管理創(chuàng)新、開展檢銀攜手防控金融風(fēng)險，在預(yù)防信用卡詐騙犯罪中充分發(fā)揮檢察職能。

1.加強與銀監(jiān)會、商業(yè)銀行間的信息溝通和共享。

檢察機關(guān)要繼續(xù)利用講座授課和檢察建議方式，指出銀行在信用卡審核、發(fā)放、管理、催收上存在的制度疏漏和管理弊端，提出預(yù)防和減少信用卡詐騙犯罪的方法和措施，督促銀行規(guī)范信用卡相關(guān)業(yè)務(wù)操作。同時，不斷探索在專家授課制度、警示教育制度、信息共享制度、聯(lián)席會議制度等銀檢合作事項上的全方位、深層次合作。

2.堅持立足檢察職能，結(jié)合執(zhí)法辦案、積極開展防范信用卡詐騙主題法制宣傳教育。

一方面，檢察機關(guān)可向銀監(jiān)會、銀聯(lián)等部門建議開展持卡人安全用卡教育。發(fā)卡人員在發(fā)放新卡的時候，將銀行印制的《安全用卡須知》向用卡人予以解釋說明，尤其是對違法違規(guī)使用信用卡的行為后果進行提示。郵寄送達信用卡的，可在信里附上《安全用卡須知》。另一方面，檢察機關(guān)要積極做好持卡人的法律法規(guī)宣傳教育，利用新聞會形式，將近期辦理的信用卡詐騙犯罪的總體情況、案件特點和典型案例予以通報，借助媒體力量宣傳信用卡詐騙犯罪法律知識。

注釋：

[1]王作富：《刑法分則實務(wù)研究》（上），中國方正出版社2001年版，第598頁。

[2]趙秉志、許成磊：“金融詐騙罪司法認定中的若干疑難問題探討”，最高人民檢察院公訴廳、公安部經(jīng)濟犯罪偵查局主編：《整頓規(guī)范市場經(jīng)濟秩序法律適用指導(dǎo)》，中國檢察出版社2002年版，第49頁。

[3]李文燕：《金融詐騙罪犯罪研究》，中國人民公安大學(xué)出版社2002年版，第283頁。

[4]高銘暄：《新型經(jīng)濟犯罪研究》，中國方正出版社2000年版，第950頁。

[5]最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第五條規(guī)定：“（一）拾得他人信用卡并使用的；（二）騙取他人信用卡并使用的；（三）竊取、收買、騙取或者以其他非法方式獲取他人信用卡信息資料，并通過互聯(lián)網(wǎng)、通訊終端等使用的；（四）其他冒用他人信用卡的情形?！?/p>

[6]最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第六條第一款規(guī)定：“持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后超過3個月仍不歸還的，應(yīng)當(dāng)認定為刑法第一百九十六條規(guī)定的‘惡意透支’?！?/p>

篇（9）

中圖分類號：D93 文獻標識碼：A 文章編號：1005-5312（2012）05-0284-01

一、加拿大國內(nèi)信用卡詐騙現(xiàn)狀

其中 2007年平均每人使用轉(zhuǎn)帳卡購物104.5次； 2008年發(fā)生了9.809億筆自動柜員機（ ABM ）交易（指銀行擁有的ABM）；2009年有6970萬信用卡在市場上流通。

在加拿大，人們通常把銀行卡（信用卡和劃賬卡）詐騙歸入身份詐騙/盜竊的范圍,把盜用銀行卡在加拿大被看作是對個人信息的盜用。同時明確規(guī)定身份詐騙是為了取得金錢、商品或服務(wù)，或為了掩蓋犯罪活動，未經(jīng)授權(quán)獲取、擁有或轉(zhuǎn)賣個人信息，或未經(jīng)授權(quán)使用個人信息制造假身份，或冒充/使用他人身份。由于信用卡在加拿大的普遍使用，一些地區(qū)成為信用卡詐騙這一犯罪活動的高發(fā)地區(qū)，其中在安大略省信用卡詐騙違法犯罪活動發(fā)生的幾率為45%，在魁北克省發(fā)生的幾率為29%。從整體上看，加拿大的西南地區(qū)為信用卡詐騙活動的高發(fā)地區(qū)，東北地區(qū)則較少發(fā)生，低于1%。

二、信用卡詐騙的手段和趨勢

在加拿大信用卡詐騙的手段主要有實際竊取、網(wǎng)上侵入、身份詐騙/身份盜竊這三種，具體來說主要通過：

（一）利用互聯(lián)網(wǎng)。用戶由于過多在網(wǎng)上暴露信息，或者訪問一些假電子商務(wù)網(wǎng)站，或者使用犯罪軟件、無線網(wǎng)絡(luò)、公用計算機等造成公司數(shù)據(jù)和個人計算機數(shù)據(jù)被竊取。

（二）采用物理方法。犯罪分子還可以通過搜尋垃圾箱、掃描信用卡、背后偷看、欺騙性電話廣告：(要求提供數(shù)據(jù)以收到獎品、參加競賽)、竊取的/丟失的文件、錢包里的保險卡、信件盜竊等手段獲取用戶的信用卡信息。

（三）利用人際間關(guān)系。犯罪分子還可以通過欺騙性電話廣告、社交關(guān)系利用、關(guān)系欺騙、欺騙性社會調(diào)查、欺騙性提供信用卡、家居裝修詐騙、威脅雇員、惡意借債等方法間接獲取用戶信息，以便于進行違法犯罪活動。

三、加拿大反信用卡詐騙的努力

（一） 反信用卡詐騙活動中所存在的問題

在打擊信用卡詐騙活動過程中主要存在以下幾個問題：

第一，缺乏衡量標準。報告給銀行的銀行卡詐騙事件容易衡量而所有未報告銀行的其它詐騙不易衡量。

第二，缺乏相關(guān)信息數(shù)據(jù)庫?；始因T警（RCMP）身份詐騙2007犯罪情報報告 沒有統(tǒng)一的收集身份詐騙案件的方法，也沒有這一信息的中央數(shù)據(jù)庫。

第三，報案率較低且保安機構(gòu)不明確。依據(jù)一份報告顯示報告給警察：占身份詐騙案例的13%，報告給信用報告機構(gòu)：占案件的 6%，案件的0.5%報告給了加拿大反詐騙電話中心。

（二）反信用卡詐騙的策略

加拿大在進行全國反信用卡詐騙活動時，加拿大皇家騎警（RCMP）以三個支柱方式打擊國內(nèi)詐騙：

第一，犯罪情報和分析。目前加拿大對于行用卡詐騙犯罪活動沒有報告標準，沒有反身份詐騙的全國性專項組織或協(xié)會、金融機構(gòu)情報工作組，增加了溝通的難度。

第二，通過對公眾和企業(yè)進行教育和宣傳。由于僅僅依靠一些單獨的行動努力和宣傳資料，缺乏一些定期的全國性集體努力，不能有效的達到預(yù)防和減少信用卡詐騙犯罪活動。為了更好的進行教育和宣傳活動，加一些機構(gòu)將建立一個進程和多項溝通渠道，實現(xiàn)一個協(xié)調(diào)行動/計劃，與共同利益組織一起制定一個一般教育方案并將分享良好規(guī)范/行動方案。

第三，破獲、執(zhí)法和公訴。對于信用卡詐騙違法犯罪案件的破獲、執(zhí)法和公訴，尚存在許多問題，例如：立法、判決條款和復(fù)雜案情調(diào)查、其他與身份詐騙調(diào)查有關(guān)的機構(gòu)的任務(wù)及他們在報告方面的局限性、利潤高、沒有針對公訴人、法官和警察進行的結(jié)構(gòu)化教育等。

加拿大在打擊信用卡詐騙犯罪活動過程中主要采用以下策略：反身份詐騙戰(zhàn)略、反大眾推銷詐騙全國戰(zhàn)略、反造假執(zhí)法全國戰(zhàn)略、生物測量學(xué)臉部識別 (銀行業(yè))、全國銀行卡調(diào)查員協(xié)會。具體包括：

1.全國反身份詐騙戰(zhàn)略

它主要是通過聯(lián)邦/省政府機構(gòu)、私營和公共機構(gòu)三級執(zhí)法組織合作，制定反身份詐騙的全國重點任務(wù)。

2.反大眾推銷詐騙全國戰(zhàn)略

它主要是通過各級執(zhí)法機構(gòu)之間的合作，包括聯(lián)邦/省政府機構(gòu)，私營和公共部門機構(gòu)，以應(yīng)對各種大眾推銷手段對加拿大國民和其他國家民眾的影響，并減少對此不斷增加的擔(dān)憂。

3.全國反偽造執(zhí)法戰(zhàn)略

該戰(zhàn)略與2007年制定，主要通過與加拿大國家銀行合作用，以打擊急劇增加的造偽鈔活動

篇（10）

詐騙犯罪以犯罪數(shù)額作為定罪和量刑的主要依據(jù)，因詐騙犯罪類型的不同，在詐騙數(shù)額的認定上也存在一定的差異。民間借貸轉(zhuǎn)化為詐騙犯罪的案件(以下稱借貸型詐騙案件)是詐騙犯罪中的一個類型，關(guān)于該類犯罪的數(shù)額認定，司法實務(wù)和理論界的研究比較匱乏。但是，實踐中遇到借貸型詐騙犯罪的案件很多，因辦案人、辦案地區(qū)等方面的不同，對該類案件犯罪數(shù)額的認定存在相異的做法，導(dǎo)致實踐中對該類犯罪適用刑罰的不統(tǒng)一。如何準確界定借貸型詐騙犯罪案件的犯罪數(shù)額，是目前刑法理論和實務(wù)界亟需厘清的一個問題。

一、基于理論觀點對本案詐騙數(shù)額認定的分析

詐騙犯罪數(shù)額的認定，刑法理論和實務(wù)部門爭論較大。綜合考察各家關(guān)于詐騙犯罪數(shù)額認定的觀點，共有六種：主觀說，所得說，損失說，交付說，雙重標準說，折衷說。筆者分別對照上述六種觀點對本案進行分析。

(一)按主觀說的解析

詐騙數(shù)額是指詐騙犯罪所指向的公私財物的總數(shù)額，即行為人主觀上希望騙得的數(shù)額。該數(shù)額是行為人所追求的目標數(shù)額，反映了行為人主觀上希望達到的犯罪規(guī)模，體現(xiàn)了行為人的主觀惡性，是從行為人主觀角度考慮的。筆者認為，就本案而言該數(shù)額不具有意義。這是因為，杜某取得靳某6萬元之后的前三個月履行了合同，依約支付給靳某利息1.8萬元。此后。杜某逃匿，從逃匿之日起，杜某已沒有歸還靳某錢款的意思，其非法占有靳某錢款的意圖顯露無疑，此時該借貸轉(zhuǎn)化為詐騙犯罪案件。本案構(gòu)成詐騙犯罪的基礎(chǔ)在于靳某的逃匿?！斑@類行為人在簽訂合同時并無明確騙取對方財物的目的，但后來自己思想發(fā)生了變化。產(chǎn)生非法占有他人財物的目的，應(yīng)以詐騙罪論處。民間借貸實質(zhì)上是一種借款合同，所以與合同詐騙有著相似的特征。在本案中，假如杜某不逃匿，而是確實沒有還款的能力，即使借貸抵押物存在虛假，對該民間借貸我們也很難作為詐騙案件來處理。

(二)按所得說的解析

犯罪所得數(shù)額是行為人通過實施詐騙行為而實際取得的財物數(shù)額，該數(shù)額也是從行為人角度考慮的，體現(xiàn)了行為人“非法占有目的”的實現(xiàn)程度，對定罪量刑都具有重要意義。筆者考察關(guān)于所得說的各種解釋，在本案的認定中也存在一定分歧。詐騙所得額可以歸納為兩種情形，一是行為人從被害人處得到的數(shù)額，“詐騙所得額指的是行為人實施詐騙行為后騙取的財物的價值，而非行為人最終實際獲取的經(jīng)濟利益價值?！?；二是行為人實際獲利數(shù)額，由于行為人出于某種目的，在實施詐騙過程中可能有部分的還款行為，根據(jù)1996年《最高人民法院關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》第九條和2010年最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》(以下簡稱《集資詐騙解釋》)第5條第3款的規(guī)定：“……在計算詐騙數(shù)額時，應(yīng)當(dāng)將案發(fā)前已經(jīng)歸還的數(shù)額扣除，按實際未歸還的數(shù)額認定，……行為人為實施集資詐騙活動而支付的利息，除本金未歸還可予折抵本金以外，應(yīng)當(dāng)計人詐騙數(shù)額?！狈治霰景?，前一種情形下杜某詐騙數(shù)額是6萬元，后一種情形下杜某的詐騙數(shù)額為4.2萬元。

(三)按損失說的解析

詐騙數(shù)額不一定是自己的所得額，而是詐騙行為直接侵害的他人的實際損失價值額。侵犯財產(chǎn)罪中犯罪數(shù)額的認定也應(yīng)當(dāng)根據(jù)公私財物被侵犯的嚴重程度來認定，被害人的損失數(shù)額是被害人因行為人的詐騙行為而遭受的實際財物損失數(shù)額，包括直接損失數(shù)額和間接損失數(shù)額。本案中被害人的損失也存在兩個不同的數(shù)額，一是靳某的直接損失數(shù)額(不計利息的本金)是4.2萬元，二是靳某的直接損失和間接損失數(shù)額之和6萬元。

(四)按交付說的解析

被害人交付財物數(shù)額是指被害人基于行為人的詐騙行為而瑕疵處分(交付)財物的數(shù)額，該數(shù)額體現(xiàn)了被害人受騙的程度。被害人靳某交付給杜某是6萬元，所以杜某的詐騙數(shù)額應(yīng)當(dāng)是6萬元。

(五)按雙重標準說的解析

認為詐騙犯罪不同形態(tài)的數(shù)額應(yīng)堅持不同的標準，即在詐騙罪既遂的情況下，詐騙數(shù)額是受害人實際交付的數(shù)額；在詐騙未遂的情況下，詐騙數(shù)額是行為人主觀上希望騙到的財物數(shù)額。因本案不存在詐騙未遂的問題，所以按雙重標準說仍然是以行為人交付數(shù)額為詐騙數(shù)額，杜某的詐騙數(shù)額得出與(四)相同的結(jié)論。

(六)按折衷說的解析

認為詐騙未遂時，一般應(yīng)以行為人犯罪指向的數(shù)額，即其意圖詐騙的數(shù)額認定；詐騙既遂時，一般應(yīng)以所得數(shù)額作為詐騙數(shù)額。如果受害人損失數(shù)額或交付數(shù)額高于詐騙犯罪行為人所得，而這一差額又可歸因于犯罪行為人的一方行為，則詐騙數(shù)額應(yīng)以損失數(shù)額或交付數(shù)額來認定。本案不存在未遂的問題，按該標準應(yīng)區(qū)分兩種情況來認定。首先應(yīng)當(dāng)以杜某的所得額作為犯罪數(shù)額來認定，即得出同(二)的結(jié)論；其次是如果受害人損失數(shù)額或交付數(shù)額高于詐騙犯罪行為人所得，即杜某所得額按4.2萬元認定，靳某的損失數(shù)額按6萬元認定(靳某的交付數(shù)額當(dāng)然是6萬元)，這時需要考察損失與所得之間的差額，即利息1.8萬元的“歸因”。如果這1.8萬元借貸利息歸因于靳某的直接合法收益或杜某的非法行為，那么這1.8萬元利息應(yīng)當(dāng)計入犯罪數(shù)額，犯罪數(shù)額應(yīng)當(dāng)是6萬元；如果這1.8萬元不能歸因杜某的非法行為，則犯罪數(shù)額應(yīng)當(dāng)是4.2萬元：如果這1.8萬元利息有部分歸因于靳某的合法收益或杜某的非法行為，可以認為歸因于杜某非法行為的部分應(yīng)當(dāng)計入犯罪數(shù)額，則詐騙數(shù)額是4.2萬加9000元左右。

按上述理論界的觀點對本案進行分析，可得出三種結(jié)論，那么究竟以哪一數(shù)額作為本案的詐騙數(shù)額認定更切合實際?按主觀說來分析不具有刑法意義；按所得說、損失說，分別得出兩個結(jié)論，不利于實踐操作；按交付說和雙重標準說雖然得出同一結(jié)論，但對案發(fā)前或者說在尚未被刑法評價之前歸還的數(shù)額沒有進行評價，顯然得出的結(jié)論也具有片面性；按折中說對本案的分析，根據(jù)不同情況分別得出不同的結(jié)論。從常理分析，假設(shè)杜某在取得靳某的6萬元借款后，一分錢也沒有還靳某，而是直接逃匿，我們通常認為杜某詐騙數(shù)額是6萬元，這在實踐中沒有分歧：當(dāng)杜某歸還靳某1.8

萬元利息以后，我們?nèi)匀徽J為杜某詐騙靳某6萬元，在情理上勉強能夠接受；假如杜某歸還靳某10個月的利息6萬元之后，杜某欠靳某本金6萬元，這時仍認定杜某詐騙靳某6萬元，顯然是不正確的。

社會危害性是犯罪的本質(zhì)特征，侵害財產(chǎn)犯罪的社會危害性突出表現(xiàn)在對被害人財產(chǎn)權(quán)利的侵犯。結(jié)合本案的上述分析，只有交付數(shù)額為單一數(shù)額，且這一數(shù)額是確定的，因此以交付數(shù)額作為借貸型詐騙犯罪的認定數(shù)額，不僅便于我們在司法實踐中的操作，也有利于刑法的統(tǒng)一正確實施。在確定交付數(shù)額為認定借貸型詐騙數(shù)額的基準后，我們不難看出，綜合判定詐騙數(shù)額的關(guān)鍵就剩下正確認識利息部分的價值，如何正確評價利息是本案犯罪數(shù)額正確認定的核心。

二、利息應(yīng)否計入犯罪數(shù)額的問題

借貸必然產(chǎn)生利息，在認定詐騙犯罪數(shù)額時，利息能否計入犯罪數(shù)額，關(guān)乎犯罪數(shù)額的大小，對定罪量刑有著直接的影響。對利息的計算，分三種情況進行分析。

(一)借貸時預(yù)扣的利息不應(yīng)計入犯罪數(shù)額

根據(jù)《合同法》第200條的規(guī)定：“借款的利息不得預(yù)先在本金中扣除。利息預(yù)先在本金中扣除的，應(yīng)當(dāng)按照實際借款數(shù)額返還借款并計算利息。”根據(jù)1991年《最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》(以下簡稱《借貸意見》)第七項規(guī)定：“出借人不得將利息計人本金謀取高利”。雖然民間借貸遵循契約自由的原則，但是民間借貸也屬于借貸合同，預(yù)扣利息的借貸使借款人實際得到的借款數(shù)額變小，加重了借款人的負擔(dān)。提高了借貸利率，有違民事法律活動中的公平原則，實質(zhì)上是違法借貸。因此預(yù)扣利息部分的借款也是無效借款，不應(yīng)受法律保護。預(yù)扣利息的借款數(shù)額應(yīng)當(dāng)按實際借款數(shù)額計算，詐騙數(shù)額也應(yīng)當(dāng)是實際借款數(shù)額，對預(yù)扣的不受法律保護的利息，自然也不應(yīng)受到刑法評價。

(二)借貸之后未歸還的利息，不論利息率的高低，均不能計入犯罪數(shù)額

最高人民法院關(guān)于審理貸款詐騙案件、信用卡詐騙案件的解釋，均沒有將利息計入詐騙數(shù)額?！都Y詐騙解釋》第5條第3款規(guī)定，集資詐騙的數(shù)額以行為人實際騙取的數(shù)額計算。1998最高人民法院《關(guān)于審理盜竊案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第10條，盜竊信用卡并使用的，以盜竊罪定罪處罰。其盜竊數(shù)額應(yīng)當(dāng)根據(jù)行為人盜竊信用卡后使用的數(shù)額認定。上述司法解釋雖然是針對不同類型詐騙犯罪和盜竊罪的法律規(guī)定，但總體上能體現(xiàn)侵犯財產(chǎn)犯罪的案件利息部分均不計入犯罪數(shù)額?！岸ㄗ锪啃?，是以犯罪時的行為及結(jié)果為準，而孳息則是在行為人詐騙行為完成后產(chǎn)生的，屬于事后的結(jié)果。如果將孳息計入所得額，則在訴訟的不同階段呈現(xiàn)不同的數(shù)額，這會使刑事追訴處于一個不穩(wěn)定狀態(tài)。另外，將孳息等計入，會造成同樣的罪行，由于追究的早晚而影響量刑的輕重，這有悖公平原則?！?/p>

(三)借貸之后已經(jīng)歸還的利息，如果該利息屬合法收益，則不應(yīng)在犯罪數(shù)額中扣除；如果該利息不符合法律規(guī)定，則應(yīng)當(dāng)從犯罪數(shù)額中扣除

1.根據(jù)《借貸意見》第6項規(guī)定，民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，各地人民法院可根據(jù)本地區(qū)的實際情況具體掌握，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍(包含利率本數(shù))。超出此限度的，超出部分的利息不予保護。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》第6條(二)規(guī)定，以存單為表現(xiàn)形式的借貸，屬于違法借貸，出資人收取的高額利差應(yīng)充抵本金。雖然該條是關(guān)于以存單為表現(xiàn)形式的借貸糾紛案件的處理規(guī)定，但其規(guī)定的重點在于“違法借貸不受法律保護，出資人收取的高額利差應(yīng)當(dāng)充抵本金”。在本案中，杜某歸還靳某的貸款利息達1.8萬元，其中收取的合法利息之外的部分屬于違法借貸，超出法律規(guī)定的利息部分當(dāng)然應(yīng)當(dāng)充抵本金，從犯罪數(shù)額中扣除(非法利息的計算可以按照當(dāng)期銀行最高貸款利率來確定)。

2.如果將已收取的超出法定利率之外的利息計人犯罪數(shù)額，對這一筆款項將產(chǎn)生兩種性質(zhì)的評價，一種是刑事評價，計入詐騙犯罪；另一種是民事評價，行為人騙取被害人錢款產(chǎn)生的違法利息。并且兩種評價只能選其中之一，否則就與刑事追訴的”禁止重復(fù)評價”規(guī)則不符。本案中，靳某收取了杜某超過銀行同期貸款4倍以上利率的部分違反民事法律規(guī)定是明確的，如果將其計入杜某的詐騙數(shù)額，顯然是給予了雙重的否定評價，即違反民事法律規(guī)定的否定評價和違反刑事法律的否定評價。本案中，杜某歸還的超出法定利率的部分，在對其做出民事否定評價之后，不應(yīng)再將同一款項進行刑事評價。

三、已歸還超額利息是否屬于“犯罪成本”的問題

(一)犯罪成本不應(yīng)從犯罪數(shù)額中扣除

《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會會議紀要》規(guī)定，在具體認定金融詐騙的犯罪數(shù)額時，應(yīng)以行為人實際取得的數(shù)額計算。對于行為人為實施金融詐騙活動所支付的中介費、手續(xù)費、回扣等，或者用于行賄、贈與等費用，均應(yīng)計入金融詐騙的犯罪數(shù)額?！都Y詐騙解釋》第5條第3款規(guī)定：“……行為人為實施集資詐騙活動而支付的廣告費、中介費、手續(xù)費、回扣，或者用于行賄、贈與等費用，不予扣除?！爆F(xiàn)實危害后果的大小，應(yīng)當(dāng)從被害方遭受的損失這一角度和立場來看，而不應(yīng)從行為人實際獲得的利益這一角度和立場來衡量，否則就不符合“現(xiàn)實危害后果”的本義?！氨M管犯罪成本的多少會影響行為人實際獲取的經(jīng)濟利益，但不能因為有犯罪成本的出現(xiàn)就掩蓋其犯罪的真正目的?！?/p>

(二)已歸還的超額利息不屬于犯罪成本