序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇經(jīng)濟倫理論文范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

在管理會計研究中,經(jīng)濟學相關概念的使用比例非常高(50%),經(jīng)濟學成為解釋會計現(xiàn)象的一種工具,或是用會計數(shù)據(jù)來驗證經(jīng)濟理論的一種手段。同時,許多經(jīng)濟學家也認識到會計學的重要作用?？扑?1990)認為,會計理論是企業(yè)理論的一部分,在經(jīng)濟研究中,應很好地利用會計數(shù)據(jù),因為會計數(shù)據(jù)能夠讓經(jīng)濟理論定量化,所以經(jīng)濟學家應學習會計學,理解會計數(shù)字的含義。國內(nèi)管理會計學者除了對純會計理論進行探討外,也做了很多基于經(jīng)濟學理論的研究。20世紀80年代到90年代初,會計理論研究中所應用的經(jīng)濟學理論幾乎都是經(jīng)濟學,尤為著名的是“過程的控制與觀念的總結”。這一時期,會計學界也引入了西方的一些會計理論,但側重于從會計角度進行規(guī)范論述,并沒有涉及過多的經(jīng)濟理論。此時對管理理論、組織行為學理論等卻引入較多,如“會計管理”的創(chuàng)立以及會計行為學的研究。筆者認為,《會計研究》1992年第6期發(fā)表的《科斯定理與會計準則》(劉峰、黃少安,1992),標志著我國會計學者借鑒西方經(jīng)濟學理論的開始。此后,有會計學者介紹了實證研究方法,瓦茨、齊默爾曼的《實證會計理論》有了中文譯本?！督?jīng)濟研究》刊載的相當一部分會計論文也是實證會計研究的文章,主要是利用國外成熟的模型對中國市場進行檢驗,其中所用的經(jīng)濟學理論大都來自于國外實證會計文獻。會計學者對企業(yè)理論、產(chǎn)權理論、理論和管制理論等進行了深入研究,發(fā)表了一些富有創(chuàng)見的成果。

近年來,公司治理理論成為會計學者應用的主要理論,在會計論文中出現(xiàn)的頻率很高。我國的《會計研究》雜志是一本具有較大影響的學術刊物,該刊自1981年以來,已刊載一定數(shù)量的管理會計方面的論文。我們選取1981～2000年《會計研究》上中與管理會計(包括成本會計、成本管理和業(yè)績評價等)有關的363篇論文,進行有關涉及基礎理論研究的描述性統(tǒng)計,剔除管理會計與其他理論結合的199個樣本,表2表明,經(jīng)濟學在國內(nèi)管理會計研究中出現(xiàn)的次數(shù)最多,應用頻率最高。

二、借鑒經(jīng)濟學的精度、廣度與深度

(一)借鑒經(jīng)濟學的精度———以研究方法為例

會計的研究方法根源于經(jīng)濟學的研究方法。規(guī)范與實證會計研究像經(jīng)濟學研究一樣,把規(guī)范法和實證法引入會計研究中。下面我們將對經(jīng)濟學研究方法以及規(guī)范會計研究在20世紀的歷史進程與實證會計研究的邏輯推演進行簡單的回顧。最早區(qū)分規(guī)范經(jīng)濟學與實證經(jīng)濟學的是西尼爾,而對實證經(jīng)濟分析與規(guī)范經(jīng)濟分析做出更嚴格區(qū)分的是大衛(wèi)•休謨,他提出所謂的“休謨判別法”:從事實性、陳述性的說明不能推導出規(guī)范性、倫理性的說明,亦即不能從“是”中推導出“應當”。休謨提出了實證經(jīng)濟分析與規(guī)范經(jīng)濟分析的判別標準,即實證經(jīng)濟分析研究“是”與“不是”的問題,規(guī)范經(jīng)濟分析研究“應當”與“不應當”的問題。同樣,規(guī)范會計研究著重于說明會計“應當是什么”,而不限于說明會計“是什么”,因而規(guī)范會計研究不滿足于現(xiàn)有的會計慣例,而是從邏輯性方面概括說明怎樣才是良好的會計實務。規(guī)范會計理論的主要研究方法有演繹推理法和歸納推理法兩種。

(1)演繹推理法

它是從一定的會計基本概念出發(fā),推導出研究對象的邏輯性結構。演繹法的推導程序為:大前提—推導結論—驗證—具體問題。其主要步驟為:確定財務會計的基本假設或目標;說明會計基本假設或目標對財務會計的指導作用;根據(jù)既定會計假設和目標,推導相關的會計基本原則和會計基本概念;以會計基本原則或會計基本概念來指導會計實務,規(guī)定會計的具體處理程序。演繹法的優(yōu)點是,可以保持相關會計概念之間的內(nèi)在聯(lián)系,使會計理論的構建具有邏輯嚴密性。其缺點是,推理的正確性取決于假設前提,如果假設前提錯誤,則整個推理得出的理論結構將是錯誤的。

(2)歸納推理法

其特點是,通過對大量現(xiàn)象進行觀察,然后加以分類,從中概括出有關概念的內(nèi)在聯(lián)系,再把它們組織或表述為理論。歸納法的推導程序為:觀察—分類—概括—驗證。歸納法的優(yōu)點在于,它不受預定的模式束縛,把理論概念或結論建立在大量現(xiàn)象的基礎之上。但是,該方法的正確性取決于觀察對象的代表性。由于選擇觀察對象的范圍和代表性不同,得出的結論也不一定準確。在20世紀70年代以前,西方會計理論研究主要是以會計假設為前提,推導出會計原則、會計準則以及會計處理程序。70年代以后,隨著新技術革命、決策理論及行為科學等新興學科向會計領域的滲透,會計理論研究主要以會計為前提,推導出會計信息質(zhì)量特征、會計要素、會計確認、會計計量與會計報告的標準。實證會計研究作為一個與傳統(tǒng)規(guī)范會計研究特點迥異的研究學派,其目的不在于提出會計“應當做什么”,而在于解釋會計“是什么”、“為何是這樣”,并據(jù)以預測未來的會計行為及其影響(羅勇、賈鴻,1998),它是根據(jù)實際效用或現(xiàn)實因果關系來選擇會計概念、原則、準則和各種程序。實證會計研究的基本步驟為:(1)提出理論假說和有關假設條件;(2)建立理論模型并得出主要結論;(3)對理論假設模型進行經(jīng)驗驗證;(4)解釋和預測會計實務。提倡在會計理論中引入實證研究的是美國會計學家M.C.Jensen,他在1976年發(fā)表的《關于會計研究和會計管制現(xiàn)狀的反映》中指出:“由于規(guī)范的理論占優(yōu)勢,會計研究是不科學的?！睂嵶C會計研究能解釋已存在的會計現(xiàn)實“為什么會是這樣”,以及為什么會計人員要從事這樣的工作。自1968年鮑爾和布朗具有代表性的文章發(fā)表之后,實證研究成為西方會計研究的主流,也使得管理會計的實證研究成為可能。管理會計的實證研究可以表述為:實證研究認為會計理論的目標是解釋和預測會計實務,而這也是經(jīng)濟學大部分以經(jīng)驗研究為依據(jù)的研究的基礎;以對假設的實證檢驗代替研究人員的價值判斷,對預先提出的理論性假設不是進行一般性的推演,而是采用可觀察、可檢驗的實際證據(jù)來進行檢驗和說明;實證會計研究以定量分析為主,廣泛采用精準的計量和數(shù)理統(tǒng)計分析方法,分析實際數(shù)據(jù),對假設進行檢驗,這使管理會計研究的結論具有較高的準確性。

(二)借鑒經(jīng)濟學的廣度———以理論為例

人是行為人,而委托人是行為影響的一方。人根據(jù)契約為委托人做事,委托人依據(jù)契約對人給予獎勵。企業(yè)的股票持有者與企業(yè)經(jīng)理的角色是不同的,后者是經(jīng)營(run)企業(yè)并做出決策,而前者是在契約簽訂生效后擁有(own)企業(yè),對企業(yè)有剩余擁有權(residualclaimant)。剩余擁有權會產(chǎn)生剩余控制權(residualcontrol),這是一種可以后發(fā)制人的機動權(Berle&Means,1932)。理論說明,委托人和人有不同偏好,并且都追求自身效用最大化。人具有機會主義行為,這將導致道德風險(Moralhazard)、成本(包括簽約成本、監(jiān)督成本、保證成本和剩余損失)的產(chǎn)生。1976年,Jensen和Meckling首次提出成本概念,認為成本是企業(yè)所有權結構的決定因素,緣于管理人員不是企業(yè)的完全所有者這一事實。標準的委托—理論建立在兩個基本的假設之上:一是委托人對隨機的產(chǎn)出沒有直接的貢獻(即在一個參數(shù)化模型中,對產(chǎn)生的分布函數(shù)不起作用);二是人的行為不易直接被委托人觀察到(雖然有一些間接的信號可以利用)。在這兩個假設下,有兩個基本命題:(1)在任何滿足人參與約束及激勵相容約束而使委托人預期效用最大化的激勵合約中,人都必須承擔部分風險;(2)如果人是一個風險中性者,那么就可以通過使人承擔完全風險(即使他成為惟一的剩余權益者)的辦法來達到最優(yōu)結果。委托問題的產(chǎn)生有四個原因,即授權和控制權分離、不確定性和分散投資風險、科層組織結構中的信息不對稱以及有限理性和個人能力的約束(向榮、賈生化,2001)。委托人需要一種控制系統(tǒng)來使人按委托人的目標來行事,這種控制系統(tǒng)包括三個部分:決策權的分配(誰負責做決策)、業(yè)績計量與評價(向誰報告何種信息)、獎勵與懲罰(收集到的信息與人報酬之間的關系)。契約和決策的形成需要以信息為基礎,而會計和審計正是與這種信息的收集和傳播有關,因此,理論可以用于會計和審計研究中,以分析不同管理會計、財務會計和審計程序的效率特點(ChatfieldM、RVangermerch,1996)。對會計領域問題的研究最有影響的學者有:Holmstrom(1979,1982)、Jensen和Meckling(1976)、Watts和Zimmerman(1978,1983)等。理論可以深入到會計學研究的各個領域(JensenMC,1986),其對管理會計的貢獻在業(yè)績評價方面更為顯著。例如,在業(yè)績評價指標的選擇中,用理論來解釋會讓我們更深地理解會計基礎與市場基礎、財務基礎與非財務基礎、相對基礎與絕對基礎等矛盾。

需要說明的是,股東雖然可以通過審計者加強對經(jīng)營者的監(jiān)督,內(nèi)部審計、民間審計都對審查會計信息、降低信息風險承擔重要責任,但在現(xiàn)實中,由于內(nèi)部審計組織不夠健全,地位尚不獨立,民間審計會受到審計委托、審計費用和市場競爭等因素的影響,難以或不愿審查虛假會計信息,甚至出現(xiàn)審計師與企業(yè)合謀的問題(陳關亭,2001)。

(三)借鑒經(jīng)濟學的深度———以產(chǎn)權理論為例

我們首先對產(chǎn)權、交易等概念的歷史演進及重要性做一個簡要回顧,然后闡述管理會計借鑒制度經(jīng)濟學的必要性。完全競爭模型被構建出來,該模型的基本前提假設,如理、公司的規(guī)模不經(jīng)濟等,都是非常著名的。其假定還有一個與產(chǎn)權相關的隱含假定是支撐完全競爭模型的基礎:商品的供給與需求是決定價格的市場條件,對它們的利用反映了私人產(chǎn)權的制度安排;要實現(xiàn)完全競爭,所有的稀缺資源必須是私有的、明確的,并被有保障地擁有。這是從完全競爭模型或者近似完全競爭的模型中推導出的結果,也是由私人分散控制資源而引起的。新古典主義經(jīng)濟學家認為,產(chǎn)權制度隱含在完美的假定中,在對與價格具有同樣作用的因素的研究中,對產(chǎn)權安排卻沒有給予足夠的重視。

1934年,康芒斯在《制度經(jīng)濟學》中提出交易的范疇。他認為,“使法律、經(jīng)濟學和倫理學有相互聯(lián)系的單位必須本身含有沖突、依存和秩序這三項原則”,“這個相互的單位便是交易”,“一次交易,是制度經(jīng)濟學的最小單位”,交易“不是實際交貨那種意義的物品交易,它們是個人與個人之間對物質(zhì)的未來所有權的讓渡與取得,一切決定于社會集體的業(yè)務規(guī)則”,“交易是所有權的轉(zhuǎn)移”。1937年,羅納德•科斯在《企業(yè)的性質(zhì)》中第一次提出交易成本。之后,科斯在《社會成本問題》中提出著名的“科斯定理”,即“在完全競爭條件下,私人成本將等于社會成本”。后來有學者將其擴展、引申為:如果市場交易費用為零,不管權利初始安排如何,當事人之間的談判將使資源配置實現(xiàn)最優(yōu);如果交易費用不為零,不同的產(chǎn)權安排會帶來不同效率的資源配置,可以通過明確的產(chǎn)權之間的自愿交換來達到資源配置的最佳效率。

為了優(yōu)化資源配置,制度對產(chǎn)權的初始安排和重新安排是必要的。科斯定理說明,通過改善企業(yè)內(nèi)部組織制度和企業(yè)產(chǎn)權制度,可以不斷地降低企業(yè)內(nèi)外部交易成本,提高企業(yè)效益。然而,交易、契約、產(chǎn)權的關系如何?哪些類型的交易適合于企業(yè)合約安排?哪些類型的交易適合于市場合約安排?威廉姆森(1985)從資產(chǎn)專用性、不確定性和交易頻率三個方面區(qū)分了交易類型,認為涉及高度專用性資產(chǎn)且經(jīng)常重復發(fā)生的交易,適合于在企業(yè)內(nèi)部進行。顯然,資產(chǎn)專用性對于為何通過企業(yè)配置資源給予了很好的解釋,但它不能解釋威廉姆森提到的作為“賣者”的企業(yè)為何存在。

借鑒制度經(jīng)濟學的發(fā)展與邏輯演進,管理會計的現(xiàn)代應用必須滲透到制度經(jīng)濟學提及的眾多理論(如交易成本理論、產(chǎn)權理論和制度安排等),否則,“如果沒有產(chǎn)權的界定、劃分、保護、監(jiān)督等規(guī)則,沒有產(chǎn)權制度,產(chǎn)權的交易就難以進行,產(chǎn)權制度的供給是人們進行交易、優(yōu)化資源配置的前提”。

三、經(jīng)濟學對管理會計的啟示

(一)實證研究(計量經(jīng)濟學)的精度———對現(xiàn)代管理會計研究的啟示

無論管理會計(作業(yè)成本會計與作業(yè)成本管理、綜合記分卡、KAIZEN成本計算、產(chǎn)品生命周期成本計算、行為會計、環(huán)境和戰(zhàn)略管理會計、智力資本管理會計等)的發(fā)展趨勢如何(余緒纓,2001),無論管理會計研究的內(nèi)容由內(nèi)深化與向外擴展如何并舉,無論管理會計的選擇指標從滯后性向前導性怎樣轉(zhuǎn)變,無論管理會計的貨幣性與非貨幣性分析怎樣結合,現(xiàn)代管理會計的特點、重點及難點研究,都需要計量經(jīng)濟學的背景支持與后臺支撐。計量是會計的一種屬性,也是其最基本的特征。

(二)理論(信息經(jīng)濟學)的廣度———對現(xiàn)代管理會計的詮釋

傳統(tǒng)的管理會計都假定信息是無成本的,或者至少不存在因信息而導致的成本差異。但是,信息經(jīng)濟學理論表明,任何信息都有其特定的成本,信息成本因具體情況而異,信息系統(tǒng)只能根據(jù)具體情況來加以選擇。理論在信息經(jīng)濟學的基礎上,從委托人與人獲取信息的角度,結合人的行為因素,在管理會計中得到應用。

1.有助于管理會計人員在備選決策方案中做出正確選擇

在理論體系中,管理會計信息可以為兩種不同性質(zhì)的目標服務:(1)用于優(yōu)化委托人或人將采用的決策的環(huán)境進行事前評估,即修正信息;(2)用于評價決策執(zhí)行的結果,以便在委托人或人之間按照契約的規(guī)定來分享上述成果,即業(yè)績評價。決策前信息和決策后信息的作用以及對委托人和人利益的影響,有助于管理會計人員在備選決策方案中做出正確的選擇。例如,業(yè)績評價與激勵人的最優(yōu)努力相關,而人的努力不能被直接監(jiān)督,如果沒有建立業(yè)績與報酬相聯(lián)系的、能夠反映績效的管理會計信息系統(tǒng),就不能激勵人為委托人而努力工作。

2.對管理會計理論與實踐出現(xiàn)偏差的原因提供了一種可能的解釋

管理會計無論是理論還是實踐應用都面臨現(xiàn)代企業(yè)存在的一系列委托關系:董事會與經(jīng)營者之間的委托關系、股東與董事會之間的委托關系、企業(yè)經(jīng)營者與會計部門之間的委托關系、股東與審計者之間的委托關系等。從委托的機制來看,這種錯綜復雜的關系決定著管理會計理論與實踐出現(xiàn)偏差的可能性與原因。

(1)委托人與人的目標、利益、風險不同

由于所有權與控制權彼此分離,現(xiàn)代企業(yè)存在著一系列關系。委托人和人因各自利益、目標不同,所承擔的風險也各異,在某些情況下,一方追求效用最大化時,會損害另一方的效用最大化。

(2)契約的不完備與信息的不對稱

會計實務的變化難以預料,這不可避免地使會計法規(guī)、會計準則的制定存在滯后性。這些法規(guī)、準則不可能把會計實務中所有的情況都包括在內(nèi),只能對會計的總體目標、總體原則以及不同的會計處理方式做出規(guī)定,而對會計處理程序和方法的規(guī)定則相對靈活,這使人在進行會計信息披露時有很大的變通余地。契約的不完備再加上信息的不對稱,使得人可以利用占有會計信息的優(yōu)勢和契約的缺口,選擇有利于自身利益的會計程序及會計處理方法,對會計信息進行“加工”,對自身的業(yè)績進行夸大,從而在一定程度上影響了會計信息的質(zhì)量。

(三)產(chǎn)權理論(制度經(jīng)濟學)的深度———對現(xiàn)代管理會計的提示

1.從交易費用的定性到定量分析

制度經(jīng)濟學的研究深度已經(jīng)滲透到管理會計研究層面能夠涉及的深度,如產(chǎn)權理論涉及的交易成本概念就屬于制度經(jīng)濟學的內(nèi)容。在交易成本理論中,交易成本包括外部交易成本與內(nèi)部交易成本,涵蓋了監(jiān)督成本、信息取得成本、組織制度成本以及不確定性原因引起的成本等。這些都可以歸結為機會成本,即選擇不同制度形式的生產(chǎn)或消費所損失的機會成本。在成本管理會計理論中,一個極其重要的組成部分是機會成本理論,這里的機會成本是指選擇最優(yōu)方案而舍棄次優(yōu)方案所喪失的收入,其實質(zhì)是選擇不同企業(yè)組織形式、生產(chǎn)要素配置與管理方式的問題,它貫穿于投資決策、生產(chǎn)組織和產(chǎn)品銷售等過程,是既定制度約束條件下的機會成本。對企業(yè)交易費用、機會成本在定性基礎之上進行定量研究,已成為管理會計的核算分析內(nèi)容。制度經(jīng)濟學研究正在更為深入地展開,將會為管理會計的領域開辟新的研究空間。

2.以資產(chǎn)的流動性劃分資產(chǎn)到從專用性角度劃分資產(chǎn)

資產(chǎn)的分類一般都遵循一個原則:以資產(chǎn)的流動性為標準,對資產(chǎn)進行分類和管理。按流動性劃分資產(chǎn)存在的一個很大問題是,信息使用者既不能獲得關于無形資產(chǎn)的準確價值計量信息,也不能獲得有價值的評估信息。其原因是:(1)存在不能獨立存在的無形資產(chǎn),這些無形資產(chǎn)與企業(yè)的有形資產(chǎn)相結合無法分離,而能夠分離的無形資產(chǎn)價值又往往是在企業(yè)經(jīng)營有形資產(chǎn)的過程中體現(xiàn)出來的,所以人們難以清晰地界定其范圍;(2)流動性劃分與無形資產(chǎn)的相關程度很低,按照流動性進行劃分的資產(chǎn)雖有利于描述有形資產(chǎn)的特性,但不能有效地描述無形資產(chǎn)的特征,也就是說,流動性與無形資產(chǎn)的相關程度很低,信息使用者如果僅利用現(xiàn)有的財務報告信息,是很難評價無形資產(chǎn)價值的。資產(chǎn)專用性并不是為描述無形資產(chǎn)而提出的,但從會計的角度看,專用性對資產(chǎn)進行另一種分類,能夠從財務報表中挖掘更多信息。我們可以對資產(chǎn)的專用性進行一下回顧。

1985年,威廉姆森將描述交易的主要維度分為資產(chǎn)專用性、不確定性和交易次數(shù)。資產(chǎn)專用性,是指為支持某項特殊交易而進行的耐久性投資。專用性資產(chǎn)一旦被用于某種交易,它就無法在不發(fā)生巨大損失的前提下轉(zhuǎn)移到其他交易中。由此可見,資產(chǎn)專用性表明資產(chǎn)有專門用途,其收益依賴于它所支持的專門交易。資產(chǎn)專用性包括地點專用性、實物資產(chǎn)專用性、人力資產(chǎn)專用性、完全為特定協(xié)議服務的資產(chǎn)專用性以及名牌商標資產(chǎn)的專用性。交易的不確定性,是指由于交易雙方的協(xié)議不可能完全,在交易過程中就可能因為一方的機會主義行為而出現(xiàn)一些預料不到的情況。在雙方進行了專用性投資的情況下,由于不確定性的存在,雙方的交易關系更加復雜化,進而出了對契約關系進行調(diào)整的要求,并因此對組織與交易的匹配關系產(chǎn)生影響。交易發(fā)生頻率,是指交易雙方進行交易的經(jīng)常性或重復程度。采用垂直一體化方式,能夠提高契約關系的穩(wěn)定性和調(diào)整性能,但垂直一體化會增加組織管理費用。因此,只有對較高頻率的交易實行縱向一體化,在經(jīng)濟上才是合理的。需要補充的是,考量交易的另一主要維度應涉及交易效率,交易效率對分工水平有十分重要的影響,它隨合約自、合約結構的優(yōu)化、產(chǎn)權保護程度和城市化程度的提高而提高。

篇（2）

市場經(jīng)濟的特征在于資源配置主要通過市場機制的作用實現(xiàn)，基于市場機制的自發(fā)性和交易性，任何一個經(jīng)濟主體都必須依靠信用與其他經(jīng)濟主體發(fā)生聯(lián)系。市場是由一個個交易構建起來的，市場交易的順利進行和市場經(jīng)濟正常秩序的維護都離不開信用的建設性作用。貿(mào)易的繁榮需要兩個條件，即貿(mào)易自由和合同可靠性，這只會存在于信任和公正占主導地位的社會。[1]信用是交易的前提，交易是市場經(jīng)濟的基礎，于是信用便構成了市場經(jīng)濟的前提與基礎。隨著交易的復雜化、普遍化，以信用為基礎構成了日益拓展的市場秩序。“信用制度成為市場經(jīng)濟現(xiàn)代模式的最核心的一項制度，并足以支撐人類合作秩序的不斷擴展”。[2]

一、信用概念的厘清

信用一詞源于拉丁語Credere，意為信任。它在羅馬法中的對應概念是拉丁語Fides及Bonafides。Fides有信任、信義、誠實的含義，與英語中Faith、Confidence、Trust、Honesty等詞的意思基本一致或相近。[3]信用與信任密切相關。信任（trust）是人類的一種情感(passion)，也是人類的一種風險性行動。[4]它總與預期、風險、理性與感性、相互關系等概念相連，戴維·J·弗里切認為，信任由可預見性、可依靠性和信賴這三個基本要素構成：可預見性指人們可以預料到將來發(fā)生的各種情況，避免意料之外的事情發(fā)生；可依靠性提供保證，確定可以相信一個人，他（她）將按所期望的去做；信賴是相信一個人會一直是可預見和可依靠的。[5]近代西方學者把信任關系視為人類社會最基本的因素。社會學家們，如齊美爾(Simmel)、涂爾干(Drkheim)、韋伯(Weber)等認為，信任是社會組織的粘合劑，是一個社會凝聚力的基礎。盧曼把信任視為對付經(jīng)濟或社會復雜系統(tǒng)中不確定性的重要手段，認為信任將使社會應對復雜性的潛力得以發(fā)展。

“信用”一詞在《辭?！防镉卸嘀睾x：一為“以誠信任用人；信任使用”；二為“遵守諾言，實踐成約，從而取得別人對他的信任”；三為“價值運動的特殊形式”。信用概念的多義性使之往往在多種意義上被各學科使用，主要可以被區(qū)分為經(jīng)濟上的“信用”概念、倫理上的“信用”概念以及法律上的“信用”概念。

經(jīng)濟上的信用，也稱為交易信用，是指投下貨幣后，到底是否生出利潤暫且不論，其貨幣在一定期間后用等價交換關系可以被取回的關系。本來應該同時等價交換的關系的東西，用前期貸款的形式被轉(zhuǎn)化為不同時的等價交換關系。[6]香港饒余慶先生認為，信用包含債權和債務關系，其根據(jù)是授信人對受信人償還之信心。從經(jīng)濟的角度考察，信用是市場經(jīng)濟和商品貨幣關系的共生物，與商品交換、貨幣經(jīng)濟不可分割，正如馬克思所言，信用是價值運動的一種特殊形式。隨著交易關系的發(fā)展，現(xiàn)代市場經(jīng)濟的信用形式更為復雜多樣，根據(jù)用途的不同，可分為三種：一是商業(yè)信用，指在流通過程中，為了節(jié)約或限制流通時間、手續(xù)、費用等，在賒賬形式的情況下，商品和對價形成不同時交換的關系；二是生產(chǎn)信用，指在生產(chǎn)過程中，把閑置資本集中于自己的銀行，為了產(chǎn)業(yè)資本的生產(chǎn)過程而投入貨幣的錢其貸款；三是消費信用，指在投下資本生不出利潤的消費過程中，讓消費者用貸款或賒賬的形式，形成不同時交換的關系。[7]根據(jù)主體不同，可分為四種：一是政府信用，即以政府為授信主體而產(chǎn)生的信用關系；二是銀行信用，指以銀行等金融機構為授信主體，以貨幣為經(jīng)營對象而發(fā)生的信用關系；三是企業(yè)信用，包括商品賒銷、發(fā)行債券或其他融資手段；四是個人信用。

倫理上的信用，是指一種誠實無欺、言行一致的德性以及道德義務，如“信近于義，言可覆也”。當然，倫理信用與交易信用也不是截然分開的，交易信用的關系建構了市場經(jīng)濟秩序的主體，倫理信用作為市場經(jīng)濟的道德基礎，其不僅僅是一種道德標準，而且是市場經(jīng)濟的一種支持性資源。交易信用僅僅單純依靠法律保障是不足的，法律與契約都存在著執(zhí)行成本和不確定性的缺陷，倫理信用發(fā)揮著不可或缺的功能。菲蘭格利甚至將信用看作“第二種貨幣”。弗蘭西斯·福山從信任與經(jīng)濟繁榮著眼，認為建立在宗教、傳統(tǒng)等文化機制之上的信任構成一個國家的社會資本，信任度高低直接影響企業(yè)的規(guī)模及國家競爭力?！氨M管契約與私利是人們結合在一起的重要因素，但是最有效的組織都是建立在擁有共同的道德價值觀的群體之上的。這些群體不需要具體周密的契約和規(guī)范其關系的立法制度，因為道德上的默契為群體成員的相互信任打下了堅實的基礎?！盵8]

法律上的信用，也在不同意義上被使用，大致有如下含義：

其一，作為道德倫理意義上的信用。民法基本原則之一的誠實信用原則（Bonafides），被現(xiàn)代民法尊為“帝王條款”，即是道德準則在法律中的體現(xiàn)，“誠信原則以‘善意及衡平’為內(nèi)容。對于私法，可給予以道德的要素，是法律漸次近于倫理觀念”[9]。

其二，作為一種人格利益的信用，即民法上的信用權。信用是指對一個人（自然人和法人）履行義務的能力、尤其是償債能力的一種社會評價。《布萊克法律辭典》將其定義為“企業(yè)或個人及時借款或獲得商品的能力，是特定出借人等債權人或其他權利人一方對于對方有關償債力和可靠性所持肯定性意見的結果”。[10]如德國民法典第824條將信用權規(guī)定為人格權予以保護。信用權是一種人格信用，該信用作為一種對于當事人資質(zhì)的社會評價，通過信用評級制度已經(jīng)信息化、制度化。此外，與信用聯(lián)系密切的信賴等觀念在法律也多有涉及，如信賴利益的保護、締約過失責任、附隨義務以及英美法上的允諾不得反悔原則（estoppel）等等，但此種信賴保護的法律原理與信用的本義有所不同。

其三，作為經(jīng)濟上的交易信用而使用。信用是一種不同時的交換關系，在法律上只能表現(xiàn)為“債權”、“債務”關系，[11]債權本質(zhì)上即為“法律上可期待的信用”。信用通常與Credit為同義語，信用（Credit）的原始意思即為：我給與信任（IPlaceTrust）。[12]債權人即為授信人，是信用的供給方；債務人則為受信人，是信用的需求方。當然，債與信用畢竟并非內(nèi)涵完全一致的概念，債權包括意定之債與法定之債，意定之債，主要為合同債權，是交易信用的法律化，具有“法律上可期待的信用”的功能；而法定之債中的侵權損害賠償之債、不當?shù)美颠€之債等，旨在補償損害和恢復原狀，而非創(chuàng)設交易上的信用，不具有信用的功能。因此，作為一種經(jīng)濟上的交易信用，信用只是與意定之債具有同義關系。特別是金融領域的金錢債權中，信用一語得到廣泛應用。

二、市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟

所謂“市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟”的命題，此處所指的信用并非泛泛的廣義上的信用，而是主要指經(jīng)濟上的交易信用，表現(xiàn)在法律上則為債權債務關系，即“以協(xié)議或契約為保障的不同時間間隔下的經(jīng)濟交易行為”。信用的構成有權利義務、流通工具、交易對象、時間間隔四個因素。信用形式的轉(zhuǎn)化就是債權債務關系的轉(zhuǎn)化和消長。信用具有代替貨幣流通、節(jié)約流通費用、提供金融資產(chǎn)等效應。[13]當然，經(jīng)濟信用作為一種法權關系和制度安排必須以倫理信用為道德基礎才得以普遍確立。

事實上，現(xiàn)代意義上的信用是在人格獨立、地位平等、交易自由的市場經(jīng)濟上形成的，信用與市場經(jīng)濟是密不可分的一對孿生兄弟，兩者是一個共生的過程。西方商品經(jīng)濟的等價交換其自身就是一個倫理的過程，是對他人平等人格的承認與尊重，其倫理世界是以此為存在前提的。[14]市場經(jīng)濟與信用息息相關，其內(nèi)在的契合關系可從以下幾方面考察：

第一，市場經(jīng)濟的內(nèi)在需要。

市場經(jīng)濟承認市場主體利益訴求和獨立財產(chǎn)的合法性，不得侵害他人利益和財產(chǎn)。生產(chǎn)的社會化和專業(yè)化分工。社會分工使得市場主體根據(jù)其“比較優(yōu)勢”決定其生產(chǎn)，實現(xiàn)效率的最大化。其生產(chǎn)的產(chǎn)品不適以自己使用、消費為目的，而是旨在交換實現(xiàn)其貨幣價值。休謨認為，物品的交換以及服務和行為的交換，對我們雙方都有利益，但為別人服務大都并非出自真正的好意，而是出自他將會報答我的服務，因此，凡涉及一切物品、服務和行為的交往，若要達到互利的結果，就需相互信任和信托。[15]市場經(jīng)濟體制下財產(chǎn)的分立和社會分工的復雜和細致性，決定了法律無法通過指令性的計劃調(diào)整資源配置，因此必須以契約的方式確定市場主體之間的交換關系，由此產(chǎn)生了交易各方相互提供信用的活動，反映在法律上即為“契約自由”和“契約必須信守”的原則。

第二，交易信用的出現(xiàn)與債權的形成。

早期的商品交易，往往以物易物，或為現(xiàn)貨交易，即時清結，交易的發(fā)生與完成結合為一體，交易的締結和履行瞬時完成，時空因素不會對交易產(chǎn)生影響，故不存在信用問題，信用沒有用武之地。但隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，原始的易物交易逐漸萎縮，物物相易必須交易雙方對方提供的貨物同時需求，這使得交易很難順利達成。依照主流經(jīng)濟學的觀點，物物交易中的需求雙重耦合困難是貨幣產(chǎn)生的重要條件。易物交易的衰落使得商品的一般等價物——貨幣橫空出世。貨幣的出現(xiàn)使買賣過程分離，商品于是有了價格，使千差萬別、性質(zhì)各異、不具有可比性的商品具有了交易的基礎，商品交易突破了狹隘的地域限制，在任何不特定的主體之間得以普遍化，從而形成一個統(tǒng)一市場及維護市場運行的法律制度。在交易中締約與履行的時空分離，也導致債的觀念出現(xiàn)，成為一種“法律上可期待的信用”。例如古羅馬早期，市場交易尚不發(fā)達，交易觀念尚未開化，財產(chǎn)秩序以歸屬秩序為主，注重保護財產(chǎn)靜的安全。原始的契約與契約的履行緊密結合，并伴隨著嚴格的程序要件，債和諾成契約并未獨立、分化出來。在這基礎上形成了古代要式買賣和交付（Traditio）制度，例如，古羅馬的要式買賣中的曼兮帕蓄（mancipatio）、擬棄訴權（CessioinJure）、耐克遜（nexum）等方式，要式買賣雖具有早期契約的特征，將契約合意與嚴苛的形式、標的物的轉(zhuǎn)移占有相結合，在外形上形成統(tǒng)一的要式交易行為。[16]在市民法上，要式買賣被看作所有權的取得方法。曼兮帕蓄以特定套語，擬棄訴權以佯為訴訟，耐克遜以神前宣誓、履行銅塊和稱的方式來完成其合意過程。當然也正是由此，古代交易并未區(qū)分當事人合意、債務約束和轉(zhuǎn)移占有的事實行為。債權合意還未與履行行為相分離，即時清結的交易還不足以發(fā)生債和信用的問題。其后，由于市場交易發(fā)達，財產(chǎn)流通迅速，諾成契約作為真正的契約日益凸顯其重要性，交易觀念上，“信用”成為一種交易倫理的要求，為大多數(shù)人所普遍接受，“契約必須信守”成為自然法的公理，債作為“法律上可期待的信用”也得以制度化、法律化。[17]與之相應，旨在維持信用、創(chuàng)造信用的擔保制度作為債權的保障手段，也就應運而生了。

第三，債權在近代社會中逐漸壓倒所有權而占據(jù)優(yōu)勢地位。

債權（信用）在近代具有重要地位，這可由所有權與債權的在近代社會作用的轉(zhuǎn)變而表現(xiàn)出來。近代中的所有權不再表現(xiàn)為中世紀以利用為中心的財產(chǎn)權體系，實現(xiàn)了所謂“土地的解放”，確立了羅馬法以歸屬為中心的個人主義的所有權理念。在這種組織之下，所有權的作用不再是對物的使用，而是通過對物的支配，實現(xiàn)對人的支配，亦既將財產(chǎn)轉(zhuǎn)化為資本（所謂勞動從屬于資本）。要想把所有權資本化并以此支配他人，就必須與各種債權契約相結合。在兩者結合過程中，債權色彩日益濃厚，逐漸凌駕于所有權而成為經(jīng)濟的命脈。[18]正如拉德布魯赫所言：“只要所有權是對人的力量，只要所有權是借貸債務關系的經(jīng)濟重心，那么它就是資本，無論是勞動契約中的要獲取勞動的資本，還是借貸契約中的要用諸勞動的資本。債權的權利和利益的享益如今是所有經(jīng)濟的目的，債權不復是旨在物權或物之享益的手段，而本身就是法律生活的目的?！盵19]

第四，倫理信用的發(fā)展——信用的普遍化和功利化。

與市場經(jīng)濟的發(fā)展相適應，作為倫理的信用觀念脫離了傳統(tǒng)社會的“尊尊，親親”的“差序格局”，演變?yōu)橐环N符合自然法的普適性的道德標準，成為與市場經(jīng)濟大規(guī)模展開相匹配的交易倫理。啟蒙思想家們認為，訂立的契約必須履行，不履行契約就是不正義，是對自然法的違背。格勞秀斯認為，“遵守契約也是自然法的組成部分。因為在人群中間必然相互限制來建立社會關系，除此而外更無其他方法可以想象得出，因此相互定立契約，從而產(chǎn)生民法。凡人加入一社團，或者舍身為他人服務，無論是明言允諾，還是理所當然”，“有約必踐，有害必償，有罪必罰等，都是自然法”。[20]

信用倫理不僅僅普遍化，而且必須能為大多數(shù)人所自愿遵守。在市場經(jīng)濟下，信用也超越了傳統(tǒng)禮俗社會中個人心性修養(yǎng)的窠臼，具有了某種功利性價值，而成為市場經(jīng)濟中的一種工具理性。經(jīng)濟學家約翰·穆勒認為，“信用以信任心為根據(jù)，信任心推廣，每個人藏在身邊以備萬一的最小額資本亦將有種工具，可以用在生產(chǎn)的用途上”。“如果沒有信用，換言之，如果因為一般不安全，因為缺乏信任心，而不常有信用，則有資本但無職業(yè)或無必要知識技能而不能親自營業(yè)的人，將不能從資本獲得任何利益：他們所有的資產(chǎn)或?qū)⑿挥茫驅(qū)⒗速M消減在不熟練的謀利的嘗試上”。所以，“設社會則由較良的法律及較良的人的品性，使人互相信任，只自己的品性就可以擔保自己不會侵占或瞎用別人的資本，這種利益的收獲還會更大得多”。[21]第五，交易信用的法制化。

市場經(jīng)濟與信用、債權、法律和國家息息相關，具有內(nèi)在的同構關系，市場經(jīng)濟體制在歷史上的形成，亦即交易信用的展開，在上層建筑上表現(xiàn)為法律上的債權關系，背后伴隨著相應的一個近代的國家和法制的建構過程。黃仁宇先生認為，近代資本主義是一種組織和一種運動，需要三個因素：資金廣泛融通，經(jīng)理人才不分畛域的使用，技術上的支持因素如交通通訊。（wideextensionofcredit，impersonalmanagement，andpoolingofservicefacilities）這三個因素能夠繼續(xù)展開，全靠信用，而信用則不可能沒有法律支持。其展開則各種經(jīng)濟因素都能公平而自由的交換，即所謂該國家可以“在數(shù)目字上管理”。[22]此即所謂“農(nóng)業(yè)社會管制的方式為新型商業(yè)管制方式所取代”，“全國進入以數(shù)目字管理的階段，自此內(nèi)部各種因素大體受金融操縱”。[23]

三、我國文化傳統(tǒng)中的信用障礙及其改造

我國古代，信用被推崇為一項重要德性。據(jù)統(tǒng)計，“信”字在我國古代儒家典籍《論語》中出現(xiàn)了38次之多，僅次于“仁”和“禮”。在孔子的“文、行、忠、信”四教以及儒家的“仁、義、禮、智、信”五常中，信占有重要地位?？鬃又赋?，“人而無信，不知其可也，大車無輗，小車無軏，其何以行之哉”，甚至上升到以德治國的高度，“民無信不立”，“人以致去兵，去食，寧死必信”。但我國傳統(tǒng)文化上對信用的強調(diào)，主要著眼于私人品德的修養(yǎng)，宗族鄉(xiāng)里風俗的醇化和以德治國的禮治要求。其不過是一種農(nóng)業(yè)社會、鄉(xiāng)土社會、宗法社會的道德形態(tài)，與在平等、自由基礎上的市場經(jīng)濟所要求的普遍交易倫理的信用不同。這種信用并沒有建構成市場交易的一種法權關系，在倫理上也沒有被抽象為一種普遍的基本道德義務，而往往必須屈從于“尊尊，親親”的規(guī)范和鄉(xiāng)土社會“差序格局”的安排。嚴復先生比較東西風俗，指出兩種“信”的不同，“西之教平等，故以公治眾而貴自由。自由，故貴信果。東之教立綱，故以孝治天下而首尊親。尊親，故薄信果”[24]。先生也認為：“鄉(xiāng)土社會的信用并不是對契約的重視，而是發(fā)生于對一種行為的規(guī)矩熟悉到不加思索時的可靠性?！盵25]有學者認為，誠信不能上升為普遍道德義務是傳統(tǒng)儒家道義論的一個薄弱環(huán)節(jié)，是一個它的阿基里斯之踵。[26]

基于我國文化傳統(tǒng)中的信用觀的個人化和封閉性，其本身不足以支撐普遍化的市場經(jīng)濟。這是因為人格化的信用本身具有內(nèi)在的限制，無法突破熟人社會的限制。按照韋伯在《儒教與道德》中的觀點，“在中國，由于儒家理論的作用，政治與經(jīng)濟組織形式的性質(zhì)完全依賴于個人的關系，…中國所有的共同行為都受到純粹個人的關系、尤其是親緣關系的包圍與制約。從經(jīng)濟觀點看，這種人格主義無疑是對客觀化的一種限制，同時也是對客觀理性化的一種限制。一種主要在特殊主義的關系結構運作的法律有礙于客觀化、普遍化和理性化法律的發(fā)展，而這意味著難以產(chǎn)生基于普遍化的法律而非個人關系的信用，也無法脫離個人關系去建筑各種經(jīng)濟合作組織?！盵27]我國目前的信用匱乏的現(xiàn)狀即源于傳統(tǒng)的斷裂，社會的急劇轉(zhuǎn)型。在我國原來的計劃經(jīng)濟體制下，雖然打破傳統(tǒng)鄉(xiāng)土社會的結構，但由于指令性計劃和行政命令代替的市場的交換關系，交易信用無從展開，并且在計劃經(jīng)濟體制下，社會的構成實行單位制度，個人被組織在相對封閉的單位中，其交往范圍、社會流動與傳統(tǒng)的熟人社會頗有類似之處，因此信用失去了產(chǎn)生的土壤。在這種情況下，市場經(jīng)濟體制改革所導致的社會轉(zhuǎn)型對傳統(tǒng)熟人社會之下的個人化的人格信用又是一次毀滅性的打擊。由于中國傳統(tǒng)熟人社會的“差序格局”，缺乏普適性的道德標準，不承認平等的主體人格，導致主體在轉(zhuǎn)型的社會中容易成為“利己主義者，卻不能成為個人主義者”。[28]以至于轉(zhuǎn)型時期的道德失范已使中國成為一個信用資源嚴重匱乏的國家，與信用不足相關的欺詐和犯罪幾乎遍布經(jīng)濟生活各個方面，諸如假冒偽劣商品橫行、股市“圈錢”、逃廢債務、偷稅漏稅等。

市場經(jīng)濟實質(zhì)上就是一個非人格化的結構，它的基礎不是人格，而是國家和法律。近代市場經(jīng)濟中，信用的基礎是財產(chǎn)，當事人通過對財產(chǎn)權利的安排實現(xiàn)債的擔保，而信用的維持、財產(chǎn)的擔保都必須國家和法律的相應配套建設和支持，英國經(jīng)濟學家約翰·希克斯在其名著《經(jīng)濟史理論》里認為，從習俗經(jīng)濟和指令經(jīng)濟演進為商業(yè)經(jīng)濟或“重商主義”，是一個商業(yè)的專門化過程的開始，商業(yè)的進一步發(fā)展要有更加非傳統(tǒng)和非人格化的結構，市場經(jīng)濟的突出特點就在于制度性的“非人格化”，即貨幣、法律和信用。要成功實現(xiàn)這種過渡必須至少要有兩個條件：第一，保護產(chǎn)權；第二，維護契約。

契約和信用是市場經(jīng)濟的要素，也是法理文明的基礎。西方國家的契約文明可以追溯至古羅馬時期，隨社會生產(chǎn)力的發(fā)展和對外貿(mào)易的擴張而出現(xiàn)的廣泛的商品交換，使人們擺脫了血緣關系這根“天然的臍帶”，轉(zhuǎn)而通過契約關系這根紐帶維護和建立一種新型的經(jīng)濟關系，形成西方的契約文明和契約型社會。這種契約文化反過來又推動了以契約信用為主要形式的信用經(jīng)濟的發(fā)展。以往那種借助于血緣關系而形成的特殊信任心理、權利義務關系，均被利益調(diào)整下的契約關系所取代，由法律調(diào)整的“信用”，完成了其從人倫信用到契約信用、從特殊主義信用到普遍主義信用的過渡。[29]

我國傳統(tǒng)文化中的信用資源必須要和現(xiàn)代市場經(jīng)濟對接，將其改造為一種以契約為基礎，以國家和法律為保障的普遍化的信用。在市場經(jīng)濟的條件下，社會形態(tài)由農(nóng)業(yè)社會轉(zhuǎn)向商業(yè)社會，由鄉(xiāng)土社會轉(zhuǎn)向市民社會，由封閉社會轉(zhuǎn)向開放社會，從熟人社會轉(zhuǎn)向陌生人社會，債權債務在陌生人之間擴展，熟人社會的人際信用不足以維持，只能依靠制度化、系統(tǒng)化的財產(chǎn)擔保和法律強制保障交易信用，從而由禮俗社會向法理社會的轉(zhuǎn)變。

注釋:

[1][英]安東尼·帕格頓：“信任毀滅及其經(jīng)濟后果”，載《國外社會學》2000年第3期。

[2]汪丁丁：“回顧金融革命”，載《經(jīng)濟研究》1997年第12期。

[3]參見江平、程合紅：“論信用——從古羅馬法到現(xiàn)代社會”，載《東吳法學》2000年第1期。

[4][美]詹姆斯·S·科爾曼：《社會理論的基礎》，鄧方譯，社科文獻出版社1999年版，第99頁。

[5]轉(zhuǎn)引自李心合：“信任問題的財務學思考”，載《財貿(mào)問題研究》2001年第3期。

[6][日]近江幸治：《擔保物權法》，祝婭、王衛(wèi)軍、房兆融譯，法律出版社2000年版，第57頁。

[7]參見[日]近江幸治：《擔保物權法》，祝婭、王衛(wèi)軍、房兆融譯，法律出版社2000年版，第57頁。

[8][美]福山：《信任——社會美德與創(chuàng)造經(jīng)濟繁榮》，彭志華譯，海南出版社2001年版，第30—31頁。

[9]蔡章麟：“私法上誠實信用原則及其運用”，載鄭玉波主編：《民法總則論文選輯》，臺灣五南圖書出版公司1984年版，第889頁。

[10]參見江平、程合紅：“論信用——從古羅馬法到現(xiàn)代社會”，載《東吳法學》2000年第1期。

[11]參見[日]近江幸治：《擔保物權法》，祝婭、王衛(wèi)軍、房兆融譯，法律出版社2000年版，第58頁。

[12]林鈞躍編著：《企業(yè)賒銷與信用管理》（上冊），中國經(jīng)濟出版社1999年版，第1頁。

[13]參見曾康霖、王長庚：《信用論》，中國金融出版社1993年版。

[14]參見[日]川島武宜：《現(xiàn)代化與法》，王志安、梁濤、申政武、李旺譯，中國政法大學出版社1994年，第36頁。

[15][英]大衛(wèi)·休謨：《人性論》（下冊），關文運譯，商務印書館1980年版，第561頁。

[16]董安生：《民事法律行為》，中國人民大學出版社1994年版，第3頁。

[17]羅馬法上債的概念最早源起于對私犯的罰金責任，參見[意]彭梵得：《羅馬法教科書》，黃風譯，中國政法大學出版社1992年版，第284頁。但只有演化為交易的信用并且由人身拘束醇化為財產(chǎn)責任后，才具有債的意義。

[18]參見[日]我妻榮：《債權在近代法中的優(yōu)越地位》，王書江、張雷譯，中國大百科全書出版社1999年版，第8—17頁。

[19][德]拉德布魯赫：《法學導論》，米健、朱林譯，中國大百科全書出版社1997年版，第64頁。

[20]《西方法律思想史資料選編》，北京大學出版社1983年版，第139頁。

[21][英]約翰×穆勒：《經(jīng)濟學原理》，臺灣三民書局1966年版，第477—478頁。

[22]參見[美]黃仁宇：《放寬歷史的視界》，中國社會科學出版社1998年版，第440頁。

[23][美]黃仁宇：《資本主義與二十一世紀》，三聯(lián)書店出版社1997年版，第201頁。

[24]嚴復：《嚴復集》第一冊，中華書局1986年版，第31頁。

[25]：《鄉(xiāng)土中國》，三聯(lián)書店1985年版，第6頁。

[26]參見何懷宏：《良心論》，上海三聯(lián)書店1994年版，第154頁。

篇（3）

始于十五世紀的歐洲殖民擴張改變了這種狀況。無論對于殖民者還是對于殖民地人們來說，歐洲與世界上許多其它地區(qū)的貿(mào)易聯(lián)系都同樣重要。當然，這種關系是具有高度剝削性的。殖民地所遭受的重創(chuàng)在世界上多數(shù)地區(qū)留下了深深的傷疤。

盡管如此，從當代的視角來看，這仍不是真正的全球性經(jīng)濟。這里所講的非全球性并不僅僅是指世界上某些地區(qū)尚未涉及。而是說，盡管大半個地球已牽涉其中，但不同的殖民體制之間存在顯著差異，如法蘭西帝國和大英帝國。例如，大英帝國鼓勵英聯(lián)邦與其自治領地之間進行自由貿(mào)易，但限制了大英帝國與外界的貿(mào)易。

隨著這種殖民體制在二戰(zhàn)期間及戰(zhàn)后的崩潰。一種新的體系自布雷頓森林會議時開始創(chuàng)建起來，集中的體現(xiàn)是世界銀行、國際貨幣基金組織和關稅貿(mào)易總協(xié)定（現(xiàn)已發(fā)展為世貿(mào)組織）的產(chǎn)生。歐洲殖民勢力到二戰(zhàn)結束時已變得十分虛弱，以致于無法阻止美利堅合眾國的獨立，也不得不撤銷其殖民地和前殖民地跨帝國貿(mào)易的限制。

然而，這種新體制仍不是全球性經(jīng)濟。這并不是指世界被劃分為兩大完全分離的體系，即資本主義體系和社會主義體系。而是指這種新體制在本質(zhì)上仍是國家間的。盡管國家間貿(mào)易受到極大鼓勵，但所有那些包括在布雷頓森林體系內(nèi)的國家仍幻想這種貿(mào)易存在于國家與國家之間，每個國家仍擁有其自身的國民經(jīng)濟。

由于許多人認為國際貿(mào)易的動蕩導致了或至少加劇了三十年代的經(jīng)濟大蕭條，于是他們創(chuàng)建了一些組織以減少經(jīng)濟蕭條再度發(fā)生的可能性。國際貨幣基金組織的目的是為了幫助國家解決他們無力支付所需進口的暫時財政問題；關貿(mào)總協(xié)定則是為了不必要的貿(mào)易障礙能被逐漸取消提供一定空間；世界銀行則致力于歐洲重建及新近獨立的前殖民地的經(jīng)濟發(fā)展。

遺憾的是，戰(zhàn)后十余年間這些組織中沒有一個扮演過舉足輕重的角色。歐洲重建更多地依賴于美國馬歇爾計劃而不是世界銀行。發(fā)展中國家多依靠從前殖民勢力那里得來的投資、貸款和撥款來發(fā)展，而不是國際金融機構。至于關稅和貿(mào)易事務則是由各個國家根據(jù)自身利益而不是國際協(xié)議來決定的。

另一方面，世界銀行開始采取了一些經(jīng)證實從長遠看確有重要意義的行動，根據(jù)其章程，世界銀行不得干涉其所提供貸款的國家的內(nèi)部事務。然而，它卻開始和受其援助的國家政府一起制訂經(jīng)濟計劃，并在這些國家內(nèi)建立一些可能由其直接撥款和資助的基本設施。世界銀行的目標是通過針對高收益而還款有保障的工程，向政府或政府資助的機構貸款，以促進國民經(jīng)濟獲得改善。

在這段時間中國家的發(fā)展多有賴于政府掌管的工程和政府控制的行業(yè)。大多數(shù)發(fā)展中國家選擇一種混合型經(jīng)濟。許多發(fā)展中國家在進口行業(yè)中獲益，同時尋求經(jīng)濟上的自給自足。當然，大多數(shù)國家確實提高了他們的人均收入，國際貿(mào)易有所發(fā)展，但進程緩慢。在大多數(shù)國家，貧窮狀況并未得到顯著改觀。此外，很多貸款顯然無法從貸款投資可能帶來的收益中獲得償還。一方面是由于計劃不夠完善，更重要的是由于腐敗和將貸款全挪用于軍事目的。據(jù)世界銀行統(tǒng)計，截至1970年，如果以同一利率持續(xù)貸款，以前貸款的償還額會超出后續(xù)的新貸款額，因此會導致發(fā)展中國家的資金外流。影響經(jīng)濟發(fā)展的進程。針對這種情況，由羅伯特•M領導下的世界銀行采取了措施加強其借貸業(yè)務。

然而實際危機的嚴重性超乎預料。這是由于大多數(shù)發(fā)展中國家是石油輸入國，而石油輸出國際組織(OPEC)大幅度提高石油價格。因此，他們的進口成本也明顯增加，加劇了這些國家存在的問題。另一方面，石油富產(chǎn)國的新財富又流入熱衷于發(fā)放貸款的歐美銀行。猛然間由商業(yè)銀行提供給發(fā)展中國家的貸款超過了政府貸款和國際銀行的貸款。這樣，由于商業(yè)銀行關注的僅僅是如何獲取更多的利潤，而不是這些貸款國家的發(fā)展，于是對各國經(jīng)濟的密切監(jiān)控便大大減少。

二、經(jīng)濟全球化的起源

本世紀后期，石油價格再度抬高，美國大幅提升利率，使得這一時期的借貸突然變得困難。商業(yè)銀行意識到他們的貸款并不如他們所想的那么安全，于是停止借貸業(yè)務。由于貸款償還曾依賴于新貸款，這導致了一場危機。危機的焦點是墨西哥威脅拒絕償還貸款。在這一時刻世界貨幣基金組織以在其創(chuàng)建中未展現(xiàn)的方式發(fā)揮了重要作用。一方面，它給貸款者施壓以使其對貸款的支付做出承諾，另一方面，在強迫墨西哥政府改變政策以確保貸款償還能力情況下增加對其借貸。這些由國際貨幣基金組織倡導的作為援助條件的變革被稱作結構調(diào)整政策(SAPs)。

這些對墨西哥的要求使得全球性經(jīng)濟代替了國際經(jīng)濟。規(guī)范這些變革的政策體現(xiàn)了由美國財政部發(fā)起，經(jīng)國際貨幣基金組織(IMP)和世界銀行一致通過的“華盛頓意見”。這個意見的內(nèi)容是從此應當由跨國集團(TNCS)的投資替代政府的和政府間組織的撥款來引導發(fā)展。這種變化的出現(xiàn)是以發(fā)展中國家自身能吸引潛在投資者為前提，這需要大范圍地改變一度占主導地位的國家經(jīng)濟，需要廢除那些要求商業(yè)機構集體所有的法律以及任何推崇地區(qū)貿(mào)易的法律，這就必然要求實現(xiàn)商業(yè)機構的私有化，以使這些機構在平等的基礎上與其他競爭者競爭。所以，關稅和其它貿(mào)易障礙必須被廢除或者至少被大大削減。

顯然，進口行業(yè)無法在這種新體制下生存。新的口號是出口引導型的發(fā)展。每個國家出口本國高效生產(chǎn)的產(chǎn)品。在許多非工業(yè)化國家里，這種作法使自然資源，特別是林業(yè)資源得到了迅速開發(fā)。

低工資報酬和不怎么受政府規(guī)定的限制通常是對跨國集團投資的主要刺激。競相吸引所需投資的各國政府面臨降低本已很低的工資報酬同時又要盡可能保護工人免遭剝削和環(huán)境不受污染的壓力。盡管低報酬和很少受政府限制是吸引投資者的主要方面，但僅靠著兩點不能保證投資的安全。還必須要有穩(wěn)定的政府、公共秩序和一定教育水平。此外，交通和通訊的基本設施也是必需的?？傊顿Y傾向集中于世界的幾個地區(qū)而不是均勻分布。種種這些因素已使得中國的一些地區(qū)特別是南部沿海地區(qū)，在爭取投資努力方面取得了顯著成功。

由墨西哥開始的結構調(diào)整現(xiàn)在已在世界上大多數(shù)工業(yè)化程度較低的國家中實行，它的影響是要打破商品與服務在國家間自由流動的障礙?；蛟S，最重要的是世界金融結合。金錢在瞬間由一個國家流入另一個國家。有時是買賣貨幣的行為，有時是股票和債券。更多的錢是用于這些金錢的轉(zhuǎn)移而不是用于對生產(chǎn)設備的投資或是對物品和服務的實際消費。

結構調(diào)整的一個目的是使國家有能力償還債務，而在這方面，僅取得了部分的成效。雖然主要的拒付債務行為，如來自墨西哥的威脅，已被避免了。但是，負債的總體水平仍在繼續(xù)上升。在許多國家，償還負擔嚴重限制丁發(fā)展，在一些最貧窮的國家中，這一問題十分嚴重，以致于現(xiàn)在普遍一致的認為必須作出一些讓步措施。

但是，結構調(diào)整政策已證實是實現(xiàn)華盛頓意見基本目標——實現(xiàn)單一世界市場的趨勢的極為有效的方法。關貿(mào)總協(xié)定作出了一系列協(xié)議強烈支持實現(xiàn)單一世界市場這一趨勢，尤其在烏拉圭回合談判的最終努力中?，F(xiàn)在這項工作已被WTO取代。在世界某些地區(qū)，地區(qū)性協(xié)議的影響更為深遠。對此歐共體最為典型。但是北美自由貿(mào)易協(xié)議也在消除國界的趨勢中表現(xiàn)得比關貿(mào)總協(xié)定更為明顯。經(jīng)協(xié)議的美洲自由貿(mào)易區(qū)在這方面走得更遠?，F(xiàn)在，國家界限是資本、商品及服務流通的次要障礙。它僅在勞務流通方面表現(xiàn)出明顯的限制作用。

如前所述，全球化進程與私有化進程相伴而生。理想境界是跨國集團自由的在任何國家購買和經(jīng)商。還適用于，例如在過去是典型公共所有或至少是公共管理的公用事業(yè)和交通系統(tǒng)?，F(xiàn)在的目標是私有公司間的競爭代替政府干預。

因此，全球化應削弱政府在經(jīng)濟事務中的角色。確實，政府的作用已被削弱到要由世界銀行在幾年前舉行會議來決定政府到底應保留哪些責任。但從根本上講市場仍需要政府來支持。市場需要受過教育的工人，因此，政府有責任保證教育的實施；市場需要安全的公共秩序，因此，政府需要司法機構和軍事力量；市場需要運輸?shù)幕驹O施，因此，政府應當提供公路鐵路和港口。當然，政府還要負責照顧那些不能適應市場經(jīng)濟的群體。

全球化的影響在一些國家引起極大熱情而在另一些國家引起極大怨憤。對于跨國集團來說，全球化已帶來了巨大的利潤。世界生產(chǎn)總值迅速提高，然而部分地區(qū)卻一直在越變越窮，如非洲環(huán)撒哈拉沙漠地區(qū)。在大多數(shù)國家中，那些較富有的和教育程度較高的群體則已從中獲益。在另一方面，工人、農(nóng)民和失業(yè)者則失去了社會地位和收入。幾乎所有國家中的貧富差距正在拉大，國家間的貧富差距也在拉大。

近20年的發(fā)展所出現(xiàn)的另一焦點問題是跨國集團的規(guī)模和實力。如果分別根據(jù)國民生產(chǎn)總值和銷售狀況將國家和跨國公司列在一張表中，常常表現(xiàn)出在最大的經(jīng)濟實體中有一半多是跨國公司。既然金錢就是權力，特別是在這么多國家已被取消授權的世界中，則意味著權力集中在那些的追求持股人利潤為職業(yè)目標的人的手中，那些資本家階層之外的人們的結局則值得擔憂了。

三、支撐全球化的經(jīng)濟政策

經(jīng)濟理論是在民族主義被當然地視為經(jīng)濟活動背景的大環(huán)境下發(fā)展的。亞當•斯密在論及國家時闡述了什么樣的國家改革會促進國民經(jīng)濟發(fā)展。他堅持認為投資者會熱衷于在其國內(nèi)經(jīng)營。當然，這并不排除國際貿(mào)易，但他所揭示的貿(mào)易是在雙方都清楚自己會從貿(mào)易中獲益的國家間進行的。

然而，由古典經(jīng)濟學家提出的理論也支持全球化，包括現(xiàn)在出現(xiàn)的私有化，之所以如此，是因為這種理論反映出大市場優(yōu)于小市場并且沒有政府干預的市場會做得更好。

首先，經(jīng)濟學家就市場規(guī)模方面提出兩點。一個是規(guī)模經(jīng)濟的存在。在最初階段，亞當•斯密指明一個農(nóng)夫需要一顆鐵釘而自己做可能需要一整天的時間。如果十二個工人每人重復做某項特定的工作，他們在一天內(nèi)能生產(chǎn)許多顆鐵釘。當然，單個農(nóng)場家庭不需要這么多顆鐵釘，甚至一個村莊也不用了。必須有足夠大的市場來消化這些產(chǎn)品。

但經(jīng)濟學家還發(fā)現(xiàn)一個大到可以支持一個制造商的市場，仍不足以獲得工業(yè)化的社會效益。如果市場中僅有一家鐵釘制造商，那么這個制造商的唯一競爭者將是其銷售對象，僅為其制造幾個鐵釘也要花費很多時間。制造者可以隨意定高價，而且缺乏提高效率和質(zhì)量的動力。競爭是市場的關鍵所在。因此，市場必須具有足夠的規(guī)模來消耗幾個制造者的產(chǎn)量，甚至這不夠。盡管這里所說的小型的勞動密集型的工廠遠比個體生產(chǎn)者的效率高，而當他們運用礦物燃料能源并擴大生產(chǎn)規(guī)模時會變得更加高效，規(guī)模經(jīng)濟隨著技術進步而逐步出現(xiàn)。我們需要一個足夠大的市場去吸收幾個更大廠家的產(chǎn)量。盡管古典經(jīng)濟學家是為了支持國家性市場取代地區(qū)性市場而指出這一點的。這條論據(jù)在支持全世界性市場取代國家性市場方面同樣有效。

經(jīng)濟學家們也發(fā)現(xiàn)政府努力控制市場對有限時間和資源的有效利用。在中世紀及直至現(xiàn)代，人們都知道商品有一個公平價格，該價格不僅應當滿足生產(chǎn)者過上好生活的合理需求，還要滿足購買者的需求。公共政權注意到這一點時，價格便建立了。

經(jīng)濟學家又發(fā)現(xiàn)由市場決定價格更為適宜。即賣家應當把他們的產(chǎn)品盡可能高價的售出，而買家則應以盡可能便宜的價格購入。只要同樣的產(chǎn)品有幾個賣家，購買者就能使他們之間互相競爭直至價格達到人人都愿意購買的最低價，這就迫使生產(chǎn)者去尋找更有效的生產(chǎn)方式以致能夠?qū)a(chǎn)品以低于競爭者的價格出售，并增加市場份額。生產(chǎn)者又發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)一種新型的或改進的產(chǎn)品可以帶給他們至少是暫時性的優(yōu)勢，他們可以在競爭者壓回原價之前就該種市場需求的商品以更高的價格出售。

同時，市場價格使得生產(chǎn)者對不斷變化的消費者需求十分敏感。他不想生產(chǎn)消費者不感興趣的產(chǎn)品，這種刺激就是為滿足實際消費需求，結果更多資源流入所需物品的生產(chǎn)過程中，但當生產(chǎn)受到官僚控制時，這是不可能實現(xiàn)的。

市場配置資源的效率和對改善服務的刺激，導致了對政府所有或政府控制的質(zhì)疑。然而，歷經(jīng)很長一段時間，大多數(shù)經(jīng)濟學家認識到，現(xiàn)存的自然壟斷必須受到公眾控制。也就是說，如果生產(chǎn)者之間的競爭難以實現(xiàn)，那么最好由公眾掌握這種壟斷權而不是將其操縱在私人勢力手中。比如，可以假設一個國家僅需要一個郵件遞送系統(tǒng)。對于大多數(shù)基礎設施來說也一樣，對于是否需要多套運輸系統(tǒng)看法各異，但至少，高速公路是在公眾付費的基礎上廣泛建立并運作的。

今天競爭已被引入曾一度被認為是自然壟斷的領域中。例如，私人企業(yè)現(xiàn)在在一些以前由郵局獨占的功能領域與之競爭，并十分成功。原則上競爭可以發(fā)生在其所有的功能領域中，經(jīng)濟學家普遍認為這有助于提高效率。

在加利福尼亞，立法團體幾乎一致同意一項法案即將競爭引入電力供給領域。如果那樣州政府的管制將被大大削弱。結果雖然失敗了，但這種想法并未消失，一旦正確地實施自由競爭將會提高效率降低價格。只要生產(chǎn)者之間的競爭存在，市場定價必定優(yōu)于官僚政府定價的信念就依然堅定。

對私有化的認可不僅使多個國家采取行動使經(jīng)濟活動更多受制于市場規(guī)律，同時也通過結構詞整政策和國際協(xié)議強化了這—要求。

四、潛在的設想

筆者已闡述了更廣闊的市場和私有化會產(chǎn)生更高的效率，同時，高效率又會促進經(jīng)濟發(fā)展。要闡述這一點，就要提到“生產(chǎn)率”。理論上講，生產(chǎn)力指系列生產(chǎn)過程中任何因素，即資本、勞動力或者自然資源。但實際上生產(chǎn)率主要同勞動力有關即勞動生產(chǎn)力會使資本增值。當在特定勞動時間內(nèi)生產(chǎn)出更多的產(chǎn)品和提供更多服務時勞動就變得更具多產(chǎn)性。在引自亞當•斯密的例子中，小型制釘廠大幅度提高勞動生產(chǎn)率是因為每周每天釘?shù)纳a(chǎn)量大大提高的緣故。

顯然如果相同數(shù)量的人持續(xù)工作相同的時間，那么在他們提高了每小時的產(chǎn)量時，國家總產(chǎn)量就會增加，經(jīng)濟學家們認為市場會確保這種情況的準確發(fā)生。不幸的是，工業(yè)社會存在一種在勞動力需求十分明顯的前工業(yè)社會很少見的失業(yè)現(xiàn)象。但經(jīng)濟學家認為將由需要較少勞動者的生產(chǎn)方式增加的資本投資到別處，就會產(chǎn)生新的就業(yè)機會。只要失業(yè)勞動力的百分比不大，經(jīng)濟學家則通常認為是必要的甚至是有益的。這阻止了工人們提出有礙于資本積累和再投資的過分要求。經(jīng)濟學家們指出歐洲、北美和亞洲四虎的工業(yè)化結果已說明遵循市場規(guī)律運行的工業(yè)化大幅度提高生活標準。他們希望在各地都產(chǎn)生同樣的效果，并相信市場是實現(xiàn)這種效果的最佳手段。

這里特別強調(diào)兩個可行性設想。首先，發(fā)展的首要目標是經(jīng)濟的整體發(fā)展，其次，要獲得發(fā)展，首要的生產(chǎn)效率是勞動生產(chǎn)率，你或許同意這些假設，但應當說明他們也會受到質(zhì)疑，這種質(zhì)疑暗示著許多現(xiàn)存的反全球化運動。

關于一個社會或一個國家的最好方面除整個經(jīng)濟增長外還存在其它的觀點。歷史上，公平被認為是首要的政治美德。經(jīng)濟理論以及提高財富的目標，對公平整體的或甚至是在產(chǎn)品和服務的公平分配上都不關注。實際上，經(jīng)濟發(fā)展帶來的增值財富僅集中于相對較少的人手中。經(jīng)濟學家有時認為當把社會發(fā)展得足夠富有時就會輪到那些現(xiàn)在貧窮的群體享受增值財富帶來的益處。但是在被他們引為成功例子的國家中，窮人的生活提高主要受益于政府行為和工會，從該理論角度看二種情況都不受支持。這種理論或許是正確的，但這一點遠未被歷史證實。

勞動力的生產(chǎn)效率應當提高的假設同樣受到質(zhì)疑。當勞動力較少原材料多且污染不受限制時，則有助于集中提高勞動生產(chǎn)率。這項工作是通過利用礦物燃料能量來實現(xiàn)的。上一世紀，對燃料選擇已改為石油。可現(xiàn)在，許多人認為就全球而言，勞動力是豐富的。失業(yè)和待業(yè)仍是世界很多地方的重要問題。另一方面，原材料越來越少，污染也受到了限制，一些經(jīng)濟全球化評論家認為我們現(xiàn)在應當考慮的正是對這些資源的合理運用，例如，在農(nóng)業(yè)方面，集中增加對機器的利用從而取代人力勞動，從提高勞動生產(chǎn)率的角度看，人力勞動不再是明智的選擇。

正如對窮人的憂慮的回答是財富總會輪到他們，因此，經(jīng)濟學家又對資源問題的回答標準是市場會刺激技術發(fā)展以彌補缺陷，這在過去是有據(jù)可查的。例如當某些金屬變得缺乏時，人們發(fā)明了塑料來發(fā)揮金屬的功能。當土地喪失了肥力，化學肥料為食物生產(chǎn)提供了所需的養(yǎng)料。

一些經(jīng)濟學家認識到污染嚴重問題更難解決。還有一些認為當人們變得更愿意為清新的空氣支付費用時，在這種情況下通過稅收，就會產(chǎn)生市場動力去減輕污染。對于特別棘手的全球變暖問題，絕大多數(shù)經(jīng)濟學家認為及早制止更為有效。因為我們在全球變暖問題相當嚴重時才采取的措施的話，會減緩經(jīng)濟的發(fā)展。

如果問為什么沒有幾個經(jīng)濟學家愿意更認真地考慮公平或者考慮自然保護問題，答案可以在以下兩個更深層次的假設中找到，這些是對人類和自然的理解。目前已被納入首要經(jīng)濟思想的整體結構中，如果反對這些設想，一方面就有很好的理由質(zhì)疑一心一意致力于經(jīng)濟發(fā)展的作法，另一方面質(zhì)疑對環(huán)境的漠不關心。那就意味著，會對以其現(xiàn)存形式繼續(xù)經(jīng)濟全球化進程的愿望有所疑慮。

五、人類經(jīng)濟學

經(jīng)濟理論是基于對人類的一種特殊觀點。經(jīng)濟學家們都知道人文經(jīng)濟學是從人類社會的整個過程中抽象出來的產(chǎn)物。這正如人類政治學、人類宗教學等。研究市場交易中的人類行為與政治活動或宗教活動中的人類行為相區(qū)別的原則是正確的。

經(jīng)濟學家發(fā)現(xiàn)人們在購買時，始終如一地尋求盡可能獲得更大便宜，在銷售時以盡可能高的價格出售。需要工作時，總想要得到最好的工作，把薪水作為主要考慮的內(nèi)容。需要雇傭幫手時，總想以盡可能低的傭金聘用他們，經(jīng)濟學家從所有其他人類的秉性中抽象出這一點，并將其歸因于人類經(jīng)濟學，他們將人類經(jīng)濟學描述為致力于個人的經(jīng)濟目的。

;當然，如果說所有的經(jīng)濟活動都遵循這一規(guī)范是不準確的。首先，在家庭內(nèi)部幾乎不發(fā)生經(jīng)濟交易。經(jīng)濟學家們清楚這一點，通常把家庭而不是個人作為經(jīng)濟單位。但家庭的界限往往模糊不清，從某種角度來說，家庭并不是始終扮演純粹自給自足的角色。人們提供大量貨幣，其中許多是出于提高總產(chǎn)品的關心或滿足于其他人的特殊需求。經(jīng)濟學家們沒有很好地對這些活動加以說明。但是當所有條件具備了，當有關人群確如經(jīng)濟學家們所視那般被評價時，市場中許多人類行為就能夠被描述和預言了。

人類經(jīng)濟學也被理解為有無厭的需求。一些早期經(jīng)濟學家認為經(jīng)濟的目的是生產(chǎn)充足的物品以滿足所有人的需要。同時，經(jīng)濟發(fā)展也會穩(wěn)步增長。然而，整個經(jīng)濟界否定了這一觀點。他們斷定人類的欲望是無止境的，這并不意味著對特定物品的渴望不會被滿足。而是指，舊的愿望獲得滿足時新的愿望會不斷出現(xiàn)。在對人類經(jīng)濟行為的理解中顯然存在一個對事實的衡量。五十年前能使我滿足的東西不再能滿足我。例如，人們現(xiàn)在想要的是更快的通訊，更便利的交通和家里更大的空間和更多的家具。

人類經(jīng)濟學首先給金錢和金錢所能購買的東西估價。人們?yōu)榻疱X而工作，尋求他們所能找到的薪水最高的工作，經(jīng)濟學家并不注意工作質(zhì)量?，F(xiàn)實生活中有很多事實來說明這一點。當一個人更換了工作，我們首先想到的是新工作可能有更高的薪金。如果某人自愿地接受低收入，人們會對此感到驚訝。即使—個人并不需要增加薪水時，他也會把這份薪水視為成功的標志和完成了他沒有這筆薪水就不能完成的工作的機會。金錢實際上是一個主要決定因素?；谶@種目的人類經(jīng)濟學顯然是一種有用的抽象理論，特別是對經(jīng)濟運作方式的分析。然而這并不完全是真的，當該理論轉(zhuǎn)化時，也就是說，將它視為完全真實而作為政策提出時，這種曲解就會產(chǎn)生嚴重的危險。

談到不知滿足，我們并非簡單的視其為每時每刻都存在的事實。實際上，在一些傳統(tǒng)社會中，這一點并不明顯，至少作為人類事務中一個主要因素并不明顯。其實在今天，經(jīng)濟學家們有時擔心消費者并不會充分地購買。為了確保讓個人無止境地維持高水平地支付帳單，我們創(chuàng)建了一種體系，即當舊的愿望得到滿足時使其產(chǎn)生新的愿望。新設計使得具有優(yōu)良功能的商品變得過時。人們可能再也無法購買到所需的部件去修理它們?？钍揭荒昴?、一批批地變換，以致于未買到新式服裝的人很快被時尚所淘汰。廣告業(yè)務很大程度上是為了說服人們?nèi)タ释率挛铩?/p>

從描述性用途到規(guī)范性用途的轉(zhuǎn)變也是在將人類經(jīng)濟學觀點考慮為貪求無厭的條件下出現(xiàn)的。經(jīng)濟學家們把這種自私的行為描述為“合理的”。他們認為合理行為創(chuàng)造更多財富，不僅是針對采取這種行為的人群也是就全社會而言的。由于集體在經(jīng)濟思想中沒有地位，這種“合理”行為對集體侵蝕的事實就被忽視了。對于經(jīng)濟學家來說，在合同關系中只存在個體。為了維護集體而放棄個人所得是不合理的。他們在假設個體是純粹地自私的前提下所主張的政策逐步地破壞著依賴于非合同性人際關系的集體。

該理論的規(guī)范性應用也體現(xiàn)在對人類能力更有價值的工作種類的破壞。在傳統(tǒng)社會，有制造各種所需物品的專家。制鞋是一個很好的例子，鞋匠致力于制造一雙鞋的整個過程，通常是遵循特定顧客的要求。工作中存在一種自豪和滿足，即使他在工廠會攢更多的錢，但他會發(fā)現(xiàn)工作滿足感的喪失遠遠超過收入的增加。

然而，一旦建立了制鞋廠，大多數(shù)鞋匠則別無選擇。鞋廠生產(chǎn)的鞋的價格大大低于鞋匠為維持生計必須出售的價格。一些鞋匠可以依靠修補鞋廠制造的鞋維持生計，但大多數(shù)則不得不成為一部分雇傭勞動力。

此外，我們的目的是指出經(jīng)濟學家們對于我們大多數(shù)人通常在經(jīng)濟交易中表現(xiàn)所進行的描述已成為一種規(guī)范，并不想這樣行為的人被迫這樣做。當人們依照人類經(jīng)濟學的方式行為時，為了創(chuàng)造更大的財富，集體生活的價值和創(chuàng)造性工作就不可避免地被破壞了。

現(xiàn)在，正在被侵蝕的集體已經(jīng)包括各個獨立的國家。據(jù)亞當•斯密1776年所著，他的目標是增加國家財富，理所當然地把國內(nèi)化的集體視為經(jīng)濟活動的背景。但像這樣的經(jīng)濟理論并沒有為集體留下空間。這表明大規(guī)模的市場會很好運作。的確，越大越好。這就把規(guī)模經(jīng)濟連同對整個過程至關重要的大公司間的競爭一并囊括其中，這對于經(jīng)濟學家們來說十分重要。國家界限于是就成為提高經(jīng)濟效益的障礙。于是，目前被廣泛認可的目標便是全球性經(jīng)濟。

六、二元主義

構成經(jīng)濟理論的第二條規(guī)則是人與自然的二元主義。二元主義傾向是整個西方傳統(tǒng)的特征。這種傾向由于受到新教的影響而更加強烈并在啟蒙運動思潮中系統(tǒng)化。對于系統(tǒng)經(jīng)濟學家，特別是對于今天占支配地位的新德育學校教育而言，唯一認可的價值是人類獲得滿足的價值。經(jīng)認真考慮的自我滿足唯一形式是那種源于對所渴望之物的占有或消費的形式。經(jīng)濟學家鼓勵經(jīng)濟的有序化直至人類滿意為止。

這個唯一可歸屬于非人類世界的價值觀是起促進作用的。它可用于滿足人類需求。它的價值是某人打算支付的價格，并被看作是一件商品。

考慮到世界標準啟蒙運動觀點由人類主體和非人類客體組成，這種人與商品的二元主義看上去是適當?shù)?。這是基于非人類世界對于市場來說是可利用的，因此市場力量能為之定價的觀點?？山?jīng)濟學家們認為這并不完全正確。例如，人們對未被破壞的土地進行評估，可該土地并沒有拿到市場上去賣。然而，經(jīng)濟學家認為土地是否進入市場并不重要。他們能夠通過詢問人們要保護這塊地愿意支付的價格，再乘以愿意付款的人數(shù)來估計市場價格。

考慮到非人類的動物時，人們便不加什么疑慮地適用二元主義。一只牛在市場上賣什么價就值什么價，貓也是一樣。貓的價值可能因人類的憐憫之情而增加，但仍可能以其主人愿意將其賣出的價格出售。被完全忽略的是?；蜇埍旧淼膬r值，即其滿足生存所需的東西。

自然界的商品化以其它方式表現(xiàn)出來。在傳統(tǒng)社會，許多東西是共有的。的確，自然環(huán)境被看作是人類居住環(huán)境的一部分而不是一種財產(chǎn)。在那種情況下，經(jīng)濟學家的二元主義是不存在的。因為所有社會成員都可利用它們——森林、河流，有時還包括牧場。

但是，對于許多新自由經(jīng)濟學家來說，這種情況并不合理。既然這些物品有價值，他們應當被私有化和定價，這樣那些利用它們的人就要對這種使用支付費用。他們認為私有化確保了對資源的最高效或最經(jīng)濟的利用。

當然，私有化使那些處于購買地位的人獲得好處，而同時使窮人受損。今天，美洲自由貿(mào)易協(xié)定磋商的一個主題是水的私有化。二元主義的發(fā)展方向是一切物品商品化（私有化政策也體現(xiàn)了確保基于滿足窮人的目標而增加財富的首要性）。

自然資源價值，貶至個體現(xiàn)在愿意在市場中支付的價格，這已成為十分嚴重的問題。現(xiàn)在人們已意識到了迫在眉睫的資源匱乏，認識到市場價格甚至對于人類商品的有用價值也難以起到很好的指導作用。例如，只要地下有巨大的油井，油價就會由石油輸出國根據(jù)開采量政策來決定。市場上石袖有可能保持充足到臨近石油實際耗竭的時刻。確實，如果石油輸出國組織不基于某種長期的考慮而控制生產(chǎn)，市場力量就很可能導致那種結果。對于人類社會石油實際價值遠比市場價格要高。這部分差額會在人們被迫要將石油瞬間轉(zhuǎn)變?yōu)槠渌问降哪芰繒r得到支付，如果石油是按該種情況被定價，情況就要好得多，但市場無法完成這種定價。只有在能反映長期憂患的政治秩序優(yōu)先于經(jīng)濟秩序時才會實現(xiàn)這種定價。

這里要指出的是經(jīng)濟學家建立價值所依賴的市場是缺乏想象力的。人類有能力基于對事物的長遠考慮做出理性的判斷。如果通過政治途徑運用集體智慧，就會在市場價格反映需求之前發(fā)現(xiàn)它們。這并非直接向經(jīng)濟學家的二元主義提出挑戰(zhàn)。但確實表現(xiàn)出經(jīng)濟學家對自然界的漠視使得他們僅在他們從工業(yè)經(jīng)濟研究中得出的分類中來探討自然界。這種不能保持對自然界顯著特征的關注是經(jīng)濟理論的極大失敗。

更明顯地，經(jīng)濟學家的二元主義使他們成為一群對地球退化極為漠不關心的人。當然，有人可以找到避免這種退化的經(jīng)濟因素。但是拯救自然環(huán)境的斗爭從不是那些將自然視為商品的人們倡導的，而是那些將自然視為有其自身價值并且與人類緊密相聯(lián)系的人們。經(jīng)濟學家會提出目前出現(xiàn)的技術發(fā)展在以石油為基礎的經(jīng)濟向節(jié)約經(jīng)濟類型的轉(zhuǎn)換中起輔助作用。但這些發(fā)展的原因已不再是市場信號。石油價格仍然低廉。這些原因是人們實際上知道市場價格不會對存在我們面前的問題和我們現(xiàn)在需要準備的問題進行預告。結果是人們越多地將決定權交給市場，將來我們要遭遇的危機就會越嚴重。

結論

從前面的論述中可以明顯看出，筆者是反對在經(jīng)濟全球化現(xiàn)存形式下所進行的種種假設。當然，這種批判主要不是針對經(jīng)濟學家的，大多數(shù)經(jīng)濟學家意識到經(jīng)濟學作為一門學術性科目是從人類社會和自然世界組成的完整混合體中抽象出來的。他們自信他們所抽象出的理論及通過對其研究得出的結論對于許多人類行為是有益的，特別是在工業(yè)社會中。

篇（4）

20世紀80年代誕生的內(nèi)生增長埋論,無論在理論還是實踐上都有著重要的影響。從理論發(fā)展的角度分析,內(nèi)生增長理論主要的貢獻在于將“知識”或“技術”在模型中內(nèi)生化。正如瓊斯(Jones,1999)所言,內(nèi)生增長模型對于洞察經(jīng)濟增長的微觀基礎有許多深刻的見解,其理論精髓——內(nèi)生增長特征是很“迷人”的。內(nèi)生增長理論認為,技術進步既是經(jīng)濟增長之源,又是“知識”內(nèi)生積累的結果。這樣,經(jīng)濟增長就取決于經(jīng)濟系統(tǒng)本身,而不是像新古典增長理論那樣是外生的。正因如此,內(nèi)生增長理論的基本框架和基本方法,仍然被近期理論分析所采用。從實踐意義和影響看,內(nèi)生增長理論主要是為政府的政策運用找到了新的空間和領域,并受到了各國政府的高度重視。內(nèi)生增長理論認為,知識對他人、社會有溢出效應,生產(chǎn)知識的個人又不能內(nèi)化這種效應,因而知識產(chǎn)出不足,這就為政府干預從短期需求向長期供給的轉(zhuǎn)變提供了理論支持。而在此之前,在理論上,政府的作用僅僅被局限在調(diào)節(jié)總需求方面,而對供給方面如技術進步等,則無能為力。

但是,內(nèi)生增長理論的結論中,卻出現(xiàn)了正的規(guī)模效應。所謂規(guī)模效應,即長期經(jīng)濟增長率與經(jīng)濟規(guī)模(一般用人口規(guī)?；蛉肆Y本數(shù)量代表)成正比。這一結論不符合世界各國經(jīng)濟發(fā)展的歷史事實。瓊斯(Jones,1995)通過對經(jīng)濟合作發(fā)展組織(0ECD)國家經(jīng)濟進行時間序列分析,并將其國內(nèi)從事R＆D的科學家和工程師數(shù)目作為“經(jīng)濟規(guī)模”的測量標準,結果發(fā)現(xiàn),盡管“規(guī)?！痹谶^去幾十年中增長了好幾十倍,但總要素生產(chǎn)率的增長率卻是不變或下降的,正的規(guī)模效應并不存在。那么,在內(nèi)生增長理論中,究竟是什么原因?qū)е铝艘?guī)模效應呢?

從產(chǎn)生規(guī)模效應的內(nèi)生增長模型看,我們可以將其分為兩類:一類是以羅默(Romer,1986,1987,1990,1991)為代表的模型,一類是以格羅斯曼和赫普曼(GrossmanandHelpman,1991)、阿格汗和哈威特(AghionandHowitt,1992;1997)等新熊彼特主義為代表的模型。羅默的模型以Dixit-Stiglitz(1977)函數(shù)形式(簡稱D-S形式)為假定前提,這種函數(shù)形式具有加性可分特征,其實質(zhì)是各種產(chǎn)品之間不具有任何替代性,換言之,任何個人的產(chǎn)品創(chuàng)新活動不會對他人造成負的影響;在此條件下,羅默給出了一個關鍵的假定:知識或技術存量對其自身增長具有不變規(guī)模收益。正是這一極特殊的假定條件,導致了正的規(guī)模效應產(chǎn)生。與羅默模型不同,新熊彼特主義者考慮了一種能夠抵消規(guī)模效應的因素——“偷生意效應”。它是熊彼特“創(chuàng)造性毀滅”過程中取走原有產(chǎn)品壟斷利益的效應,或者說,對原來的知識創(chuàng)造者是一種負效應。但是,在格羅斯曼和赫普曼、阿格汗和哈威特的模型中,由于一方面排除了多個公司生產(chǎn)同一類產(chǎn)品的可能性,另一方面又假定這種“偷生意效應”不夠強,因此,模型分析的結論中仍然存在正的規(guī)模效應。

因此,正的規(guī)模效應之所以存在,關鍵在于忽視或低估了個人的產(chǎn)品創(chuàng)新活動對他人的負影響。如果將這種影響加以重視,很可能會消除規(guī)模效應,甚至改變原來的結論。

二、經(jīng)濟增長理論的最新進展及其評價

近期經(jīng)濟增長理論正是順著既要能消除規(guī)模效應又能保留內(nèi)生增長理論“精髓”的方向發(fā)展的。大致來看,有兩條思路。

一條思路是瓊斯(Jones,1995;1999)、艾欽和托洛夫斯基(EicherandTurnovsky,1999)的思路,主要是對模型進行一般化處理。他們的分析保留了內(nèi)生增長理論中最終產(chǎn)出部門和“知識”生產(chǎn)部門的兩部門模型框架,從而保留了“知識跨時擴散”的本質(zhì)特征,但放棄了內(nèi)生可積累要素具有不變規(guī)模收益的強假定條件,從而得出了無規(guī)模效應結論。

在瓊斯的兩部門模型中,知識存量的產(chǎn)出彈性不再像羅默的模型那樣設定為1,而是假定為一個比1小的數(shù)。這一假定本身強烈地暗示了,人口或知識存量對其自身積累的貢獻遠不如R＆D內(nèi)生增長模型所設想的那樣大。假定條件的修改,使瓊斯的一般化模型成功地消除了經(jīng)濟增長中的規(guī)模效應,在那里,均衡經(jīng)濟增長率取決于知識生產(chǎn)部門內(nèi)生要素的產(chǎn)出彈性而不是人口或人力資本規(guī)模。

艾欽和托洛夫斯基則更進一步認為,瓊斯的無規(guī)模效應模型仍然是一種特殊情形。他們構筑了一個更為一般的兩部門無規(guī)模效應模型,并將瓊斯、羅默等模型全部涵括其中。他們的結論是,假定全部內(nèi)生要素在知識生產(chǎn)部門和最終產(chǎn)出部門的總產(chǎn)出彈性不同,那么,經(jīng)濟長期增長率將遵循“短邊”原則,由總產(chǎn)出彈性最小的那個部門來決定,而與經(jīng)濟規(guī)模無關。

瓊斯、艾欽和托洛夫斯基的模型雖然從形式上消除了規(guī)模效應,但是,他們卻并不能說明為什么不會存在規(guī)模效應。瓊斯不能說明知識存量對自身積累的產(chǎn)出彈性為什么小于1;艾欽和托洛夫斯基也不能說明,究竟哪一種情況下,一個部門的總產(chǎn)出彈性會大于或小于另一個部門。而且,在他們的模型結論中,政府政策對長期經(jīng)濟增長率并不具有相關性。因此,他們的模型分析只具有純理論上的意義。

另一條思路則主要是由一批新熊彼特主義經(jīng)濟學家開辟的,他們從特定的研究視角來分析規(guī)模效應問題。阿爾文.揚(Young,1998)、阿格汗和哈威特(AghionandHowitt,1998)、貝里特(Peretto,1998)等為代表的增長模型,集中于對“偷生意效應”的分析,提出了一種消除規(guī)模效應的新方法。

以阿爾文.揚的模型為例。在他的模型中,他人可以從兩個方向——垂直方向和水平方向——的創(chuàng)新活動而“偷去”創(chuàng)新者的創(chuàng)新利潤流,即不僅通過產(chǎn)品的質(zhì)量創(chuàng)新而且通過產(chǎn)品模仿來分割創(chuàng)新的壟斷利益,這樣,“偷生意效應”就大大加強。揚的分析得出了一個與以往內(nèi)生增長理論相反的結論:經(jīng)濟規(guī)模愈大,參與分割創(chuàng)新收益的人就愈多,“偷生意效應”就越強;而且,如果“偷生意效應”主要通過生產(chǎn)模仿產(chǎn)品來分割原有壟斷利益時,將出現(xiàn)負的規(guī)模效應。由于揚的模型中經(jīng)濟規(guī)模對長期增長可能具有正、負或無規(guī)模效應,而且他的模型是從特定的角度進行分析的,因此,其理論結論具有明確的政策含義。按照揚的分析,如果政府的政策只是簡單地對所有研究部門實行“遍地開花”式的資助,那么,很可能只是激勵產(chǎn)品的模仿,從而只影響收入水平,而不能影響長期經(jīng)濟增長率;相反,如果政策立足于激勵產(chǎn)品的質(zhì)量創(chuàng)新,并根據(jù)R＆D的研究深度實行重點資助或配額資助,那么,就可以提高長期經(jīng)濟增長率。因此,阿爾文.揚的政策含義是:政策資助應該向創(chuàng)新難度大的人員或項目傾斜。

約法諾維克(Jovanovic,1997)則通過加入一個“學習成本”的假定條件來減弱或消除規(guī)模效應。約法諾維克認為,在羅默的兩部門模型中,實際上暗含了“知識”可以無成本地進入最終產(chǎn)出函數(shù)的強假定,然而實際上,工人必須學習怎樣使用“知識”,也就是說,需要支付“學習成本”或“知識消化成本”。如果將這一條件考慮進羅默模型,最終產(chǎn)出部門的成本將增加,規(guī)模收益也將有一個絕對的上界,從而使得規(guī)模效應減弱甚至消除。按照約法諾維克的觀點,假定工人在生產(chǎn)中需要“學習成本”,那么,公司可能更愿意采用次先進技術而不是最先進技術,從而更傾向于生產(chǎn)模仿產(chǎn)品而不是創(chuàng)新產(chǎn)品,這就從另一個角度驗證了阿爾文.揚的“偷生意效應”假定。

從實質(zhì)上看,在阿爾文.揚和約法諾維克的模型中,存在一個共同的暗含假定,這就是:模仿產(chǎn)品或次先進產(chǎn)品雖然成本低于創(chuàng)新產(chǎn)品,但一定存在市場需求約束:正是這種產(chǎn)品約束導致了對生產(chǎn)人口或人力資本的需求約束。因此,內(nèi)生增長理論的規(guī)模效應將因這種約束大大減弱、消除甚至為負。

到目前為止,近期增長理論并沒有完全解決經(jīng)濟規(guī)模與經(jīng)濟增長的關系問題。一方面,近期增長理論中的長期經(jīng)濟增長率雖不依賴于經(jīng)濟規(guī)模,但仍嚴重地依賴于外生人口增長率;另一方面,所有的模型均還沒有得到有利的經(jīng)驗支持。盡管如此,近期增長理論在理論上還是取得了重要進展。主要體現(xiàn)在:第一,發(fā)現(xiàn)了無規(guī)模效應的均衡增長路徑并論證了其存在性。在這些模型中,長期經(jīng)濟增長率要么取決于生產(chǎn)函數(shù)的產(chǎn)出彈性,要么取決于產(chǎn)品之間的替代彈性,實質(zhì)上二者均取決于生產(chǎn)函數(shù)的結構參數(shù)。第二,經(jīng)濟增長模型被進一步一般化。以往的內(nèi)生增長模型之所以產(chǎn)生規(guī)模效應,實際上暗含了人口或人力資本稀缺而物質(zhì)資本不稀缺的假定,這種假定充其量只能符合發(fā)達國家的情形,不具有普遍性。近期增長理論實際上則放棄了這種強假定,代之以個更一般的情形,這樣,就出現(xiàn)了規(guī)模效應為正、為零或為負的多種結果。第二,與以往的內(nèi)生增長理論相比,近期增長理論的政策含義更具有針對性。在以往的內(nèi)生增長模型中,由于簡單地假定技術或“知識”的外部效應不能被個人內(nèi)化,因而任何用于技術或“知識”部門的政策都將影響長期經(jīng)濟增長;而近期增長理論則表明,只有范圍更窄的重點資助政策才對長期經(jīng)濟增長有正的影響。三、經(jīng)濟增長理論的最新進展對中國的現(xiàn)實意義

經(jīng)濟增長理論的最新進展對于中國來說是具有重要的政策含義的。

改革開放二十多年來,中國的經(jīng)濟究竟達到了一個什么樣的階段?中國經(jīng)濟究竟又面臨著怎樣的矛盾?我們認為,集中到一點,就是:中國經(jīng)濟已經(jīng)進入了“需求約束”經(jīng)濟時代。或者說,中國經(jīng)濟發(fā)展的短期效應時代已經(jīng)基本結束,今后的經(jīng)濟增長,將越來越依賴于長期因素。

中國經(jīng)濟的需求約束,主要體現(xiàn)在兩個方面:一是工業(yè)產(chǎn)品需求;一是勞動力或人力資本的市場需求。

第一,工業(yè)產(chǎn)品的需求約束已變得越來越嚴重。集中表現(xiàn)為:工業(yè)品供過于求的矛盾進一步突出,工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)能力閑置過剩,產(chǎn)品大規(guī)模積壓。根據(jù)2000年國內(nèi)貿(mào)易局商業(yè)中心對國內(nèi)市場上609種主要商品的調(diào)查,供過于求的比例高達79.6%,比1998年增長了47.8個百分點;根據(jù)第三次全國工業(yè)普查,900多種主要工業(yè)品生產(chǎn)能力中,生產(chǎn)能力閑置20~33%的,占27.2%,閑置50%以上的,占18.9%;在產(chǎn)品積壓方面,根據(jù)統(tǒng)計顯示,近年我國工業(yè)產(chǎn)品每增產(chǎn)10%,就有1%的產(chǎn)品積壓(王萬山,2002)。

第二,勞動力或人力資本的市場需求面臨嚴重約束。1997年全國失業(yè)工業(yè)數(shù)為1200萬左右,2000年這一數(shù)字上升到2173萬。即使是本來稀缺的人力資本,也同樣面臨市場需求約束。2000年全國本?？飘厴I(yè)生平均就業(yè)率僅為80%,其中,專科畢業(yè)生的市場需求量不到30%(胡永遠、李少斌,2001)。特別是2003年夏季以后,隨著高校擴招后首屆畢業(yè)生走上勞動力市場,人力資本的市場需求更加不容樂觀。

進一步分析發(fā)現(xiàn),受到嚴重需求約束的,主要是低檔次工業(yè)產(chǎn)品和低檔次人才。與之相反,高檔次產(chǎn)品和人才卻面臨短缺。例如,我國已連續(xù)三年居世界產(chǎn)鋼量第一,但一些高質(zhì)量、高附加值、高技術含量的品種,供給能力不足,石油用管的市場占有率只有60%,冷軋硅鋼片、鍍鋅板僅占30%,不銹鋼板僅占20%;精密機床、遠洋船舶等產(chǎn)品的50%還依賴進口。在人才需求方面,許多大城市如上海、深圳,對碩士以上人才敞開大門“歡迎”;一流大學畢業(yè)生還是供不應求。

那么,為什么會出現(xiàn)低檔次產(chǎn)品和人才過剩,而高檔次產(chǎn)品和人才短缺?主要還得從供給行為找原因。從產(chǎn)品生產(chǎn)者來說,生產(chǎn)低檔次產(chǎn)品有幾個明顯的好處:模仿成本遠遠低于技術創(chuàng)新成本;市場經(jīng)營、開發(fā)的風險小;能很快填補市場需求空白,等等。從而,即使企業(yè)進行技術創(chuàng)新,也只是“小改造”,在花樣上做“文章”。其后果,只是利用模仿,搶奪了原來創(chuàng)新者的市場利潤,并不能對經(jīng)濟的長期增長做出貢獻。例如,改革開放后中國加大了引進外資與技術力度,但企業(yè)引進技術的目的只是為了生產(chǎn)使用,而在消化吸收基礎上再創(chuàng)新的企業(yè)僅占18.75%,而且,對引進技術進行消化吸收的投入也遠遠不夠。以1994年為例,國有大中型企業(yè)用于技術引進的支出為275億元,而同期用于這些技術消化吸收的支出只有9億元(李以學,1999)。同樣地,如果個人投資教育的目的,只是獲得一張高等教育文憑,那么,個人就會走文憑捷徑,熱衷于職業(yè)教育或技能教育,因為這類教育的收益是立竿見影的。以非全日制的本科自考為例,1998年參加本科自考的實考人數(shù)為102萬,是1983年的1000倍(胡永遠,2001),其中雖有因普通教育招生計劃的約束問題,但至少可以從非普通教育的持續(xù)“火爆”看出個人投資技能教育的熱情。因此,從中國的經(jīng)濟實際看,我們可以作出這樣的判斷:由于產(chǎn)品或知識創(chuàng)新的相對成本太高,企業(yè)、個人更愿意模仿,而不愿創(chuàng)新。

而且,在中國過去的二十幾年中,宏觀環(huán)境尤其是政府的行為,對這種局面的形成起了推波助瀾的作用。主要表現(xiàn)在:國有企業(yè)產(chǎn)權不明導致企業(yè)行為短期化,不愿進行有利于長期增長的技術創(chuàng)新;財稅分權改革助長了地方政府支持本地的重復建設,導致全國市場產(chǎn)品過剩;知識產(chǎn)權保護不力,創(chuàng)新的收益被大量的模仿產(chǎn)品所“肢解”,從而大大削弱了企業(yè)創(chuàng)新的激勵。尤其是政府長期充當著技術創(chuàng)新、教育投資的主體,有限的財力卻“胡子眉毛一把抓”,結果每一個行業(yè)、每一個項目都難以到位(李啟明,1999)。

總之,改革開放到今天,中國已經(jīng)告別了產(chǎn)品的“短缺經(jīng)濟”時代,同時又承受著巨大的過剩人口壓力;中國加入世界貿(mào)易組織(WTO)后,可以利用世界市場需求緩解一部分需求約束,但中國是一個大國,低檔次產(chǎn)品的過度出口將惡化中國的國際貿(mào)易條件,不是長久之計。中國目前乃至今后相當長一段時期內(nèi),缺乏的是高質(zhì)量的創(chuàng)新產(chǎn)品和高水平的創(chuàng)新人才。因此,按照近期增長理論的政策含義,政府的政策要求更有針對性,更有重點。換言之,政府的政策應該放棄對一般技能型人才培養(yǎng)和國內(nèi)“模仿產(chǎn)品”項目的支持,而應對新知識、新產(chǎn)品的創(chuàng)造與國外引進,加大支持力度。正可謂“有所不為”才能“有所為”。

具體來說,政府的政策應該集中解決普遍存在的“短視癥”問題?！岸桃暟Y”的根源在于落后。落后怕“挨打”,所以總想“多快好省”,快出產(chǎn)品,快出“知識”,快出人才。這種良好的愿望有利于奮進,但也極易導致浮夸和行為短視。政府如果熱衷于“趕超戰(zhàn)略”,就會形成一個導向。整個社會都會跟隨。一個政府,一個企業(yè),如果過分關注自己任期內(nèi)的“短期業(yè)績”,就會損害長期的增長與發(fā)展。因為,重大的科技創(chuàng)新或技術創(chuàng)新,都難以在短期內(nèi)顯出明效。一個明顯的例子是,中國改革開放20余年,生產(chǎn)大大發(fā)展了,科技水平大大提高了,人才數(shù)量大大上升了,這是誰都無法否認的事實,但根據(jù)世界權威機構——瑞士國際管理與發(fā)展學院網(wǎng)站的《世界競爭力年鑒》,1998年中國的世界競爭力排名為第24位,1999年下降到第29位,2002年排名在31位;根據(jù)《世界經(jīng)濟論壇》的排名,1999年中國競爭力排在32位,比1998年下降4位。個中原因就在于,中國在重大科技創(chuàng)新與產(chǎn)品創(chuàng)新方面相對于其他國家而言落后了,按照新增長理論的說法,就是:產(chǎn)品、勞動力數(shù)量對整個經(jīng)濟來說,只有“水平效應”,沒有長期增長效應。因此,今后的政策措施,應該重點圍繞糾正“短視癥”而展開。

第一,加快國有企業(yè)改革。目前,國有企業(yè)政企仍然沒有完全分開,國有企業(yè)經(jīng)營者和政府官員的目標函數(shù)有一個共同點,那就是:任期內(nèi)目標最大化。因此,國有企業(yè)的行為短期化有著深厚的制度背景。只有讓國有企業(yè)真正成為獨立的商品生產(chǎn)者,實行真正意義上的公司治理制,才有可能讓企業(yè)成為科技創(chuàng)新的主體。

第二,高度重視知識產(chǎn)權保護。這實際上涉及到創(chuàng)新者利益的保護問題。過度保護創(chuàng)新者的壟斷利益,不利于知識和技術的傳播與共享;但反過來,如果不有效保護知識產(chǎn)權,創(chuàng)新者的創(chuàng)新收益就會被大量的模仿者和剽竊者所大肆分割,嚴重損害創(chuàng)新激勵。當前,中國經(jīng)濟已經(jīng)進入一個必須高度重視知識產(chǎn)權保護的時期,我們正好憑借加入WTO這一契機,以嚴格遵守WTO關于知識產(chǎn)權保護規(guī)則這一有利背景為前提,有效保護企業(yè)、個人的科技創(chuàng)新成果,通過鼓勵重大科研創(chuàng)新,提升整個國家的科技競爭力。

第三,政府的定位要更加準確。政府支持知識、技術創(chuàng)新,無庸質(zhì)疑,這也是內(nèi)生增長理論包含的政策含義。但進一步分析發(fā)現(xiàn),問題有兩個:一是這一主張以個人、企業(yè)完全缺乏知識、技術創(chuàng)新動力為前提,顯然這一假定條件并不符合經(jīng)濟事實;二是這一主張以政府不面臨財政約束為前提,這一假定也不現(xiàn)實。在有限的財力約束下,在個人、企業(yè)具有強烈“模仿”動力的前提下,政府的最優(yōu)選擇,就是有效縮小自已的“勢力范圍”,集中財力,支持重大創(chuàng)新項目和創(chuàng)新型人才的培養(yǎng),著眼于長期持續(xù)增長。

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篇（5）

隨著改變開放的深入進行，社會主義市場經(jīng)濟法律體系的逐步建立，對經(jīng)濟法的研究亦須進一步深化。筆者擬就經(jīng)濟法的一些基本理論問題略述拙見，求教于專家和同仁。

一、經(jīng)濟法的基石范疇

任何一門學科，均為范疇邏輯推演、序列而生的范疇體系。其中作為邏輯起點，規(guī)定并貫穿著整個體系衍生的，則為基石范疇。它在體系中居于奠基和起始的核心地位，因而只能是一個。筆者認為，經(jīng)濟法的基石范疇是社會整體經(jīng)濟利益，也就是狹義上的社會利益。社會利益廣義上包括物質(zhì)利益和精神利益；狹義上則指社會物質(zhì)利益，也就是社會經(jīng)濟利益，既蘊含現(xiàn)實利益，也蘊含將來利益。社會整體經(jīng)濟利益與個人利益、集體利益、國家利益相對，它蘊含著后者的某些成分，但又不是后者的集合或某種利益的簡單相加，而是后者合力的結果或有機總和。

筆者之所以將社會整體經(jīng)濟利益作為經(jīng)濟法的基石，就是因為利益是法律產(chǎn)生的根源，是劃分法律部門的實質(zhì)標準，社會整體經(jīng)濟利益創(chuàng)造并發(fā)展了經(jīng)濟法。歷史已經(jīng)證明，法律產(chǎn)生的根源在于一定歷史時期的需求，主要是生產(chǎn)力發(fā)展的需求。這種需求總是體現(xiàn)為上層建筑對某種關系保護的需要，總是以某種利益的形式出現(xiàn)。因此，法律的實質(zhì)是利益法，即安排各種利益的制度。赫克曾指出：“法的每個命令都決定著一種利益的沖突：法起源于對立利益的斗爭，法的最高任務是平衡利益”[1]。因此，“利益——法律體系”可視為“經(jīng)濟基礎——上層建筑”的縮影。不同時期的不同利益需求，造就了不同的法律部門，并決定著其特有的調(diào)整對象和方法。比如：商品經(jīng)濟的發(fā)展，強調(diào)平等自由，要求保護個人（商人）利益，于是產(chǎn)生了以自由協(xié)調(diào)方式調(diào)整平等財產(chǎn)關系和人身關系的民（商）法；國家或稱之為公共利益的需求，產(chǎn)生了以命令強制方式調(diào)整行政關系的行政法。進入20世紀，正是由于有限資源與無限需求之間的緊張沖突，社會利益保護益愈迫切，經(jīng)濟法、社會法才應運而生。而二者的區(qū)別又在于社會法保護的是全方位的廣義社會利益，經(jīng)濟法保護的是狹義社會利益，具有鮮明“經(jīng)濟性”，而且主要在經(jīng)濟運行中發(fā)生效力。由上可見，劃分法律部門的實質(zhì)標準是利益，而不是調(diào)整對象和方法。利益與調(diào)整對象、方法之間是本質(zhì)與形式的關系。社會整體經(jīng)濟利益是經(jīng)濟法的立身之本，并蘊涵著經(jīng)濟法的內(nèi)在基本矛盾（即國家介入與社會自治的對立耦合），揭示著經(jīng)濟法的深層本質(zhì)（即社會性和經(jīng)濟性的有機統(tǒng)一），更以其固有的解釋力和推演力，完成了對經(jīng)濟法必然性（即產(chǎn)生發(fā)展規(guī)律）、應然性（即價值理念）和實然性（即規(guī)則制度安排）的整套邏輯貫穿（后面闡述），因而是經(jīng)濟法范疇的起始和核心。

二、經(jīng)濟法的性質(zhì)

公私法的劃分本是西方理論，前蘇聯(lián)和我國曾一度否認或回避，但在近現(xiàn)代社會，這種劃分是合乎客觀實際的。私法、公法的實質(zhì)區(qū)別就在于其分別保障個體合法權益的實現(xiàn)與國家公權力的正確行使。關于民商法的私法性、行政法的公法性，已為國內(nèi)法學界所公認，但對經(jīng)濟法的屬性卻頗有爭論。有的稱之為“公法”，有的稱之為“以公為主，公私兼顧”（筆者也曾持這種觀點），有的稱之為“社會法”，等等。筆者通過反思，以為經(jīng)濟法應是與上述稱謂都不相同的公私有機融合的新法域。這一性質(zhì)，可通過社會整體經(jīng)濟利益所賦予的經(jīng)濟法的內(nèi)涵、使命，社會經(jīng)濟利益促就機制矛盾運動導致經(jīng)濟法產(chǎn)生的過程以及經(jīng)濟法內(nèi)容屬性的剖析來說明。

社會整體經(jīng)濟利益賦予了經(jīng)濟法“社會優(yōu)位、個體基礎”的辯證內(nèi)涵。即在尊重個體利益的基礎上促就社會利益，以犧牲少數(shù)人的利益去贏得大多數(shù)人的利益，以犧牲較小的自由去爭取更大的自由，以“不自由”、“不利益”的方式去光大真正的自由和利益，進而實現(xiàn)社會利益與個體利益的各自最大化和相互和諧發(fā)展。當然，這是一種類似“帕累托效率”的理性狀態(tài)，但經(jīng)濟法的使命就在于不懈地迫近這一狀態(tài)。歷史經(jīng)驗與理論邏輯證明：個體私利的自由追求在一定程度上確能既利己，又利他，使社會整體經(jīng)濟利益隱存其中，并自發(fā)促就。換言之，社會自治機制在商品經(jīng)濟時期確能實現(xiàn)社會與個體的相對和諧。但在以高度社會化生產(chǎn)為前提的市場經(jīng)濟條件下，由于個體私利無限膨脹的天性，勢必危害社會并最終殃及自身，同時，市場本身存在著天然缺陷（如公共產(chǎn)品缺陷、信息不對稱、貧富兩極分化、通貨膨脹、經(jīng)濟危機、對宏觀經(jīng)濟作用有限、自我調(diào)節(jié)恢復作用有限等），因此，亟需要特別維護受到嚴重損害的社會整體經(jīng)濟利益，進而恢復經(jīng)濟自由與有序、個體利益與社會利益相對平衡的格局。這就需要依賴外力強行推進，對自由放任的社會自治機制予以修正。而修正的主體只能由“超社會”的最權威組織——國家（或國家聯(lián)合體）來充當，社會外力只能以國家公權力來體現(xiàn)，國家成為與市場相對的重要一級，“國家之手”與“市場之手”的交互并用便孕育了經(jīng)濟法的誕生?？梢姡?jīng)濟法是地地道道的社會責任本位法，國家只是以社會及其整體利益的代表人身份出現(xiàn)的，所謂經(jīng)濟法是“國家干預經(jīng)濟之法”、“以國家經(jīng)濟生活為本體的公法”不能不說是一種偏解。正因為國家畢竟也是社會的一個組織，在發(fā)揮經(jīng)濟職能對社會經(jīng)濟進行規(guī)劃、引導、控制、調(diào)節(jié)和監(jiān)督的同時，又具有為自身利益“尋租”傾向，經(jīng)濟法才對經(jīng)濟權力的范圍和程序作出界定，以防范其放棄或濫用代表權，侵害、背離社會利益。另一方面，經(jīng)濟法又規(guī)制市場主體行為，抑制私權的惡意彌散，防止和排除對社會經(jīng)濟秩序的損害。經(jīng)濟法在對國民經(jīng)濟的調(diào)控管理中，既承接了公私法傳統(tǒng)理論的精華，如恪守“誠實信用”、“嚴格責任”和“控權規(guī)則”，又對其進行著超越性的變造，如實行“雙重限權”、“綜合規(guī)制”、“加重責任”，從而完成了橫跨兩大法域的嬗變，成為既不“公”，又不“私”，而是公私有機融合的高層次法部門，顯示出高屋建瓴的宏大氣魄。

誠然，20世紀的“社會本位”法哲學思潮，有力推動了“私法公法化”、“公法私法化”的進程，如私法中引入了誠實信用、善良風俗、權利不得濫用等社會性規(guī)則，對所有權絕對、契約自由、自己責任進行了社會性修正；公法中也大大拓寬調(diào)整范圍并大量充實行政指導、行政契約等彈性調(diào)整手段，但民商法、行政法的基本屬性卻依然未變。而經(jīng)濟法、社會法卻是本世紀法律體系適應社會本位思潮的兩大創(chuàng)新。而且經(jīng)濟法又不同于以環(huán)境法、勞動法、社會保障法為主要內(nèi)容的社會法，它是社會性與經(jīng)濟性的有機統(tǒng)一，是致力協(xié)調(diào)整個經(jīng)濟運行的法律部門。

三、經(jīng)濟法的基本價值

“法的價值在于實現(xiàn)由一定的社會經(jīng)濟條件所決定的正義、效益、自由和秩序要求。經(jīng)濟法的價值也在于實現(xiàn)這些目標，并在實現(xiàn)的同時更為具體地體現(xiàn)經(jīng)濟法部門的特征。”[2]社會整體經(jīng)濟利益，揭示了經(jīng)濟法的“社會性”本質(zhì)，這一特質(zhì)就決定了經(jīng)濟法的基本價值取向是社會效益和社會公正。

直接追求社會效益可謂經(jīng)濟法價值的獨到之處。其他法律部門往往不追求或只是間接地實現(xiàn)社會效益。比如：行政法刻意追求行政效率，民商法集中關注個別、微觀效益，都是間接地最終促進社會效益。而經(jīng)濟法則以社會整體效益作為評價行為的根本依據(jù)，將社會個體的財產(chǎn)使用當成全社會資源使用和配置的有機組成部分，引導人們按照最經(jīng)濟最有效的方式使用資源，妥善處理個體效益與整體效益、微觀效益與宏觀效益、經(jīng)濟效益與社會效益的矛盾，促進全社會資源的最優(yōu)配置。

所謂社會公正，即指實質(zhì)正義，這也是經(jīng)濟法正義觀的獨特展現(xiàn)。行政法注重的是“程序正義”，以程序公平來促進實體公平；民商法關懷的是“形式正義”，它以個人主義為指導，以抽象的人格平等為假設，強調(diào)機會均等、一視同仁，無力解決事實上的能力差別、收入差距、貧富分化進而又導致經(jīng)濟機會不平等的一系列問題。而經(jīng)濟法則追求全社會范圍內(nèi)實質(zhì)性的正義和公平，強調(diào)以形式的不平等達到實質(zhì)結果的平等。對關系全局的特殊領域、特別行為和經(jīng)濟弱者的具體人格予以傾斜性保護，既反對平均主義，又調(diào)節(jié)收入分配，妥善處理個人、階層、地區(qū)與社會發(fā)展的不平衡、不協(xié)調(diào)問題，推進全社會的協(xié)作和共同富裕。實質(zhì)正義是對形式正義的揚棄，它在關注整體結果公平的同時，同樣也要求對相同情況作出相同法律調(diào)整，并從實質(zhì)上為實現(xiàn)經(jīng)濟機會均等積極創(chuàng)造條件。

社會效益與社會公正作為經(jīng)濟法的基本價值方向，相互間也存在著對立統(tǒng)一的辯證關系?！吧鐣б妗睂ι鐣偢＠脑鲞M構成追求“社會公正”的基礎，沒有公正的效益是不存在的；而“社會公正”對機會均等的實質(zhì)性保障又為“社會效益”的促就提供著激勵和動力，沒有效益的公正也是沒有意義的。二者的有機統(tǒng)一，使經(jīng)濟法依不同情勢將其有機結合。在宏觀調(diào)控中多以社會效益為主導兼顧社會公正（如對欠發(fā)達地區(qū)的扶持）；在市場機制中則常以社會公正為主導兼顧社會效益（如對過度競爭的限制）。由于資源有限性、稀缺性的制約，社會效益和社會公正也時時出現(xiàn)難以兩全的緊張狀態(tài)，此時，社會整體經(jīng)濟利益決定了前者往往優(yōu)先于后者，進而創(chuàng)造條件，在更高層次上實現(xiàn)二者的統(tǒng)一。總之，經(jīng)濟法堅持社會效益與社會公正有機整合的價值理念，既保障社會資源這塊“蛋糕”分享的公正性，更激勵人們?nèi)ヅυ黾印暗案狻钡目偭浚瑢崿F(xiàn)經(jīng)濟自由與經(jīng)濟秩序的有機統(tǒng)一。

四、經(jīng)濟法的功能

法的功能是指按其固有特性必然具有的作用于外部事物而發(fā)生一定功效的機能。所謂經(jīng)濟法的功能，即經(jīng)濟法對社會經(jīng)濟生活的機制效能。功能由本質(zhì)決定，價值靠功能的發(fā)揮實現(xiàn)。經(jīng)濟法的社會性、經(jīng)濟性和公私交融性，決定了經(jīng)濟法的功能是平衡協(xié)調(diào)，即從社會全局出發(fā)，在經(jīng)濟運行過程中，平衡各種經(jīng)濟行為，協(xié)調(diào)各種利益關系，綜合處理各種經(jīng)濟矛盾，保障社會經(jīng)濟穩(wěn)定、健康、持續(xù)地發(fā)展。

現(xiàn)代市場經(jīng)濟關系復雜，利益實體多元，各類矛盾錯綜交織，既要求法律的分別調(diào)整，更要求法律的綜合調(diào)整。而經(jīng)濟法正是反映經(jīng)濟關系分離與綜合兩個發(fā)展方向的需求，體現(xiàn)統(tǒng)、分兩種法律機制結合的法律部門。它“是一種從世界觀到方法論都與傳統(tǒng)法律思想大不相同的法律思潮。一些在傳統(tǒng)法學理論中似乎已成定論的觀點和體系在經(jīng)濟法中都有所動搖；許多被認為是此消彼長、水火不容、根本對立的觀念和制度，如國與民、統(tǒng)與分、公法與私法、集中與民主、整體與個體……都在相互交錯、溝通?！盵3]因此，在社會經(jīng)濟運行中，經(jīng)濟法惟有平衡協(xié)調(diào)，對經(jīng)濟關系進行全面綜合地調(diào)整，對經(jīng)濟過程予以系統(tǒng)一體地規(guī)制，才能實現(xiàn)其目標。

經(jīng)濟法發(fā)揮功能的基本方式是國家以社會代表人的身份介入（參與和干預）經(jīng)濟生活；基本手段是經(jīng)濟、行政、民事、刑事手段的相機并用；基本方法是指導與強制相結合，激勵與限制相結合，整體協(xié)調(diào)與個別規(guī)范相結合，積極調(diào)整與消極處置相結合。進而實現(xiàn)經(jīng)濟法的任務：引導人們作出有利于社會的經(jīng)濟行為；促進政府職能改善和經(jīng)濟政策的貫徹執(zhí)行；制約市場中的消極因素；保障利益、秩序及與環(huán)境、生態(tài)的協(xié)調(diào)發(fā)展。有的學者提出經(jīng)濟法的功能在于對經(jīng)濟關系的確認、保護、限制和禁止。筆者認為這實際是經(jīng)濟法的直接目標（或任務、作用之一），任何法律都是對特定社會關系的確認、保護、限制和禁止，到達目標“彼岸”的具有特性的“橋梁”（或途徑、過程）才是功能。功能是事物的內(nèi)在屬性，目標是事物的外在要求。

五、經(jīng)濟法的基本原則

原則是法的靈魂，是法律價值的生動體現(xiàn)，是發(fā)揮功能的實踐綱領，法律規(guī)定都是它的邏輯展開和具體化。它可以克服法的局限性、“無知性”，彌補立法上的疏漏，并對執(zhí)法者的自由裁量權給予合理、合法的依據(jù)和限制，有助于處理紛繁復雜的社會問題。關于經(jīng)濟法的基本原則，不少專家學者從多角度潛心探討，不同表述有幾十條之多。筆者也曾提出過社會利益、適度干預和講求效益兼顧公平的原則，但現(xiàn)在看來并不確切。也有的提出平衡協(xié)調(diào)是經(jīng)濟法的原則，實際上，如前所述，它是經(jīng)濟法的功能，是經(jīng)濟法本質(zhì)的內(nèi)在構成，發(fā)揮功能的準則才是原則。經(jīng)濟法原則的確定也應依據(jù)一定的標準，比如：反映經(jīng)濟法的本質(zhì)特性，統(tǒng)帥經(jīng)濟法的基本制度，具有規(guī)范性、定限性，能夠提供行為的基本方向和模式等。筆者由此出發(fā)，提出適度規(guī)制與適度自由相結合的基本原則。

這一原則是社會整體利益基石所蘊涵的“國家介入與社會自治”內(nèi)在基本矛盾的邏輯推演。前面說過，當社會自發(fā)促就社會整體經(jīng)濟利益的機制或稱市場調(diào)節(jié)機制也就是社會自治失效時，就需要外力推進或稱國家自覺推進機制也就是國家介入來促進，并且其作用方式、手段、力度的選擇均服務于恢復社會自發(fā)促就機制的目的規(guī)定?；久茈p方的張馳變化，決定著經(jīng)濟法自身形態(tài)的流變：當社會自治度提高時，國家介入勢必弱化，經(jīng)濟法即表現(xiàn)為調(diào)整范圍的相對縮減及調(diào)整手段的相對彈性化，民商法則相對張揚；反之，社會自治能力降低，國家介入將自然強化，經(jīng)濟法即表現(xiàn)為調(diào)整范圍的相對擴張及調(diào)整手段的相對剛性化，民商法作用則相對收斂。而國家介入主要是國家對經(jīng)濟行為的規(guī)制，社會自治主要是三大規(guī)律（價值、供求、競爭規(guī)律）作用下的市場主體自由競爭。因此，經(jīng)濟法在調(diào)整經(jīng)濟關系時必須以國家規(guī)制與經(jīng)濟自由的有機結合為基本準則，決不能無視任何一方，而且核心在于“適度”。如何使規(guī)制與自由兼顧，并使各自的廣度、深度“適度”，產(chǎn)生整合效應，鑒于經(jīng)濟關系的復雜性，無疑是經(jīng)濟法的永恒主題。

在這一原則中，適度規(guī)制又無疑是矛盾的主要方面，尤為重要。因此需要衍化出衡量和保證規(guī)制“適度”的標準和規(guī)則。比如：第一，合法性規(guī)則。這是依據(jù)法定經(jīng)濟權力規(guī)制經(jīng)濟行為時必須遵循的規(guī)則，具體包括越權無效、程序正當和限制私權濫用等。第二，合理性規(guī)則。這是依據(jù)自由裁量權規(guī)制經(jīng)濟行為時必須遵循的規(guī)則，具體包括效率優(yōu)先兼顧公平、交易系數(shù)為正、規(guī)制成本小于規(guī)制收益、尊重個體自由和有利于社會經(jīng)濟安全等。第三，接受監(jiān)督規(guī)則。具體包括人大、司法監(jiān)督，行政制衡，受制主體自我救濟和社會自治體資助等。第四，“失度”必究規(guī)則。違反合法性規(guī)則構成規(guī)制違法，違反合理性規(guī)則構成規(guī)制不當，二者均屬規(guī)制瑕疵，即“失度”，必須承擔相應責任。這是保證“適度”的消極規(guī)則。

六、經(jīng)濟法的體系

在市場經(jīng)濟條件下，筆者認為，經(jīng)濟法體系應由宏觀調(diào)控法和市場管理法構成，這也是經(jīng)濟法基石范疇的邏輯推演。市場的弱點和缺陷，使個體利益與社會利益背離，須依賴國家力量校正。反映在法律領域，民商法主要是在直接追求個體（商人）私利最大化的基調(diào)中體現(xiàn)國家干預，對市場準入、所有權絕對、契約自由予以消極的社會性限制，間接維護社會利益；行政法主要是在追求行政效率最大化的基調(diào)中調(diào)整部分經(jīng)濟行政關系，對政府管理機構的設立、執(zhí)法程序及行政救濟作出一般性規(guī)定，不深入經(jīng)濟運行過程，間接促進社會利益；而經(jīng)濟法則是在直接追求社會整體經(jīng)濟利益的基調(diào)中尊重個人利益和國家利益，對經(jīng)濟運行全過程中的經(jīng)濟關系進行總體統(tǒng)一地調(diào)整。主要表現(xiàn)為以下兩個方面：

一是調(diào)整事關全局的橫向經(jīng)濟關系（即部分民商關系）。比如：對已經(jīng)進入市場者從事特別交易活動，在民商法的一般市場準入規(guī)定之上，進一步設置“市場進入壁壘”，維護社會經(jīng)濟交易安全；對影響全局的經(jīng)濟聯(lián)合關系（如影響產(chǎn)業(yè)結構和布局的企業(yè)聯(lián)合、兼并）規(guī)定特殊規(guī)則；對名義上平等而實際上不平等的交易關系揚弱抑強；對不正當競爭關系進行阻卻。誠然，民商法也能對經(jīng)濟弱者和不正當競爭受害者給予救濟，但這種加害行為侵犯的卻不僅是相對人，更重要的是直接侵犯了整個社會經(jīng)濟秩序，危害社會利益，其后果民（商）法是無力補正的。因此，依據(jù)吸收規(guī)則，正如盜竊應由刑法調(diào)整一樣，這些事關全局的非理性經(jīng)濟行為理所當然地主要由經(jīng)濟法規(guī)制，具體就表現(xiàn)為市場管理法律制度，這正是經(jīng)濟法與民商法的聯(lián)系所在。有人認為反不正當競爭法、反壟斷法是調(diào)整市場管理關系，實屬認識上的誤區(qū)。市場管理法律制度主要包括：反壟斷法、反不正當競爭法、消費者權益保護法、產(chǎn)品質(zhì)量法、價格法和特別交易管理法（如證券、期貨、公共服務、中介服務管理）等。

二是調(diào)整國家與市場主體（企業(yè)）之間的經(jīng)濟關系。在現(xiàn)代市場社會，這種關系是間接的，再也不能主要由行政法調(diào)整。至于在計劃經(jīng)濟條件下，國家直接管理企業(yè)的硬性規(guī)定被稱為經(jīng)濟法，實為對經(jīng)濟法的扭曲，充其量不過是經(jīng)濟行政法。在市場經(jīng)濟中，只能按“國家調(diào)控市場、市場引導企業(yè)”的模式來處理國家與企業(yè)的關系。因此，這種關系的處理只能在宏觀調(diào)控中體現(xiàn)。而有效的宏觀調(diào)控又主要通過以下兩種方式實現(xiàn)：第一，國家實施抽象經(jīng)濟調(diào)控行為。即國家對市場無力解決或解決不好的宏觀總量問題，如社會總供給與總需求的平衡，貨幣收支、財政收支、外匯收支總量的平衡，經(jīng)濟和社會發(fā)展戰(zhàn)略目標的選擇，重大經(jīng)濟結構和布局的調(diào)整，收入分配中公正與效率的兼顧，市場效率條件的保證以及資源的開發(fā)利用等，主要運用規(guī)范化、法律化的計劃、財政、稅收、金融、國有資產(chǎn)投資等經(jīng)濟調(diào)節(jié)手段，國家單方作出決策，引導不特定市場主體作出有利于社會資源配置的行為；同時，為確保宏觀調(diào)控的高效，又遵循經(jīng)濟權力的理性和規(guī)律，針對其主動參與性、易擴張性及對私權的易侵犯性，注重采用以剛為主，剛柔結合的手段，合理、適度地分權和限權，對不特定調(diào)控管理主體定權、定格、定位、定序，并授予受制主體相應的救濟權利，建立科學的權力制衡機制。第二，國家實施具體經(jīng)濟管理、協(xié)調(diào)行為。即調(diào)整經(jīng)濟管理機構上下級之間、平級之間及其與市場主體之間的具體經(jīng)濟關系，對失范經(jīng)濟行為依法處置，對不和諧、不經(jīng)濟行為予以協(xié)調(diào)，保障經(jīng)濟權力有效行使和經(jīng)濟活動有序進行。這正是經(jīng)濟法與行政法的聯(lián)系所在。國家實施具體管理協(xié)調(diào)行為，就是為了實現(xiàn)宏觀調(diào)控目標，落實抽象調(diào)控行為，二者不可分割，因而往往被邏輯地規(guī)定在一部法律之中。所以，上述主要內(nèi)容便形成了宏觀調(diào)控法律制度。主要包括：計劃法、經(jīng)濟穩(wěn)定增長與促進法、產(chǎn)業(yè)法、財稅法、金融法、投資法和對外貿(mào)易法等。

由上可見，經(jīng)濟法基石范疇的邏輯推演，決定了其體系應由宏觀調(diào)控和市場管理兩大部門經(jīng)濟法構成。二者緊密相連、相互滲透、相輔相成。但由于其主旨功能的差異，在不同時期、不同國家的經(jīng)濟法中，二者的形成順序、具體內(nèi)容、法律形式、完善程度及地位強弱也不相同。多國的經(jīng)濟法實踐證明，隨著現(xiàn)代市場經(jīng)濟的立體化發(fā)展和現(xiàn)代法更強調(diào)宏觀總體的趨勢，經(jīng)濟法的“重心”已經(jīng)和正在向宏觀調(diào)控法轉(zhuǎn)移。

當然，體系可依據(jù)不同的標準和序列構建。有的以經(jīng)濟法綜合調(diào)整經(jīng)濟關系為前提，將市場準入法、市場主體法、經(jīng)濟合同法列入；有的以經(jīng)濟法的社會性為依據(jù)，將環(huán)境法、勞動法、社會保障法列入；還有的按照國家調(diào)節(jié)經(jīng)濟的方式，將國有企業(yè)法、國家公司法列入……。這些觀點無疑為深入研究經(jīng)濟法體系提供了多維思路和方法，給人啟迪，但也值得商榷。衡量體系是否合理，關鍵在于所依據(jù)的標準是否科學，能否反映經(jīng)濟法本質(zhì)所決定的邊緣。經(jīng)濟法的確是對社會經(jīng)濟關系一體調(diào)整的法律部門，認為經(jīng)濟法僅調(diào)整縱向經(jīng)濟關系是不切實際的，但也不能無限延伸。經(jīng)濟法主要調(diào)整關系全局的動態(tài)經(jīng)濟關系。它是從直接追求社會整體經(jīng)濟利益出發(fā)，主要在國民經(jīng)濟運行中發(fā)揮平衡協(xié)調(diào)功能，保障社會經(jīng)濟有序、持續(xù)發(fā)展的法。這就是它與民商法、行政法、社會法大致區(qū)別的“限”，它們共同構成了社會主義市場經(jīng)濟法律體系的主體。至于國家調(diào)節(jié)經(jīng)濟的三種方式（強制、參與、倡導）不過是一種高度抽象，實踐中經(jīng)濟法對任何經(jīng)濟關系的調(diào)整都是多種方式結合并用的，按調(diào)節(jié)方式來構建體系，便產(chǎn)生了許多無法解釋和解決的矛盾。因此，筆者認為，經(jīng)濟法體系的構筑既要忠實于經(jīng)濟法的屬性，又要處理好其與相關部門法的關系；既要立足于我國社會主義初級階段的國情和改革實踐，又要適應市場經(jīng)濟網(wǎng)絡化、國際化和知識經(jīng)濟的挑戰(zhàn)，創(chuàng)建一個具有中國特色的充滿時代精神的新經(jīng)濟法。

【參考文獻】

篇（6）

一、主要的區(qū)域均衡發(fā)展理論簡介與評述

1．賴賓斯坦的臨界最小努力命題論。主張發(fā)展中國家應努力使經(jīng)濟達到一定水平，沖破低水平均衡狀態(tài)，以取得長期的持續(xù)增長。不發(fā)達經(jīng)濟中，人均收入提高或下降的刺激力量并存，如果經(jīng)濟發(fā)展的努力達不到一定水平，提高人均收入的刺激小于臨界規(guī)模，那就不能克服發(fā)展障礙，沖破低水平均衡狀態(tài)。為使一國經(jīng)濟取得長期持續(xù)增長，就必須在一定時期受到大于臨界最小規(guī)模的增長刺激。

2．納爾森的低水平陷阱論：以馬爾薩斯理論為基礎，說明發(fā)展中國家存在低水平人均收入反復輪回的現(xiàn)象。不發(fā)達經(jīng)濟的痼疾表現(xiàn)為人均實際收入處于僅夠糊口或接近于維持生命的低水平均衡狀態(tài)；很低的居民收入使儲蓄和投資受到極大局限；如果以增大國民收入來提高儲蓄和投資，又通常導致人口增長，從而又將人均收入推回到低水平均衡狀態(tài)中，這是不發(fā)達經(jīng)濟難以逾越的一個陷阱。在外界條件不變的情況下，要走出陷阱，就必須使人均收入增長率超過人口增長率。

3．羅森斯坦—羅丹的大推進論。主張發(fā)展中國家在投資上以一定的速度和規(guī)模持續(xù)作用于各產(chǎn)業(yè)，從而沖破其發(fā)展的瓶頸。此論在發(fā)展中國家較有市場，原因在于它的三個“不可分性”的理論基礎即社會分攤資本的不可分性、需求的不可分性、儲蓄供給的不可分性以及外部經(jīng)濟效果具有更能說服人的證據(jù)。

4．納克斯的貧困惡性循環(huán)論和平衡增長理論。資本缺乏是阻礙不發(fā)達國家經(jīng)濟增長和發(fā)展的關鍵因素，是由投資誘力不足和儲蓄能力太弱造成的，而這兩個問題的產(chǎn)生又是由于資本供給和需求兩方面都存在惡性循環(huán)：但貧困惡性循環(huán)并非一成不變，平衡增長可以擺脫惡性循環(huán)，是擴大市場容量和造成投資誘力的一種必須的方法。

上述理論應用在區(qū)域經(jīng)濟中就形成了區(qū)域均衡發(fā)展理論，它不僅強調(diào)部門或產(chǎn)業(yè)間的平衡發(fā)展、同步發(fā)展，而且強調(diào)區(qū)域間或區(qū)域內(nèi)部的平衡（同步）發(fā)展，即空間的均衡化。認為隨著生產(chǎn)要素的區(qū)際流動，各區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展水平將趨于收斂（平衡），因此主張在區(qū)域內(nèi)均衡布局生產(chǎn)力，空間上均衡投資，各產(chǎn)業(yè)均衡發(fā)展，齊頭并進，最終實現(xiàn)區(qū)域經(jīng)濟的均衡發(fā)展。

均衡發(fā)展理論的缺陷之一在于忽略了一個基本的事實，即對于一般區(qū)域特別是不發(fā)達區(qū)域來說，不可能具備推動所有產(chǎn)業(yè)和區(qū)域均衡發(fā)展的資本和其他資源，在經(jīng)濟發(fā)展初期很難做到均衡發(fā)展。缺陷之二，忽略了規(guī)模效應和技術進步因素，似乎完全競爭市場中的供求關系就能決定勞動和資本的流動，就能決定工資報酬率和資本收益率的高低。但事實上，市場力量的作用通常趨向增加而不是減少區(qū)域差異。發(fā)達區(qū)域由于具有更好的基礎設施、服務和更大的市場，必然對資本和勞動具有更強的吸引力，從而產(chǎn)生極化效應，形成規(guī)模經(jīng)濟，雖然也有發(fā)達區(qū)域向周圍區(qū)域的擴展效應，但在完全市場中，極化效應往往超過擴展效應，使區(qū)際差異加大。另外，技術條件不同也會使資本收益率大不相同，此時的資本要素流動會造成不發(fā)達區(qū)域資本要素更加稀缺，經(jīng)濟發(fā)展更加困難。

區(qū)域均衡發(fā)展理論顯然是從理性觀念出發(fā)，采用靜態(tài)分析方法，把問題過分簡單化了，與發(fā)展中國家的客觀現(xiàn)實距離太大，無法解釋現(xiàn)實的經(jīng)濟增長過程，無法為區(qū)域發(fā)展問題找到出路。在經(jīng)濟發(fā)展的初級階段，非均衡發(fā)展理論對發(fā)展中國家更有合理性和現(xiàn)實指導意義。

二、主要的區(qū)域非均衡發(fā)展理論簡介與評述

按發(fā)展階段的適用性，非均衡發(fā)展理論大體可分為兩類：一類是無時間變量的，主要包括循環(huán)累積因果論、不平衡增長論與產(chǎn)業(yè)關聯(lián)論、增長極理論，中心—論、梯度推移理論等；另一類是有時間變量的，主要以倒“U”型理論為代表。

1．岡納·纓爾達爾的循環(huán)累積因果論。該理論認為，經(jīng)濟發(fā)展過程在空間上并不是同時產(chǎn)生和均勻擴散的，而是從一些條件較好的地區(qū)開始，一旦這些區(qū)域由于初始優(yōu)勢而比其他區(qū)域超前發(fā)展，則由于既得優(yōu)勢，這些區(qū)域就通過累積因果過程，不斷積累有利因素繼續(xù)超前發(fā)展，從而進一步強化和加劇區(qū)域間的不平衡，導致增長區(qū)域和滯后區(qū)域之間發(fā)生空間相互作用，由此產(chǎn)生兩種相反的效應：一是回流效應，表現(xiàn)為各生產(chǎn)要素從不發(fā)達區(qū)域向發(fā)達區(qū)域流動，使區(qū)域經(jīng)濟差異不斷擴大；二是擴散效應，表現(xiàn)為各生產(chǎn)要素從發(fā)達區(qū)域向不發(fā)達區(qū)域流動，使區(qū)域發(fā)展差異得到縮小。在市場機制的作用下，回流效應遠大于擴散效應，即發(fā)達區(qū)域更發(fā)達，落后區(qū)域更落后?；诖?，繆爾達爾提出了區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的政策主張。在經(jīng)濟發(fā)展初期，政府應當優(yōu)先發(fā)展條件較好的地區(qū)，以尋求較好的投資效率和較快的經(jīng)濟增長速度，通過擴散效應帶動其他地區(qū)的發(fā)展，但當經(jīng)濟發(fā)展到一定水平時，也要防止累積循環(huán)因果造成貧富差距的無限擴大，政府必須制定一系列特殊政策來刺激落后地區(qū)的發(fā)展，以縮小經(jīng)濟差異。

2．艾爾伯特·赫希曼的不平衡增長論。該理論認為經(jīng)濟進步并不同時出現(xiàn)在每一處，經(jīng)濟進步的巨大推動力將使經(jīng)濟增長圍繞最初的出發(fā)點集中，增長極的出現(xiàn)必然意味著增長在區(qū)域間的不平等是經(jīng)濟增長不可避免的伴生物，是經(jīng)濟發(fā)展的前提條件。他提出了與回流效應和擴散效應相對應的“極化效應”和“涓滴效應”。在經(jīng)濟發(fā)展的初期階段，極化效應占主導地位，因此區(qū)域差異會逐漸擴大；但從長期看，涓滴效應將縮小區(qū)域差異。

3．佩魯?shù)脑鲩L極理論。法國經(jīng)濟學家佩魯首次提出的增長極概念的出發(fā)點是抽象的經(jīng)濟空間，是以部門分工所決定的產(chǎn)業(yè)聯(lián)系為主要內(nèi)容，所關心的是各種經(jīng)濟單元之間的聯(lián)系。他認為增長并非同時出現(xiàn)在各部門，而是以不同的強度首先出現(xiàn)在一些增長部門，然后通過不同渠道向外擴散，并對整個經(jīng)濟產(chǎn)生不同的終極影響。顯然，他主要強調(diào)規(guī)模大、創(chuàng)新能力高、增長快速、居支配地位的且能促進其他部門發(fā)展的推進型單元即主導產(chǎn)業(yè)部門，著重強調(diào)產(chǎn)業(yè)間的關聯(lián)推動效應。布代維爾從理論上將增長極概念的經(jīng)濟空間推廣到地理空間，認為經(jīng)濟空間不僅包含了經(jīng)濟變量之間的結構關系，也包括了經(jīng)濟現(xiàn)象的區(qū)位關系或地域結構關系。因此，增長極概念有兩種含義：一是在經(jīng)濟意義上特指推進型主導產(chǎn)業(yè)部門；二是地理意義上特指區(qū)位條件優(yōu)越的地區(qū)。應指出的是，點—軸開發(fā)理論可看作是增長極和生長軸理論的延伸，它不僅強調(diào)“點”（城市或優(yōu)區(qū)位地區(qū)）的開發(fā)，而且強調(diào)“軸”（點與點之間的交通干線）的開發(fā)，以點帶軸，點軸貫通，形成點軸系統(tǒng)。

4．弗里德曼的中心—論。在考慮區(qū)際不平衡較長期的演變趨勢基礎上，將經(jīng)濟系統(tǒng)空間結構劃分為中心和兩部分，二者共同構成一個完整的二元空間結構。中心區(qū)發(fā)展條件較優(yōu)越，經(jīng)濟效益較高，處于支配地位，而區(qū)發(fā)展條件較差，經(jīng)濟效益較低，處于被支配地位。因此，經(jīng)濟發(fā)展必然伴隨著各生產(chǎn)要素從區(qū)向中心區(qū)的凈轉(zhuǎn)移。在經(jīng)濟發(fā)展初始階段，二元結構十分明顯，最初表現(xiàn)為一種單核結構，隨著經(jīng)濟進入起飛階段，單核結構逐漸為多核結構替代，當經(jīng)濟進入持續(xù)增長階段，隨著政府政策干預，中心和界限會逐漸消失，經(jīng)濟在全國范圍內(nèi)實現(xiàn)一體化，各區(qū)域優(yōu)勢充分發(fā)揮，經(jīng)濟獲得全面發(fā)展。該理論對制定區(qū)域發(fā)展政策具有指導意義，但其關于二元區(qū)域結構隨經(jīng)濟進入持續(xù)增長階段而消失的觀點是值得商榷的。

5．區(qū)域經(jīng)濟梯度推移理論?；A是美國的跨國企業(yè)問題專家弗農(nóng)等的工業(yè)生產(chǎn)生命循環(huán)階段論。認為工業(yè)各部門甚至各種工業(yè)產(chǎn)品都處在不同的生命循環(huán)階段上，在發(fā)展中必須經(jīng)歷創(chuàng)新、發(fā)展、成熟、衰老四個階段，并且在不同階段，將由興旺部門轉(zhuǎn)為停滯部門，最后成為衰退部門。區(qū)域經(jīng)濟學者把生命循環(huán)論引用到區(qū)域經(jīng)濟學中，創(chuàng)造了區(qū)域經(jīng)濟梯度轉(zhuǎn)移理論。根據(jù)該理論，每個國家或地區(qū)都處在一定的經(jīng)濟發(fā)展梯度上，世界上每出現(xiàn)一種新行業(yè)、新產(chǎn)品、新技術都會隨時間推稅由高梯度區(qū)向低梯度區(qū)傳遞，威爾伯等人形象地稱之為“工業(yè)區(qū)位向下滲透”現(xiàn)象。

無時間變量的區(qū)域非均衡學派雖然正確指出了不同區(qū)域間經(jīng)濟增長率的差異，但不能因此而斷定區(qū)際差異必然會不可逆轉(zhuǎn)地不斷擴大。因為各種非均衡增長模型片面地強調(diào)了累積性優(yōu)勢的作用，忽視了空間距離、社會行為和社會經(jīng)濟結構的意義。繆爾達爾和赫希曼的理論動搖了市場機制能自動縮小區(qū)域經(jīng)濟差異的傳統(tǒng)觀念，并引起一場關于經(jīng)濟發(fā)展趨同或趨異的大論戰(zhàn)。但是在美國經(jīng)濟學家威廉姆遜的倒“U”型理論提出之前，論戰(zhàn)缺乏實證基礎。他的研究使討論向?qū)嵶C化方向邁出了有力的一步，倒“U”型理論也成為有時間變量的非均衡發(fā)展理論的代表。

6．威廉姆遜的倒“U”型理論。威廉姆遜把庫茲涅茨的收入分配倒“U”型假說應用到分析區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展方面，提出了區(qū)域經(jīng)濟差異的倒“U”型理論。他通過實證分析指出，無論是截面分析還是時間序列分析，結果都表明，發(fā)展階段與區(qū)域差異之間存在著倒“U”型關系（如圖1所示）。這一理論將時序問題引入了區(qū)域空間結構變動分析。由此可見，倒“U”型理論的特征在于均衡與增長之間的替代關系依時間的推移而呈非線性變化。

篇（7）

一、管理理論的形成與發(fā)展綜述

在人類歷史上，自從有了有組織的活動，就有了管理活動。管理活動的出現(xiàn)促使一些人對這種活動加以研究和探索。經(jīng)過長期的積累和總結，對管理活動有了初步的認識和見解，從而開始形成一些樸素、零散的管理思想，并在此基礎上形成了管理理論。管理理論最早出現(xiàn)于西方，先后出現(xiàn)了古典管理理論、行為管理理論、數(shù)量管理理論、系統(tǒng)管理理論、權變管理理論和質(zhì)量管理理論等許多對人類發(fā)展有重大價值的成果。

古典管理理論形成于19世紀末和20世紀初的美歐，以泰羅為代表的科學管理理論和以法約爾、韋伯為代表的組織管理理論是其重要的組成部分。古典管理理論對人類生產(chǎn)率的提高指明了方向。行為管理理論始于20世紀20年代，梅奧的霍桑實驗揭示了人是社會人，除了物質(zhì)方面的條件外，還有社會、心理方面的需求，因此不能忽視社會和心理因素對人積極性的影響。數(shù)量管理理論產(chǎn)生于第二次世界期間，它是以現(xiàn)代自然科學和技術的最新成果為手段，運用數(shù)學模型，對管理領域中的人、財、物和信息資源進行系統(tǒng)的定量分析，并作出最優(yōu)規(guī)劃和決策的理論。系統(tǒng)管理理論是指應用系統(tǒng)理論的范疇、原理，全面分析和研究企業(yè)和其他組織的管理活動和管理過程，重視對組織結構和模式的分析，并建立起系統(tǒng)模型以便于分析。權變管理理論形成于20世紀70年代的美國，它把環(huán)境對管理的作用具體化，并使管理理論與管理實踐緊密地聯(lián)系起來。質(zhì)量管理理論則出現(xiàn)在日本，它強調(diào)產(chǎn)品質(zhì)量的不斷完善和再造，從而實現(xiàn)企業(yè)的節(jié)約型生產(chǎn)。

二、知識經(jīng)濟時代更需要管理科學

知識經(jīng)濟時代，管理依然需要，甚至更加重要，只是管理模式必須改變；管理科學理論依然需要，但必須有新理論取代。因為管理科學無論是在我國還是在海外，都是現(xiàn)代國家的興國之道。在科技興盛之世，大至一個國家，小至一個企業(yè)乃至社會各系統(tǒng)都必須全方位管理，必須科學化，同時還將人性化。因為分散式的生產(chǎn)方式和資源配置本身就是一種管理的式樣，有序則生氣盎然、萬事俱興，無序則無以繁榮、發(fā)達。各國企業(yè)經(jīng)營多角化的過度展開或收縮使企業(yè)界面臨著不同的命運，IBM與聯(lián)想的購并、波音與麥道、埃克森與美孚、上海大眾汽車公司與美國及德國公司合作等新趨勢，不僅強化了人們對經(jīng)濟全球化的認識，也使人們到對各種錯綜復雜的管理問題的判斷、決策、實施、反饋等需要有一個正確的哲學思想來指導；越來越感到管理活動中不僅有著數(shù)理方面的科學方法問題，而且也還大量地存在著屬于管理文化范疇的問題。我國日前要解決的不僅是具體方法和理論的問題，而且首先是管理的社會屬性的各類問題。管理科學的哲學研究，為上述問題提供了理論上的依據(jù)，如果說哲學本身面臨著一場革命，那么，管理科學取得哲學的靈魂后也會發(fā)生一場革命。這種“雙重革命”，將使管理科學變成具有“靈魂趨使”的巨大力量，變成有血有肉的管理理論和方法的嚴密體系。知識經(jīng)濟時代呼喚管理科學的發(fā)展。

三、知識經(jīng)濟時代管理科學的內(nèi)涵

知識經(jīng)濟時代的管理科學是以自然工程科學和社會科學兩大科學體系為母體和父體孕生出的子體科學。管理科學是充分運用兩大科學體系的現(xiàn)有成果全面地轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)競爭力，通過管理科學的理論、方法、措施的優(yōu)化，激勵人們的行為優(yōu)化，從而導致總體生產(chǎn)力的最大化與成本、質(zhì)量、效益的最佳化。管理科學的現(xiàn)實價值更在于為解決各種社會提供有創(chuàng)新意義的、切實可行的科學管理辦法。知識經(jīng)濟時代決定性的要素是人群的整體知識水平?！拔迳獭彼刭|(zhì)和創(chuàng)新能力（“五商”指人的智商、情商、德商、性商、體商）。知識是寄生在人頭腦里的最寶貴資源，而且是一種“綠色資源”（可持續(xù)發(fā)展的，無污染的、可再生資源），中國擁有大量的這種深埋在人力礦山里面的初級原料資源，管理科學就是從開掘人力礦到冶煉、加工、應用、輸出高級人才并促其發(fā)揮巨大作用的現(xiàn)代科學手段。管理科學研究的范圍很廣，凡是有人群行為的地方，便應有管理科學的介入，以求得組織的科學化、行為適應化、內(nèi)耗的最小化、產(chǎn)出與投入的比值最大化、錯誤與風險的最低化。管理科學是多層面的。

1.管理科學方面的能力是一種重要的管理技能。管理科學的知識有助于大至政府小至企業(yè)的決策者們分析決策形勢，防止出現(xiàn)難以應付的局面，識別新的機遇，經(jīng)常能使政府和企業(yè)取得政治或經(jīng)濟價值的最大化。

2.管理科學在適當條件下是持續(xù)性競爭優(yōu)勢的源泉之一，擅于運用管理科學的組織較其競爭者更能形成成本優(yōu)勢。

3.管理科學還是由成百個公司及眾多個人組成的行業(yè)，他們給工商業(yè)、政府和個人提供管理科學服務。大至國家的科學管理，如政體、法治的演變與設計；研究各級政府、議會、司法、監(jiān)督機構的設置、制衡、運行、反饋、糾偏、防腐；同時采用計算機網(wǎng)絡系統(tǒng)與“專家程序決策系統(tǒng)”，“風險評估否決系統(tǒng)”建立起“電子政府”設立政府各級官員、議員、司法執(zhí)法人員的資格標準與核查辦法，候選人先通過公開資格選拔，然后競選或任命上任，使權力處于相對透明被監(jiān)督之中。管理的科學性就在于設立一套高效而完整的構架運行機制，不致衍生“制度性腐敗”。

四、知識經(jīng)濟時代管理科學的發(fā)展趨勢

走向知識經(jīng)濟時代，管理科學和實踐將在管理理念、管理對象、管理方式、目標模式、組織模式、效益模式等六個方面發(fā)生變革。

1.管理理念：從基礎型、理性型轉(zhuǎn)向發(fā)展型。管理理念是領導者在管理科學活動中所持有的思想觀念和價值判斷。作為觀念形態(tài)的管理理念，是由社會經(jīng)濟關系決定的。知識經(jīng)濟的崛起導致生產(chǎn)力和生產(chǎn)關系的重大變革，必然引起管理理念的變革。20世紀90年代英國城市大學羅尼·萊森首先提出了一種與傳統(tǒng)的基礎型和理性型管理理念不同的發(fā)展型管理理念。萊森把管理理念作為生長在不同土壤里的一棵大樹來描述三者的區(qū)別：從生長的土壤來看，認為基礎型管理生長的土壤是古典經(jīng)濟學，理性型管理的土壤是現(xiàn)代科學技術，發(fā)展型管理的土壤是濃郁的人文思想。從三者的根來看，基礎型管理的根是政治經(jīng)濟學，理性型管理的根是行政學、行為科學，發(fā)展型管理的根是發(fā)展生物學和社會生態(tài)學。從三者的枝干看，基礎型管理的枝干是追求卓越，理性型管理的枝干是成效管理，發(fā)展型管理的枝干是發(fā)展中的組織，這個組織是學習型組織。從三者的結果來看，基礎型管理的結果是最終導致經(jīng)濟的個人化；理性型管理的結果是企業(yè)組織化(發(fā)展型管理的結果是個人、企業(yè)和社會都獲得了自我實現(xiàn)和發(fā)展。因此，發(fā)展型管理理念不再是表現(xiàn)為個人對財富、成就的追求，也不完全是以自然科學為基礎，強調(diào)科學和理性、硬性和數(shù)量化，而是在管理中加入非理性因素，強調(diào)人與人、人與組織、人與社會和自然的共同發(fā)展；決策的目的是引導企業(yè)與社會之間的交易行為，促進企業(yè)與全球社會的相互依存；決策過程的基本要素不再是傳統(tǒng)意義的個人、信息、資本、設備，而是行動、思想和感情。這三個基本要素不斷成長和組合的過程使決策不斷優(yōu)化，而承擔這種成長和組合的載體是“學習型組織”。

2.管理對象：從有形生產(chǎn)要素為主轉(zhuǎn)向無形生產(chǎn)要素為主。傳統(tǒng)的決策主要是對勞動力和物化勞動（勞動工具和勞動對象）等有形生產(chǎn)要素的管理。隨著社會財富生產(chǎn)過程和結果的科技含量的增大，科技知識等無形生產(chǎn)要素對一個企業(yè)的生存和發(fā)展越來越舉足輕重，從而知識資源的開發(fā)與有效利用，逐漸成為重要的管理科學方面的課題。在知識經(jīng)濟時代，知識的價值和作用超過資本的價值與作用，知識生產(chǎn)力已成為經(jīng)濟發(fā)展的關鍵要素。任何國家和企業(yè)都必須重視知識資源的開發(fā)和利用，迅速將知識轉(zhuǎn)化為直接生產(chǎn)力，才能適應知識經(jīng)濟的運行節(jié)拍，求得自身的發(fā)展。

3.管理方式：從傳統(tǒng)管理轉(zhuǎn)向綜合集成管理。信息網(wǎng)絡化和全球經(jīng)濟一體化，使企業(yè)面對一個全球的競爭環(huán)境和經(jīng)營形式。傳統(tǒng)的依靠企業(yè)自身可利用的資源來建立競爭優(yōu)勢的決策方式，將束縛企業(yè)的視野，限制創(chuàng)新思維，從而影響企業(yè)的市場應用能力和經(jīng)營活力。集成概念的提出可以認為是為知識經(jīng)濟時代的管理奠定了基礎。集成管理實際上就是將集成的思想和觀念創(chuàng)造性地運用于管理科學的實踐過程。也就是說集成管理是以企業(yè)內(nèi)外軟硬資源要素為基礎，以創(chuàng)新機制為動力，以實現(xiàn)社會責任為條件，以整體優(yōu)化、優(yōu)勢互補、聚變換大為手段，兼容各種決策手段和文化，在集成對象連鎖互動、共同得益、協(xié)同推進中實現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的一種決策方式。

4.目標模式：從注重經(jīng)濟目標轉(zhuǎn)向更注重社會目標，實現(xiàn)雙重目標統(tǒng)一。在工業(yè)經(jīng)濟社會初期，企業(yè)管理的目標是裸地追求利潤最大化。企業(yè)主可以犧牲工人的利益、顧客的利益、社會公眾的利益實現(xiàn)自身的利潤目標。企業(yè)利潤幾乎成為企業(yè)管理的唯一追求。隨著社會生產(chǎn)力進步，如果一個企業(yè)不能對資源利用、生態(tài)平衡、經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展承擔責任；如果不能對消費者的直接利益和間接利益承擔責任；如果不能對部屬的身心健康和全面發(fā)展承擔責任；如果不能為投資者帶來應有的收益，那么，在知識經(jīng)濟時代的市場競爭中，就會被淘汰出局。追求企業(yè)利潤和社會責任雙重目標的統(tǒng)一，是22世紀企業(yè)管理科學領域的基本趨勢。

篇（8）

一、循環(huán)經(jīng)濟下環(huán)境審計的目標與特征

隨著經(jīng)濟和科技的迅猛發(fā)展，我國環(huán)境審計工作不斷取得進步，循環(huán)經(jīng)濟視角下的環(huán)境審計工作更應明確目標，使之深入到社會領域和科技發(fā)展的各個領域，與績效審計、管理審計、質(zhì)量審計和社會審計相關聯(lián)。

(一)環(huán)境審計的目標體系

環(huán)境審計的本質(zhì)目標在于保護受托環(huán)境與管理責任得到全面有效的履行，其具體目標要依據(jù)本質(zhì)目標的要求，結合國情和區(qū)域經(jīng)濟、自然生態(tài)特征，對環(huán)境會計報告進行檢查與審計，并對環(huán)境管理系統(tǒng)的有效性與充分性進行評價，同時，還要對環(huán)境管理活動績效進行研判，以保證被審計單位在提高環(huán)境管理效益的過程中，使現(xiàn)行環(huán)境保護政策和法規(guī)、標準等得到貫徹執(zhí)行，并以此為契機，揭示在經(jīng)濟活動中違反政策、法規(guī)和標準的行為。環(huán)境審計的項目目標指的是依照其具體目標，對審計項目進行進一步的設計，使具體目標更加細化，管理層認定的內(nèi)涵更加豐富。

(二)環(huán)境審計目標的特征分析

1.毋庸置疑，環(huán)境審計目標是作為一個開放、有機、多層次的系統(tǒng)存在的。在較高層次上，環(huán)境審計目標不但要解釋環(huán)境審計的本質(zhì)內(nèi)容，還要保證其能夠與各類、各時期的環(huán)境審計相適應;在較低層次上，環(huán)境審計目標的設定要能夠反映出不同類型環(huán)境審計的要求，并保證其能夠隨著環(huán)境審計類型和外部環(huán)境的變化呈現(xiàn)出動態(tài)調(diào)整趨勢。從這個角度講，基于循環(huán)經(jīng)濟的環(huán)境審計就應該構建一個與層次直接相關的動態(tài)性的目標體系。2.在可預見的將來，環(huán)境審計都將具有實際運用性，都會對經(jīng)濟社會和生態(tài)環(huán)境的發(fā)展起到指導和引導作用。因此，環(huán)境審計目標的制定(尤其是較高層次環(huán)境審計目標的制定)不但要對環(huán)境審計中的環(huán)境政策審計和環(huán)境資金審計予以重點考慮，還要對環(huán)境績效審計加以關注。在制定環(huán)境審計目標時，不僅要考慮審計目標是否適用于當前的環(huán)境審計類型，還要考慮目標是否適用于將來經(jīng)濟環(huán)境的變化，以滿足審計目標變化的訴求。

(三)循環(huán)經(jīng)濟下環(huán)境審計的本質(zhì)要求

在循環(huán)經(jīng)濟模式下，以管理層受托為基礎的環(huán)境保護與管理責任具有了新內(nèi)涵，除了要求管理層嚴格遵守減量化、再利用、再循環(huán)等原則外，還要在微觀層面上進一步節(jié)約降耗，最大限度地提升資源利用效率，以實現(xiàn)減量化。同時，要對生產(chǎn)環(huán)節(jié)中產(chǎn)生的廢棄物加以綜合利用，并使之延伸到廢舊物資回收與再利用的環(huán)節(jié);按照資源條件與產(chǎn)業(yè)進行布局，充分延長與拓寬生產(chǎn)環(huán)節(jié)，以實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)間的共生與耦合。而在宏觀層面上，要充分調(diào)整產(chǎn)業(yè)結構與產(chǎn)業(yè)布局，把循環(huán)經(jīng)濟理念向經(jīng)濟社會發(fā)展的各領域和各環(huán)節(jié)滲透，以此構建與完善循環(huán)經(jīng)濟體系。這樣一來，環(huán)境審計就必須體現(xiàn)社會效益和經(jīng)濟效益，尤其在面對人口數(shù)量增加、環(huán)境污染加劇以及生態(tài)蛻變之不可逆形勢，審計人員更應該及時更新觀念，本著提高人類福祉的意愿，對被審計單位的經(jīng)濟和社會效益加以客觀研判和評價，促進循環(huán)經(jīng)濟的發(fā)展和環(huán)境質(zhì)量的提升。

(四)循環(huán)經(jīng)濟下環(huán)境審計的目標分析

隨著環(huán)境質(zhì)量問題的不斷涌現(xiàn)，加之審計工作范圍的不斷擴展，環(huán)境審計的內(nèi)容越來越豐富，并呈現(xiàn)出了不同特征，單純的環(huán)境績效審計與項目審計已經(jīng)很難概括這一事實，其具體項目與審計范圍之間的關系也越來越緊密。比如:對廢棄物審計的目標并不在于廢棄物的產(chǎn)生過程或產(chǎn)生環(huán)節(jié)，而是要直接表述為如何加以處置，使之符合循環(huán)經(jīng)濟的發(fā)展要求。在審計過程中，要考慮廢棄物的可塑性，即能否將其最小化、再循環(huán)或者最終消除，只有這樣，才能使經(jīng)濟環(huán)境與廢棄物之間完成交換，促進經(jīng)濟社會的可持續(xù)發(fā)展。當然，環(huán)境審計還要考慮在社會發(fā)展各個領域存在和使用的能源的規(guī)模，要對能源的使用情況進行細致和長期的核查，以發(fā)現(xiàn)何種資源被浪費，何種能源被循環(huán)使用，何種動力來自于循環(huán)經(jīng)濟，何種能源具有潛在的節(jié)約性等。

二、新時期環(huán)境審計與循環(huán)經(jīng)濟共同發(fā)展機制的構建

經(jīng)驗表明，環(huán)境審計具有顯著的影響力與較強的敏感性，從審計計劃實施一直到審計報告完成，都要選擇適當?shù)膶徲嫹椒?，通過收集嚴密的證據(jù)，最終為完善環(huán)境審計機制出具客觀公正的審計報告，以此實現(xiàn)環(huán)境管理的效益審計目標。在新時期，無論是經(jīng)濟社會的發(fā)展還是生態(tài)環(huán)境的維持和進步，都需要全社會為此傾注更多的關注，只有這樣，才能為社會進步提供更多充足的動力。而為了實現(xiàn)這一點，本文認為，需要構建循環(huán)經(jīng)濟與環(huán)境審計的互動機制，通過完善環(huán)境審計的程序、深化環(huán)境審計的內(nèi)容、明確規(guī)范環(huán)境審計的方法，加強審計監(jiān)控，構建環(huán)境審計指標體系，拓寬環(huán)境審計的途徑。

(一)明確規(guī)范環(huán)境審計方法，加強審計監(jiān)控

長期以來，我國環(huán)境保護資金中有相當比例來源于國家投入，國家在公益性環(huán)境建設方面投入巨大。而為了保證國家在環(huán)保項目的資金投入更加可靠和高效，需要依照環(huán)境審計報告使用者所關注的重點與項目管理的內(nèi)容、特點等對審計方法進行設計和選擇，以體現(xiàn)環(huán)境保護規(guī)劃的科學性和前瞻性，使環(huán)境保護資金能夠真正地落實到位，達到應有的使用效果。比如:環(huán)境審計要借助對審計企業(yè)開出的環(huán)境報告，對環(huán)境污染的嚴重程度進行審查，對環(huán)境污染造成的經(jīng)濟損失和社會損失進行評估，如果審查企業(yè)未能體現(xiàn)經(jīng)濟節(jié)約與對能源的高效率使用，低效運用受托環(huán)境資源，就要公布其環(huán)境審計結果，構建其經(jīng)濟活動與生態(tài)環(huán)境之間的平衡關系，促進經(jīng)濟社會的高效運行。

(二)構建環(huán)境審計指標體系，拓寬環(huán)境審計的途徑

大量環(huán)境審計實踐表明，環(huán)境設計評價體系的創(chuàng)新和完善能夠決定環(huán)境審計的進步方向。因此，在循環(huán)經(jīng)濟視角下實施環(huán)境審計需要考慮審計工作的合規(guī)性、財務審計和績效審計三個方面，并以此為基礎，構建環(huán)境審計指標體系，拓寬環(huán)境審計途徑。為此，在開展環(huán)境審計時，要明確可以量化的指標，提高操作便利性;在環(huán)境績效審計方面，要考慮其不確定性的影響，給予更多關注，降低操作難度。此外，在環(huán)境績效審計環(huán)節(jié)中，要對被審單位或項目的環(huán)境管理活動進行綜合性和系統(tǒng)性的審查，全面評估環(huán)境管理的現(xiàn)狀與潛力，以提出能夠改善環(huán)境管理和提高環(huán)境管理績效的建議和意見，完善審計活動，提高審計績效。

(三)完善環(huán)境審計的程序，確定審計對象的環(huán)境狀況

為了構建循環(huán)經(jīng)濟與環(huán)境審計之間的互動機制，促進環(huán)境審計事業(yè)的發(fā)展和進步，需要完善環(huán)境審計的程序，確定審計對象的環(huán)境狀況。為此，需要明確審計項目中的環(huán)境因素，對環(huán)境產(chǎn)生或可能產(chǎn)生的重大影響加以研判;依據(jù)相關法規(guī)和規(guī)范，對環(huán)境管理行為予以評價，以此規(guī)范環(huán)境審計程序。此外，還要對審計對象的環(huán)境問題加以調(diào)查，并及時反饋信息，以此掌握審計對象的環(huán)境管理運行條件，在收集到相關證據(jù)之后，確定環(huán)境問題和產(chǎn)生影響的嚴重程度。當然，在環(huán)境審計的基本程序中，還要進一步提高環(huán)境審計的信息披露質(zhì)量，讓社會公眾和審計組織能夠全面獲知企業(yè)消耗資源的數(shù)量和規(guī)模、影響環(huán)境的合法性和環(huán)境保護信息的真實性等。

(四)深化環(huán)境審計內(nèi)容

在完成了環(huán)境初步審計后，要進一步搜集相關審計證據(jù)，運用定量分析和定性分析相結合的方法，對審計前后的情況進行對比分析，以完成對環(huán)境審計程序的測試與檢驗。這樣一來，初步審計結果將得到確認，審計結果也相對可靠和有效。此時，應進一步深化環(huán)境審計內(nèi)容，對資源消耗情況進行全面分析，對那些影響環(huán)境計量方法和標準的選擇進行綜合分析，同時，要對環(huán)境資本、環(huán)境資產(chǎn)、環(huán)境成本和費用以及環(huán)境效益計量的準確性與完備性進行全面審核，以保證環(huán)境披露的真實性與合法性。比如:在實際操作中，要對與環(huán)境相關的信息予以強制性披露，對環(huán)境污染恢復和修復的處理成本要嚴格審核，看其是否符合國家環(huán)境標準。

三、結束語

環(huán)境審計勢必以循環(huán)經(jīng)濟為背景，在合規(guī)審計和財務審計的基礎上，優(yōu)化環(huán)境審計過程和效果，使循環(huán)經(jīng)濟也能夠參與其中，通過轉(zhuǎn)變經(jīng)濟管理理念完成審計體制的創(chuàng)新，使之最終成為體制創(chuàng)新的先行力量。

循環(huán)經(jīng)濟理論論文范文二：循環(huán)經(jīng)濟內(nèi)涵及有關理論問題探討

1中國循環(huán)經(jīng)濟內(nèi)涵容

1.1定位問題

循環(huán)經(jīng)濟理念的出現(xiàn)具有一定的歷史背景，縱觀世界以及中國的發(fā)展全局，循環(huán)經(jīng)濟的提出，主要是為了緩解生態(tài)系與經(jīng)濟發(fā)展之間的嚴重矛盾，最后能夠徹底解決兩者之間的矛盾。因為現(xiàn)階段，資源環(huán)境對我國的社會經(jīng)濟發(fā)展已經(jīng)產(chǎn)生了很大的阻礙，而傳統(tǒng)經(jīng)濟發(fā)展模式對我國的生態(tài)環(huán)境也產(chǎn)生了致命的破壞，基于此，我國的循環(huán)經(jīng)濟應該是二維定位，換言之，就是生態(tài)環(huán)境以及經(jīng)濟增長。有些學者在對中國循環(huán)經(jīng)濟進行定位時，認為應該進行三維定位，這實際上只是二維定位的一種延伸，在經(jīng)濟發(fā)展與環(huán)境保護之間，添加了社會進步。筆者認為延伸之后的理念并沒有實際的意義，因為三維定位包含自二維之中，簡單的定位容易使人理解，同時也能夠反映出現(xiàn)今我國的經(jīng)濟社會發(fā)展的實質(zhì)矛盾。

1.2外延問題

因為上述定位的問題，使得中國循環(huán)經(jīng)濟理念的最明顯的外延就是經(jīng)濟，而循環(huán)是其最明顯的特征。這里所指的經(jīng)濟，不僅僅單純的包含經(jīng)濟活動，更重要的是經(jīng)濟發(fā)展模式。站在經(jīng)濟學角度來說，經(jīng)濟活動，主要包含了兩項內(nèi)容，一是社會生產(chǎn)，二是社會再生產(chǎn)活動，具體的劃分就是我們比較熟悉的生產(chǎn)、交換、流通以及消費等環(huán)節(jié)。這實際上就是中國循環(huán)經(jīng)濟的外延。按照給國外的社會經(jīng)濟發(fā)展經(jīng)驗，我國的循環(huán)經(jīng)濟外延應該注重生產(chǎn)、消費，如果站在產(chǎn)業(yè)劃分來考慮這個問題，無論是交換，還是流通都可以看作是消費領域的范疇，同時也可以看作是生產(chǎn)領域范疇。

1.3表征問題

所謂的循環(huán)經(jīng)濟主要是使用低資源獲得高經(jīng)濟產(chǎn)出，而且在這一過程只有少量的污染，這與傳統(tǒng)的經(jīng)濟發(fā)展模式差別非常大。但是這并不能作為循環(huán)經(jīng)濟與傳統(tǒng)經(jīng)濟之間的最大的差別，因為有很多方式可以轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展模式，因此，如果要闡釋循環(huán)經(jīng)濟的內(nèi)涵，其必須要有獨特的表征。

1.4根本性特征

傳統(tǒng)的經(jīng)濟學強調(diào)的是線性物質(zhì)流動方式，其顯著的特征是資源、產(chǎn)品、廢物，但是循環(huán)經(jīng)濟卻有很大的不同，其是循環(huán)模式，即資源、產(chǎn)品、再利用等。這里需要注意的是,避免使用物質(zhì)閉路循環(huán)方式的說法。閉路循環(huán)是相對的,分系統(tǒng)的大小而論,開放是絕對的。例如,整個地球物理大循環(huán)是閉路的,但企業(yè)、行業(yè)、甚至一個國家和區(qū)域都不可能實現(xiàn)物質(zhì)閉路循環(huán),是開放的。這就是日本現(xiàn)在開始研究物質(zhì)國際大循環(huán)體系的一個重要原因。而且,有些物質(zhì)如溶劑和涂料是無法進入循環(huán)利用過程的。另外,從技術經(jīng)濟可行性來看,現(xiàn)階段不可能完全將所有的廢物進行成本有效地再利用,甚至也不具備這樣的技術,總會有廢物要最終排向生態(tài)系統(tǒng),這就需要無害化處置技術。

2中國循環(huán)經(jīng)濟有關理論問題

篇（9）

1.馬克思經(jīng)濟增長理論中關于制度的論述

馬克思認為，沒有抽象的生產(chǎn)，也沒有離開制度（馬克思的提法是生產(chǎn)關系，實質(zhì)上就是制度）的生產(chǎn)力及其發(fā)展。生產(chǎn)力總是在一定生產(chǎn)關系中組織和運行的。先進的生產(chǎn)關系會促進生產(chǎn)力的發(fā)展，落后的生產(chǎn)關系會阻礙生產(chǎn)力的發(fā)展。一個持續(xù)一定時間跨度的相對穩(wěn)定的生產(chǎn)關系（制度框架）為生產(chǎn)力提供了一個相應發(fā)展的制度“空間”，這對許多經(jīng)濟學家研究制度與經(jīng)濟增長和發(fā)展關系是一個極為重要的啟示。

2.西方經(jīng)濟增長理論主要流派的論述

（1）模型派

他們認為：社會經(jīng)濟的增長或發(fā)展是促進經(jīng)濟增長的各種生產(chǎn)要素的組合、配置、疊加和質(zhì)變的結果。他們將各種增長要素作為自變量，把經(jīng)濟增長（通常用國民生產(chǎn)總值、國民收入、人均收入等表示）作為因變量，確定函數(shù)關系，建立各種經(jīng)濟增長模型，解釋經(jīng)濟現(xiàn)象。最著名的有哈羅德＝多馬經(jīng)濟增長模型，新古典經(jīng)濟增長模型（即索洛＝斯旺模型）以及卡爾多、羅賓遜、帕西內(nèi)蒂等人倡導的劍橋經(jīng)濟增長模型。這些經(jīng)濟增長模型實質(zhì)上只是說明了長期經(jīng)濟增長與短期、中期經(jīng)濟增長之間的關系，力求使得產(chǎn)出決定的總需求的增長要與生產(chǎn)產(chǎn)品的總生產(chǎn)能力匹配，逐漸強調(diào)了技術進步在經(jīng)濟增長中的作用，忽視了制度因素的作用。

（2）結構派

他們認為，經(jīng)濟增長和發(fā)展既是一國經(jīng)濟量（總量與均量）和能力的增長與擴張過程，也是一國經(jīng)濟結構的轉(zhuǎn)換過程。主要有劉易斯等的“二元結構論”；納克斯的“貧困循環(huán)論”；由“投資不可分性”而產(chǎn)生的羅丹的“大推進論”；錢納里等人主張的“發(fā)展型式”理論；以及“兩缺口理論”，以及“平衡與不平衡增長”的理論等等。在這一流派中，已經(jīng)隱含著制度這一因素和背景。其中，劉易斯的“二元結構”理論尤為明顯。因此，有人甚至將劉易斯劃為新制。

（3）階段派

代表人物是羅斯托，他將經(jīng)濟發(fā)展劃分為六個階段，即傳統(tǒng)社會階段、為起飛準備條件階段、起飛階段、成熟階段、高額群眾消費階段和追求生活質(zhì)量階段。不難看出，制度背景的框架越來越明顯。

（4）因素派或起源派

這一流派中，丹尼森將經(jīng)濟增長的因素劃分成為兩大類：生產(chǎn)要素投入量和生產(chǎn)要素生產(chǎn)率。細分為八個方面，（有人歸納為7個）即：使用的勞動者的數(shù)量及結構；工作小時；使用勞動者的教育程度；資本存量的規(guī)模；知識的狀態(tài)；分配到無效使用中的勞動的比重；市場規(guī)模；短期需求壓力的格局和強度。

丹尼森在1967年出版的《為什么增長率不同：戰(zhàn)后幾個西方的經(jīng)驗》中利用了因素分析方法。習慣稱為丹尼森模型。在這個模型中，引發(fā)了兩個問題：

第一個問題：各個因素對經(jīng)濟增長的貢獻率可以通過模型進行計算，但是，是什么原因（因素）將這些因素的潛在生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力？

第二個問題：將應該計算的因素計算之后，仍然存在“剩余”或“余值”，即所謂“剩余溢出”，那么，這些“余值”應該歸入到哪個因素？

而庫茲涅茨強調(diào)需求結構的高改變率對現(xiàn)代經(jīng)濟增長中生產(chǎn)結構的高轉(zhuǎn)換率影響巨大。它會引起創(chuàng)造新產(chǎn)品的技術高新與發(fā)明，促進新產(chǎn)業(yè)的形成與發(fā)展，最終促進現(xiàn)代經(jīng)濟增長和發(fā)展的速度。

（5）新增長理論派

主要有羅默的“收益遞增經(jīng)濟增長模式”；盧卡斯的“專業(yè)化人力資本積累增長模式”；鮑依德的“動態(tài)聯(lián)合體資本增長模式”；阿溫楊的“創(chuàng)新與有限度的邊干邊學模式”等等。這些理論不僅將知識和人力資本因素引入經(jīng)濟增長模式，更值得注意的是，新增長理論確認了制度與政策對經(jīng)濟增長的重要影響，并總結出了一套政策來促進經(jīng)濟發(fā)展，例如，支持教育；刺激物質(zhì)資本的投資；保護知識產(chǎn)權；支持研究與開發(fā)工作；實行有利于新思想形成并在世界范圍內(nèi)傳遞的國際貿(mào)易政策；避免政府在市場上的大的扭曲等。

（6）勞動分工演進派

楊小凱為代表的這一學派首先指出了新古典微觀經(jīng)濟學的先天不足，即，將社會的產(chǎn)業(yè)結構或分工狀態(tài)當作固定不變的因素，然后研究資源在其中的最優(yōu)配置，然后構建了分工演進模式解釋經(jīng)濟增長。他們認為，當人們經(jīng)驗不多時，生產(chǎn)率低下，因此付不起交易費用，人們只有選擇自給自足。通過實踐學習，生產(chǎn)率提高，能夠付得起交易費用，因而，人們開始選擇高一級的分工與專業(yè)化水平。而這種通過專業(yè)化學習會加速學習速度，從而可以支付更高的交易費用。這個正反饋（良性循環(huán)）將使勞動分工自發(fā)地演進。分工之所以能提高生產(chǎn)力正是因為專業(yè)化造成了某種信息不對稱，賣者對于自己生產(chǎn)的產(chǎn)品知之甚多，而作為買者卻知之甚少。

楊小凱等人的分工演進理論模式給我們有兩點啟示：

啟示一：促進分工與交易以及知識的發(fā)展對經(jīng)濟增長和發(fā)展極為重要。

啟示二：一國的制度創(chuàng)新，應當朝促進分工、降低交易費用、提高交易效率方向發(fā)展。

（7）“反增長”或“零增長”派

以米多斯為代表的經(jīng)濟學家認為人類經(jīng)濟增長和發(fā)展付出的代價太大，因此主張反增長或增長價值懷疑論；米多斯將人口增長、糧食供給、資本投資、環(huán)境污染和能源消耗等5大因素連接成為一個“反饋回路”，建立了“世界末日模型”。為了避免世界末日來臨，就必須使主要的經(jīng)濟增長因素實現(xiàn)“零增長”，因此，該理論被稱為“增長極限論”或“零增長論”。

二、新制度經(jīng)濟學派的主要論點

1.諾斯的觀點

（1）制度和經(jīng)濟增長與發(fā)展的關系

新制度經(jīng)濟學派對制度與經(jīng)濟發(fā)展有創(chuàng)造性貢獻的是諾斯。他關于經(jīng)濟增長與發(fā)展理論的核心論點簡明扼要，即，經(jīng)濟增長和發(fā)展的關鍵是制度因素，一種提供適當?shù)膫€人刺激的有效的制度是促進經(jīng)濟增長的決定性因素，而在制度因素中，財產(chǎn)關系的作用最重要。其依據(jù)是，在傳統(tǒng)經(jīng)濟學中，市場的運作被假定為完備的信息、明確界定的產(chǎn)權條件和零成本的運行過程。人們在市場交易的過程被過濾為單純的價格機制的操作，就連為達成交易而搜尋信息的費用也不存在了。在這一模式分析邏輯下，其它一些協(xié)調(diào)組織與組織經(jīng)濟活動的“制度”和“組織”被看成無足輕重。如果用傳統(tǒng)經(jīng)濟學分析方法無法解釋1600年到1850年海洋運輸業(yè)在技術上并無多大進步的情況下，生產(chǎn)率卻有較大幅度提高的現(xiàn)象。因此，制度因素不可忽視。制度的功效在于通過一系列的規(guī)則來界定交易主體間的相互關系，減少環(huán)境中不確定性和交易費用，進而保護產(chǎn)權，增進生產(chǎn)性活動，使交易活動中的潛在收益成為現(xiàn)實。

諾斯指出：制度環(huán)境是一系列用來確定生產(chǎn)、交換與分配的基本的政治、社會、法律規(guī)則，制度安排是支配經(jīng)濟單位之間可能合作與競爭方式的規(guī)則，而制度本身是“一整套規(guī)則，它遵循的要求和合乎倫理道德的行為規(guī)范，用以約束個人的行為。”也就是說，制度不同于體制，它是一系列被制訂出來的規(guī)則，守法程序和行為的道德倫理規(guī)范，旨在約束追求主體福利或效用最大化利益的個人行為。制度框架約束著人們的選擇集。既然這些規(guī)則不僅造就了引導和確定經(jīng)濟活動的激勵系統(tǒng)，而且決定了社會福利與收入分配的基礎，那么，制度結構在靜態(tài)上就決定了一個經(jīng)濟實體及其知識技術出路的增長率。諾斯認為：許多經(jīng)濟學家將創(chuàng)新、規(guī)模經(jīng)濟、教育、資本積累和知識進展等等歸入經(jīng)濟增長的原因，其實就是經(jīng)濟增長本身。而引起經(jīng)濟增長的真正原因是制度的變遷。制度變遷是從均衡到不均衡又回到均衡的過程。在各種因素使?jié)撛诘耐獠坷麧櫾诂F(xiàn)有的制度安排下無法實現(xiàn)時，新的制度就有可能建立以降低成本。他認為，除非現(xiàn)行的經(jīng)濟組織或制度安排是有效率的，否則，經(jīng)濟增長不會簡單發(fā)生。進而，諾斯對制度的供給與需求進行了分析，當制度的供給與需求相一致時，達到制度均衡。這種制度均衡的實現(xiàn)條件是制度供給者的邊際收益等于邊際成本，即MR＝MC。據(jù)此，諾斯提出了構建有效率的新制度的基本（理想）標準或原則是使得新機制（制度）下個人收益率與社會收益率相等或接近。

（2）國家在制度變遷中的作用

國家并非“中立”的，國家決定產(chǎn)權結構，而經(jīng)濟增長有賴于明確的產(chǎn)權，但在技術和現(xiàn)有的組織制約下，產(chǎn)權的創(chuàng)新、裁定和行使代價都極為昂貴，因此國家作為一種低成本的提權保護與強制力的制度安排應運而生，以維護經(jīng)濟增長和發(fā)展，并最終對造成經(jīng)濟的增長、發(fā)展、衰退或停滯的產(chǎn)權結構的效率負責。

（3）意識形態(tài)理論

意識形態(tài)的特征有三個：

第一，意識形態(tài)是節(jié)約機制，通過它，人們認識了他們所處環(huán)境，減少了“試錯”成本。

第二，意識形態(tài)會通常與個人觀察世界時對公平、公正所持的道德、倫理評價交織在一起，也就是說有時會在相互對立的理論和意識形態(tài)中作出選擇。例如，收入分配是否公平的評價等。

第三，當人們原有的觀念或經(jīng)驗與意識形態(tài)不符時，他們就會改變試圖其意識形態(tài)，來發(fā)展一套更加適合其觀念或經(jīng)驗的新的理性選擇。

因此，意識形態(tài)是影響制度安排和經(jīng)濟變化的另一個重要因素。

2.國際經(jīng)濟增長中心的最新研究表明：

（1）發(fā)展中國家普遍面臨著維持經(jīng)濟增長和提高經(jīng)濟效率兩大難題，而問題的根源在于基本制度框架，例如，尋租。

（2）制度安排是經(jīng)濟發(fā)展的主要動力。首先，制度通過影響信息和資源的可獲得性、塑造力以及建立社會交易的基本規(guī)劃而擴展了人類的選擇，即經(jīng)濟發(fā)展的目標。其次，制度“矯正價格”的努力成效，即對經(jīng)濟發(fā)展的基本的和長期貢獻。再次，盡管技術創(chuàng)新會推動經(jīng)濟發(fā)展，但在發(fā)展中國家技術創(chuàng)新依賴于促進創(chuàng)新、界定產(chǎn)權和契約關系或分擔外在風險的各種制度安排。

（3）從制度的供給與需求方面研究，制度創(chuàng)新需求產(chǎn)生于經(jīng)濟中無效率的增多、技術變化、市場特征以及確立個人與集團維護自身利益方式的立法秩序；而制度供給依賴于立法秩序、制度設計成本及尋找可選擇目標的知識基礎。因此，發(fā)展中國家必須確立以立法秩序為核心的制度環(huán)境，塑造市場力量以驅(qū)動創(chuàng)新。

（4）在市場經(jīng)濟不發(fā)達的發(fā)展中國家，根本問題是缺乏發(fā)展市場經(jīng)濟的制度背景。如法律和秩序、穩(wěn)定的道德、產(chǎn)權的界定、人力資本的供給、公共品的提供、支配交易和分擔風險的法規(guī)等。因此，在發(fā)展中國家，如何使政府發(fā)揮“主導”作用，制訂一套公開、透明的規(guī)則體系，防止尋租、和欺詐行為，為市場經(jīng)濟運作制造出公平合理的制度環(huán)境，才是實現(xiàn)市場經(jīng)濟順利轉(zhuǎn)型并高效運作的必不可少的條件。

三、簡單的評述及問題

1.諾斯將制度因素納入經(jīng)濟增長的框架，把制度作為經(jīng)濟增長的內(nèi)生變量，應用現(xiàn)代產(chǎn)權理論說明制度變遷與經(jīng)濟增長的關系，指出制度變遷是經(jīng)濟增長的重要因素之一。他使制度研究和分析更加成熟，對經(jīng)濟學發(fā)展作出了貢獻。

2.新制度經(jīng)濟學派方法的應用的影響越來越廣泛，許多原來對制度不以為然的經(jīng)濟學家廣泛地吸收和利用了新制度經(jīng)濟學家們的分析方法，普遍認為，解決經(jīng)濟發(fā)展問題，不僅只關注資本積累、技術引進、資金籌集、產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化、就業(yè)的改善等等純經(jīng)濟方面的因素，而更加應該將注意力放在制度因素對于經(jīng)濟增長的促進或阻礙作用上。

3.將制度因素納入經(jīng)濟增長和發(fā)展問題研究的范圍內(nèi)，大大擴大了經(jīng)濟發(fā)展問題的研究視野，而研究對象也由以前的以資本主義發(fā)展中小國家或地區(qū)為主轉(zhuǎn)向發(fā)展中的大國。

4.幾個應當深入研討的問題

（1）在許多人看來，制度仍然是一個非常抽象的概念，如何將制度因素進一步量化。

（2）既然制度變遷在經(jīng)濟發(fā)展中非常重要，怎樣才能加快制度變遷的步伐，促進經(jīng)濟的發(fā)展。

（3）在信息化時代，信息的獲取已經(jīng)非常容易，那么，新制度經(jīng)濟學派的理論基石之一的交易費用的地位是否會動搖。

新制度經(jīng)濟學派的許多觀點越來越多地為人們所接受，其影響力也越來越大，但上述這些問題仍然困擾著新制度經(jīng)濟學派及其追隨者，有待于進一步的探討。

【參考文獻】

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[6]盧現(xiàn)祥：《西方新制度經(jīng)濟學》[M]，中國發(fā)展出版社，1999

篇（10）

2、其次要選好種子，這個種子就是股票。選擇好的種子很關鍵，這只能靠個人分析。 

3、最好不要同時種好幾個種子，你很可能忙不過來。一個種子最好反復的種，就像種麥子的能手，不一定種得好棉花。我往往一個股票反復操作，平高電氣我都做了7、8年。 

4、再者要選好時節(jié)，需要在春天的時候播種。就像股票不能高估時買入，低估時割肉。 

5、種下后，要有耐心，不能天天想著股票上漲，不能拔苗助長，莊稼不是一天長成的。一年中我三個季度可能是賠錢的，只有收割時是賺錢的。 

6、時刻關心，多了解行情，多打探信息，必要時補倉，就像要時時到田頭看看，要施肥拔草一樣。 

7、遇到天災及時止損，比如干旱時，趕緊把麥子拔了種土豆。我2013年最成功的一筆，就是把麗江旅游換成平高電氣。 

8、莊稼熟了要及時收割，不能爛在地里。 種田理論很簡單，需要分析能力及耐心，但浮躁的中國社會誰愿意靜下心來，本本分分的當一個農(nóng)民？技術面選股需要注意的是，技術面操作的關鍵是須有大盤強勢背景配合且是短線波段。 

一、追強勢股：這是大多數(shù)散戶和新股民追求的方法，最常見的方法有三個，分別是強勢背景下追領先漲停板、強勢尾市買大單成交、低位連續(xù)放大量的強勢股。 

二、超跌反彈：這是一些老股民喜歡的操作方法，主要是選擇那些連續(xù)跌停或者下跌50%后已構筑止跌平臺并開始走強的股票。 

三、技術指標：一些癡迷技術的人較喜好這個方法，最常用的指標有：強勢大盤多頭個股的操盤雙線（雙線上面持有，下方不做）、弱勢大盤的心理線(做超跌股)，大盤個股的帶量祥云雙彩。好用的指標多空副圖，平底買，平頂賣，簡單而實用。 

四、經(jīng)典形態(tài)：這是一些大戶常用的方法，最常用的經(jīng)典形態(tài)有：

二次放量的低位股、回抽30日均線受到支撐的初步多頭股、突破底部箱體形態(tài)的強勢股、與大盤形態(tài)同步或者落后一步的個股。這些都是要建立在大盤成交量夠大的基礎上。題材面的絕招需要注意的是，關鍵是要打提前量，而且要設好止損位。 

一、社會題材：與社會事件和發(fā)展有關，比如說奧運會、政策傾斜、新行業(yè)出現(xiàn)等等，這種題材對盈利的影響很大，應該重視。 

二、熱點題材：由于這是主力關注的問題，將技術與熱點結合起來很重要。 

三、低價績優(yōu)：有些習慣于做中線波段的高手喜歡這個方法，即在股價最低的100名股票中找基本面最好的幾只股票，同時要考慮到技術性的強勢。 四、制度題材：特別要注意融資成功后出現(xiàn)強勢的公司，此類股票往往漲幅最大。

經(jīng)驗面的絕招需要注意的是，每次都要注意經(jīng)驗依賴的背景是否改變。

一、熟悉主力：瞄準研究透的券商、基金、機構、股評打伏擊，這點非常重要。