序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇銀行業(yè)監(jiān)管的必要性范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

關(guān)于商業(yè)銀行差別化監(jiān)管一直是學(xué)者們普遍關(guān)注和研究的問題，目前，國(guó)內(nèi)學(xué)者主要停留在對(duì)于不同類型銀行差異的現(xiàn)實(shí)背景上進(jìn)行分析，比如銀行的所有權(quán)形式、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)等方面，而針對(duì)銀行本質(zhì)層面的差異，即差別化監(jiān)管的理論分析還很少有涉及。國(guó)外學(xué)者的研究多見于從實(shí)證分析的基礎(chǔ)上的出結(jié)論，而國(guó)外研究的優(yōu)勢(shì)在于，他們有充足的數(shù)據(jù)來支撐所要研究的問題。本文就嘗試著在前人已有研究的基礎(chǔ)上對(duì)商業(yè)銀行差別化監(jiān)管進(jìn)行理論分析，探尋商業(yè)銀行差別化監(jiān)管背后的經(jīng)濟(jì)學(xué)原理。

理論分析是研究工作開展的基礎(chǔ)，用經(jīng)濟(jì)學(xué)原理來解釋我們所研究的內(nèi)容，能為我們的文章提供了更多的可信性和依據(jù)性。本文探討商業(yè)銀行差別化監(jiān)管的理論分析，是從各個(gè)維度關(guān)注各類銀行的差異性，從而從根源上挖掘商業(yè)銀行差別化監(jiān)管的理論基礎(chǔ)。

規(guī)模報(bào)酬理論是指在其他條件不變的情況下，當(dāng)生產(chǎn)主體內(nèi)部的各種生產(chǎn)要素同比例發(fā)生變化時(shí)，得到的產(chǎn)出跟隨生產(chǎn)要素變化的情況。規(guī)模報(bào)酬理論包含著規(guī)模報(bào)酬遞增、規(guī)模報(bào)酬不變和規(guī)模報(bào)酬遞減三種情況。其中，規(guī)模報(bào)酬遞增是指當(dāng)生產(chǎn)主體內(nèi)部的各種生產(chǎn)要素同比例增加時(shí)，得到的產(chǎn)出增加比例大于生產(chǎn)要素的增加比例；規(guī)模報(bào)酬不變是指當(dāng)生產(chǎn)主體內(nèi)部的各種生產(chǎn)要素同比例增加時(shí)，得到的產(chǎn)出增加比例等于生產(chǎn)要素的增加比例；而規(guī)模報(bào)酬增減是指當(dāng)生產(chǎn)主體內(nèi)部的各種生產(chǎn)要素同比例增加時(shí)，得到的產(chǎn)出增加比例小于生產(chǎn)要素的增加比例。

商業(yè)銀行可以看成是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)殊的生產(chǎn)者，它們?yōu)閲?guó)民經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行生產(chǎn)和提供各種金融，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的額良好運(yùn)轉(zhuǎn)發(fā)揮著不可替代的重要作用。在本文中，我們做出這樣的假設(shè)，即，不同資產(chǎn)規(guī)模的商業(yè)銀行之間的差異，可以近似看作為商業(yè)銀行作為生產(chǎn)者來說在投入不同生產(chǎn)要素比例的差異。在這里，各種生產(chǎn)要素是指商業(yè)銀行的資本投入、經(jīng)營(yíng)者的管理以及員工的勞動(dòng)等等，這些對(duì)于不同資產(chǎn)規(guī)模的商業(yè)銀行來說是不同的，而且隨著資產(chǎn)規(guī)模的增加，我們可以近似地看作同比例增加。而對(duì)于商業(yè)銀行來說，其產(chǎn)出就是它們?yōu)閲?guó)民經(jīng)濟(jì)良好運(yùn)行提供的各種金融服務(wù)，包括為經(jīng)濟(jì)建設(shè)籌集資金、發(fā)揮金融中介職能、充當(dāng)資金儲(chǔ)蓄池等等?；诖朔治觯覀儽憧梢酝ㄟ^規(guī)模報(bào)酬理論分析商業(yè)銀行差別化監(jiān)管的必要性和經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)。

歐拉定理也叫產(chǎn)量分配凈盡定理，是指，在利潤(rùn)最大化、競(jìng)爭(zhēng)性和規(guī)模不變的三個(gè)假定成立的條件下，生產(chǎn)者在支付了生產(chǎn)要素報(bào)酬之后，剩下的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)為零。經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)不同于我們平時(shí)所講的會(huì)計(jì)利潤(rùn)，會(huì)計(jì)利潤(rùn)不僅僅包含經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)，包含資本收益。歐拉定理在解決經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)中的實(shí)際問題時(shí)發(fā)揮著很大的作用，其公式表示如下：

Y=MPL×L+MPK×K+經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)公式1

其中，Y表示總產(chǎn)出，MPL表示實(shí)際工作，L表示勞動(dòng)量，MPL×L表示勞動(dòng)的收益，MPK表示資本的實(shí)際租賃價(jià)格，K表示資本量，MPK×K表示資本的收益。在歐拉定理成立的條件下，公式中經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)為零。

根據(jù)馬克思政治經(jīng)濟(jì)學(xué)中關(guān)于利潤(rùn)平均化的解釋，各個(gè)行業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致最終的平均利潤(rùn)。即在經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)狀態(tài)，各個(gè)行業(yè)均不存在超額利潤(rùn)，行業(yè)經(jīng)營(yíng)者所取得的只是社會(huì)的平均利潤(rùn)，而平均利潤(rùn)率是剩余價(jià)值總額與社會(huì)總資本的比，僅由此二者決定。而就現(xiàn)階段我國(guó)的國(guó)情來看，利潤(rùn)的平均化還僅僅是一種理論的假設(shè)而已。

在我國(guó)現(xiàn)階段，國(guó)民經(jīng)濟(jì)處于高速的增長(zhǎng)時(shí)期，連續(xù)十幾年GDP增速一直保持在8～9%左右，這也使得金融和銀行業(yè)也正處于行業(yè)的上升期。原因在于，金融業(yè)和經(jīng)濟(jì)是相輔相成的，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展決定了金融的進(jìn)步，而金融的進(jìn)步又能夠促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。金融為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，而經(jīng)濟(jì)又能為金融發(fā)展提供空間，二者相互促進(jìn)、相得益彰。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的數(shù)量還在增長(zhǎng)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到飽和的狀態(tài)，這說明，在排除政策差異等方面的不同限制的情況下，銀行業(yè)存在所謂的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)。因而，銀行業(yè)目前來講具有規(guī)模報(bào)酬的非不變性。

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的規(guī)模報(bào)酬非不變性說明，監(jiān)管主體在對(duì)不同類型的商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管時(shí)，應(yīng)該有的放矢、量體裁衣地制定差別化的監(jiān)管目標(biāo)、監(jiān)管內(nèi)容和監(jiān)管措施，這樣才能實(shí)現(xiàn)整個(gè)銀行業(yè)的有序和高效率運(yùn)行。這就從規(guī)模報(bào)酬理論方面對(duì)商業(yè)銀行差別化監(jiān)管進(jìn)行了理論闡述和經(jīng)濟(jì)學(xué)原理分析。

通過以上論述，我們可以從規(guī)模報(bào)酬理論的角度得出商業(yè)銀行差別化監(jiān)管的理論依據(jù)。對(duì)不同類型的商業(yè)銀行實(shí)施差別化監(jiān)管，能夠保障銀行業(yè)充分有效地運(yùn)轉(zhuǎn)，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供資金和動(dòng)力。（作者單位：中國(guó)海洋大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院）

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篇（2）

中圖分類號(hào)：F832.1 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003-9031（2012）10-0071-04 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2012.10.19

第四次全國(guó)金融工作會(huì)議確定了“金融為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)”的總方針，總理在會(huì)上明確提出了“五個(gè)堅(jiān)持”，其中第一個(gè)堅(jiān)持就是“堅(jiān)持金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)要求”，確保資金投向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)。金融危機(jī)爆發(fā)后，銀監(jiān)會(huì)在促進(jìn)銀行轉(zhuǎn)型、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)方面做了大量工作，其中就包括按照國(guó)務(wù)院的統(tǒng)一部署，根據(jù)我國(guó)銀行業(yè)實(shí)際，制定了適度前瞻、反映國(guó)情、與國(guó)際接軌的新資本和流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)①?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法（試行）》已，并將于2013年1月1日起正式實(shí)施，與之相配套的《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》也即將公布。新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)即將實(shí)施情況下，如何推動(dòng)銀行業(yè)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)，值得研究。

一、引導(dǎo)銀行業(yè)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的必要性

虛擬經(jīng)濟(jì)具有流動(dòng)性高、風(fēng)險(xiǎn)性高、投機(jī)目的性高、收益性高和穩(wěn)定性低的五大特點(diǎn)，銀行的盈利性決定了其有把資金運(yùn)用到回報(bào)率高的虛擬經(jīng)濟(jì)的傾向。因此，用政策引導(dǎo)成為銀行支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的必然要求。

（一）引導(dǎo)銀行業(yè)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)必要性的理論基礎(chǔ)

引導(dǎo)銀行支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的必要性可以從改進(jìn)的費(fèi)雪方程式得到有效證明。傳統(tǒng)的費(fèi)雪方程式為MV=PT，其中M代表了貨幣供應(yīng)量，V代表貨幣流通速度，P代表一般價(jià)格水平，T代表商品和勞務(wù)的交易量。顯然，傳統(tǒng)的貨幣方程式只關(guān)注貨幣與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的關(guān)系，忽略了虛擬經(jīng)濟(jì)。本文加入s代表虛擬經(jīng)濟(jì)的交易額，有MV=PQ+S，其中S=PS*QS，其中S代表虛擬經(jīng)濟(jì)交易額，PS代表虛擬資本的一般價(jià)格水平，QS代表了虛擬經(jīng)濟(jì)的交易數(shù)量。于是有：

上式說明過度的虛擬經(jīng)濟(jì)會(huì)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生“擠出效應(yīng)”，即在虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)條件下，貨幣供給量分成兩部分，PQ部分用于實(shí)體經(jīng)濟(jì)，PS QS部分用于虛擬經(jīng)濟(jì)的交易。在貨幣購(gòu)買力不變的前提下，用于虛擬資產(chǎn)交易的貨幣越多，用于實(shí)物經(jīng)濟(jì)的貨幣量就越少。在虛擬經(jīng)濟(jì)過度膨脹時(shí)，金融市場(chǎng)中存在大量投機(jī)行為和炒作活動(dòng)，其投機(jī)收益大大高于實(shí)體投資利潤(rùn)，由于資本的本性就是追求最大利潤(rùn)，虛擬經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域和實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域巨大的收益反差不僅會(huì)導(dǎo)致閑置資金的介入，而且會(huì)吸引相當(dāng)部分產(chǎn)業(yè)資本脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，進(jìn)入虛擬經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)投機(jī)套利，這就是“擠出效應(yīng)”的作用原理。當(dāng)虛擬經(jīng)濟(jì)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)生“擠出效應(yīng)”時(shí)，在虛擬經(jīng)濟(jì)的表面繁榮下，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)有可能停滯甚至衰退。也正是由于這種“擠出效應(yīng)”及資本逐利性的存在，才使得出臺(tái)相關(guān)政策對(duì)銀行業(yè)加以引導(dǎo)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)成為必然要求[1]。

（二）銀行業(yè)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的首要制約因素

確保銀行業(yè)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的有效性需從三方面考慮：一是銀行業(yè)本身的健康平穩(wěn)可持續(xù)；二是管理政策的準(zhǔn)確合理；三是傳導(dǎo)機(jī)制的順達(dá)通暢。目前，我國(guó)在上述三方面均存在諸多不足，但銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理粗放不可持續(xù)已成為我國(guó)銀行業(yè)有效支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的首要制約因素。

一是業(yè)務(wù)發(fā)展模式粗放，過多依賴高資本消耗的信貸規(guī)模擴(kuò)張。2005—2009年，我國(guó)銀行業(yè)年均信貸增速為19.77%。超過同期歐美銀行10個(gè)百分點(diǎn)以上。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)過快攀升，大量消耗了經(jīng)濟(jì)資本[2]。業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)上，當(dāng)前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)零售貸款、中小企業(yè)貸款占全部貸款占比過低；客戶結(jié)構(gòu)上，目前國(guó)內(nèi)銀行“壘大戶”的現(xiàn)象普遍存在，尤其在資源緊缺時(shí)，搶大客戶、搶大項(xiàng)目的現(xiàn)象嚴(yán)重。

二是資本管理模式粗放，進(jìn)入做大規(guī)模與上市融資的“循環(huán)怪圈”。目前，我國(guó)銀行業(yè)資本補(bǔ)充高度依賴外源融資，內(nèi)生能力不夠大。在存貸款利差受到保護(hù)的情況下，不斷做大存、貸款規(guī)模成為盈利的最便利途徑。另外，我國(guó)銀行業(yè)存在的股權(quán)高度分散，缺乏實(shí)際控制人等問題也導(dǎo)致了商業(yè)銀行規(guī)模至上的發(fā)展模式[3]。進(jìn)而導(dǎo)致國(guó)內(nèi)銀行做大規(guī)模與上市融資循環(huán)往復(fù)的怪圈。

三是風(fēng)險(xiǎn)管理模式粗放，風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)不足、手段落后。目前，國(guó)內(nèi)銀行依然缺乏對(duì)新形勢(shì)下全面風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)涵的深刻認(rèn)識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)管理等同于信貸管理，缺乏前瞻性、預(yù)測(cè)性分析，尚未形成全員參與的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，目標(biāo)僅是單純的降低、控制風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于價(jià)值創(chuàng)造功能的挖掘不夠；同時(shí)缺乏整合的風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)手段，目前中國(guó)銀行業(yè)的技術(shù)工具、管理手段和整合管理體系還不夠充分和健全[4]。

二、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)推動(dòng)銀行業(yè)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的表現(xiàn)

促進(jìn)銀行業(yè)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)，首先要提升銀行業(yè)精細(xì)化經(jīng)營(yíng)管理水平，減少制約因素的不利影響。與舊監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)相比較，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式的新《商業(yè)銀行資本管理辦法》與即將的《商業(yè)銀行流動(dòng)性管理辦法》，其進(jìn)步意義主要體現(xiàn)在通過要求銀行進(jìn)一步加強(qiáng)資本管理，強(qiáng)化資本約束，引導(dǎo)銀行業(yè)主動(dòng)發(fā)展零售業(yè)務(wù)、增強(qiáng)服務(wù)中小企業(yè)能力，轉(zhuǎn)變目前粗放的經(jīng)營(yíng)發(fā)展模式，減少銀行業(yè)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)過程中制約因素的制約效應(yīng)，提升銀行支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的內(nèi)生動(dòng)力[5]。

（一）推動(dòng)銀行內(nèi)涵集約發(fā)展，實(shí)現(xiàn)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)持續(xù)推動(dòng)

與舊監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)相比較，新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)在注重資本數(shù)量的同時(shí)更注重資本質(zhì)量，這主要體現(xiàn)在兩方面：一是提升了核心資本劃分標(biāo)準(zhǔn)，將一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、外幣報(bào)表折算差價(jià)劃入核心一級(jí)資本；二是縮小了附屬資本劃分范圍，將原先的可轉(zhuǎn)換債券、長(zhǎng)期次級(jí)債券縮小為可供出售金融資產(chǎn)中的股權(quán)類、債券類的公允價(jià)值變動(dòng)形成的未實(shí)現(xiàn)凈利得的50%、交易性金融工具公允價(jià)值變動(dòng)形成的未實(shí)現(xiàn)累積凈利得，將原先的重估儲(chǔ)備縮小為固定資產(chǎn)重估儲(chǔ)備（不包括非自用不動(dòng)產(chǎn)）的70%（具體變化見表1），更為強(qiáng)調(diào)股東資本及所有者權(quán)益的重要性，鼓勵(lì)銀行不斷地進(jìn)行內(nèi)部資本積累，實(shí)現(xiàn)內(nèi)涵式發(fā)展。二是新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求銀行在科學(xué)識(shí)別、度量風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提相應(yīng)的資本，包括銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)和交易賬戶風(fēng)險(xiǎn)，表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)和表外風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)大了風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍。具體作出的調(diào)整為：信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量上，權(quán)重法采用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重體系調(diào)整，體現(xiàn)審慎監(jiān)管要求的同時(shí)，擴(kuò)大覆蓋范圍至表內(nèi)、表外、資產(chǎn)證券化、交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露等；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量上，取消市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)提的門檻；操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量上，第一次明確操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，取消操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的過渡期。通過以上措施最大程度地降低并覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，節(jié)約資本，實(shí)現(xiàn)集約化發(fā)展。

（二）推動(dòng)銀行優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提升對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的服務(wù)效能

一是調(diào)整分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)提高資本監(jiān)管有效性。針對(duì)我國(guó)銀行業(yè)普遍達(dá)標(biāo)的現(xiàn)象，新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整了分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)（見表2），并對(duì)每類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的銀行分類采取監(jiān)管措施。新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)銀行不同的業(yè)務(wù)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，不同的風(fēng)險(xiǎn)水平，提出不同的資本要求，即銀行的業(yè)務(wù)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不同，銀行所消耗的資本也就不同，從而鼓勵(lì)銀行不斷優(yōu)化其業(yè)務(wù)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，最大程度地降低資本消耗。二是新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對(duì)微小企業(yè)貸款、個(gè)人貸款、貿(mào)易融資及公共部門實(shí)體貸款等，確定了比較優(yōu)惠的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；對(duì)持有復(fù)雜的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品、復(fù)雜的結(jié)構(gòu)性金融衍生產(chǎn)品，以及非并表的金融機(jī)構(gòu)股權(quán)等，都確定了較高的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。鼓勵(lì)銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，審慎引導(dǎo)銀行開展金融創(chuàng)新。

（三）鼓勵(lì)銀行以豐補(bǔ)歉，減少對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的親周期性

新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)建立了多層次的資本充足率監(jiān)管要求，適當(dāng)提高了核心一級(jí)資本的水平（見表3），新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)在最低資本要求之上，還確定了儲(chǔ)備資本和逆周期資本等緩沖性的資本要求，以更好應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行及市場(chǎng)惡化環(huán)境下的金融風(fēng)險(xiǎn)。在經(jīng)濟(jì)上行和繁榮時(shí)期，銀行要積累較充實(shí)的資本和流動(dòng)性，以應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行和萎縮時(shí)的沖擊與風(fēng)險(xiǎn)，減小了銀行體系對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的加劇效應(yīng)。

（四）要求銀行注重流動(dòng)性，降低損害實(shí)體經(jīng)濟(jì)的可能性

經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)的不確定性和波動(dòng)性決定了銀行對(duì)流動(dòng)性的需求存在著短期性和長(zhǎng)期性。與舊監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)相比較，新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)增設(shè)流動(dòng)性覆蓋率及凈穩(wěn)定融資比率兩個(gè)流動(dòng)性指標(biāo)，確定了銀行機(jī)構(gòu)要達(dá)到的流動(dòng)性指標(biāo)及應(yīng)急性流動(dòng)準(zhǔn)備，在原先僅注重衡量銀行短期流動(dòng)性的同時(shí)，將長(zhǎng)期流動(dòng)性指標(biāo)納入監(jiān)測(cè)范圍。同時(shí)，新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求銀行加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債的匹配管理，加強(qiáng)流動(dòng)性壓力測(cè)試管理，減少對(duì)市場(chǎng)短期資金的依賴，增加高質(zhì)量流動(dòng)資產(chǎn)和長(zhǎng)期穩(wěn)定性資金，實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性、收益性的協(xié)調(diào)平衡，降低金融內(nèi)部不穩(wěn)定對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生的負(fù)外部效應(yīng)。

三、新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)下銀行業(yè)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的路徑選擇

新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施不僅對(duì)我國(guó)銀行業(yè)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)起到了強(qiáng)有力的推動(dòng)作用，而且對(duì)我國(guó)銀行業(yè)今后如何更好地支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)指明了方向。在新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施條件下，我國(guó)銀行業(yè)應(yīng)注重通過以下路徑支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

（一）發(fā)揮傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式優(yōu)勢(shì)，提高資產(chǎn)質(zhì)量和服務(wù)效率

新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對(duì)資本要求的提高，并不意味著商業(yè)銀行“信貸業(yè)務(wù)”主導(dǎo)的業(yè)務(wù)模式已經(jīng)不能適應(yīng)全球金融市場(chǎng)發(fā)展的趨勢(shì)。面對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期穩(wěn)定增長(zhǎng)催生的巨大有效信貸需求，國(guó)內(nèi)銀行轉(zhuǎn)型不僅不能削弱傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)，而且應(yīng)以優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)為重點(diǎn)，在傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的廣度和深度上下功夫，做深做細(xì)，提升金融服務(wù)效率和信貸質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)銀行與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的互利共贏。

（二）建立高效益“輕資本”模式，支持經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)方式調(diào)結(jié)構(gòu)

新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步強(qiáng)化了資本約束機(jī)制，粗放型的資本高消耗模式難以為繼。國(guó)內(nèi)銀行應(yīng)強(qiáng)化主動(dòng)管理資產(chǎn)負(fù)債的能力，根據(jù)資本的風(fēng)險(xiǎn)承受水平，不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展零售業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、中小企業(yè)業(yè)務(wù)以及資本占用少的業(yè)務(wù)。建立高效“輕資本”模式，有效利用新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對(duì)中小企業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的優(yōu)惠，支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的同時(shí)實(shí)現(xiàn)自身經(jīng)營(yíng)模式的轉(zhuǎn)型。

（三）提升風(fēng)險(xiǎn)管控精細(xì)化水平，全面防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)除覆蓋信用、市場(chǎng)、操作風(fēng)險(xiǎn)外，還是第二支柱流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、信用集中度風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)，以及交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)的匯集平臺(tái)。商業(yè)銀行必須從戰(zhàn)略高度，提升整體風(fēng)險(xiǎn)管控精細(xì)化水平。不僅要健全組織架構(gòu)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)治理，整合、再造業(yè)務(wù)流程，順暢傳導(dǎo)渠道，更要升級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理手段和方法，加強(qiáng)技術(shù)支持。具體來講，結(jié)合新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，建立完善的壓力測(cè)試管理體系，全面防范系統(tǒng)性危機(jī)的產(chǎn)生。

（四）穩(wěn)步推進(jìn)金融工具創(chuàng)新，滿足客戶多樣化的金融需求

新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)資本約束功能以及對(duì)衍生金融產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重普遍增加，要求商業(yè)銀行開展金融工具創(chuàng)新不僅應(yīng)滿足不同客戶的真實(shí)需求，為客戶實(shí)現(xiàn)財(cái)富增值提供渠道，真正對(duì)沖資產(chǎn)負(fù)債表風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性。今后，商業(yè)銀行創(chuàng)新必須以實(shí)體經(jīng)濟(jì)需求為核心，建立以客戶和市場(chǎng)需求為出發(fā)點(diǎn)的產(chǎn)品研發(fā)和推廣流程，還應(yīng)建立以價(jià)值創(chuàng)造為核心指標(biāo)的產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新評(píng)價(jià)辦法，與獎(jiǎng)懲機(jī)制相配套，使產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新步入持續(xù)優(yōu)化的動(dòng)態(tài)過程。

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篇（3）

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2014）07-0157-02

一、上海自貿(mào)區(qū)銀行監(jiān)管體制改革的必要性

（一）自貿(mào)區(qū)銀行業(yè)放開措施簡(jiǎn)介

為支持上海自貿(mào)區(qū)金融領(lǐng)域發(fā)展，國(guó)務(wù)院、銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行相繼了本部門銀行業(yè)改革措施，支持自貿(mào)區(qū)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，深化金融改革，擴(kuò)大對(duì)外開放。

1.《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案的通知》

通知中關(guān)于銀行服務(wù)領(lǐng)域的措施主要包括：（1）允許符合條件的金融機(jī)構(gòu)設(shè)立外資銀行，符合條件的民營(yíng)資本與外資金融機(jī)構(gòu)共同設(shè)立外資銀行。在條件具備時(shí)，適時(shí)在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)設(shè)立有限牌照銀行；（2）在完善相關(guān)管理辦法，加強(qiáng)有效監(jiān)管的前提下允許試驗(yàn)區(qū)內(nèi)符合條件的中資銀行開辦離岸業(yè)務(wù)。

2.《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)銀行業(yè)監(jiān)管有關(guān)問題的通知》

通知中的措施主要包括：支持中資銀行入?yún)^(qū)發(fā)展；支持區(qū)內(nèi)設(shè)立非銀行金融公司；支持外資銀行入?yún)^(qū)經(jīng)營(yíng)；支持民間資本進(jìn)入?yún)^(qū)內(nèi)銀行業(yè)；鼓勵(lì)開展跨境投融資服務(wù)；支持區(qū)內(nèi)開展離岸業(yè)務(wù)；簡(jiǎn)化準(zhǔn)入方式；完善監(jiān)管服務(wù)體系。

3.《中國(guó)人民銀行關(guān)于金融支持中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)建設(shè)的意見》

意見中的措施主要包括：創(chuàng)新有利于風(fēng)險(xiǎn)管理的賬戶體系；探索投融資匯兌便利；擴(kuò)大人民幣跨境使用；穩(wěn)步推進(jìn)利率市場(chǎng)化；深化外匯管理改革；監(jiān)測(cè)與管理。

（二）上海自貿(mào)區(qū)銀行監(jiān)管體制改革的必要性

1.上海自貿(mào)區(qū)銀行業(yè)放開措施會(huì)帶來更多金融風(fēng)險(xiǎn)

從自貿(mào)區(qū)現(xiàn)有的銀行業(yè)監(jiān)管改革措施來看，未來在自貿(mào)區(qū)將逐步放開人民幣資本項(xiàng)目可兌換、利率市場(chǎng)化等，這些措施一方面會(huì)促進(jìn)自貿(mào)區(qū)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、加快中國(guó)金融領(lǐng)域改革、深化改革開放，但另一方面境外資金的大量涌入等現(xiàn)象必然會(huì)增加自貿(mào)區(qū)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的不確定性，增大銀行領(lǐng)域相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，增加監(jiān)管難度，對(duì)中國(guó)現(xiàn)行的銀行監(jiān)管體制形成沖擊。

2.上海自貿(mào)區(qū)金融混業(yè)趨勢(shì)對(duì)現(xiàn)有銀行監(jiān)管體制形成挑戰(zhàn)

首批11家獲準(zhǔn)進(jìn)入上海自貿(mào)區(qū)的金融機(jī)構(gòu)均為工行、中行等國(guó)有大型銀行及花旗、星展等著名跨國(guó)銀行，基本上都屬于大型金融集團(tuán)，旗下業(yè)務(wù)除了銀行業(yè)外，還涵蓋了保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)、金融租賃業(yè)等，業(yè)務(wù)間交叉趨勢(shì)明顯。上海自貿(mào)區(qū)關(guān)于第三方支付、互聯(lián)網(wǎng)金融等方面的放開措施更是有利于金融機(jī)構(gòu)混業(yè)化經(jīng)營(yíng)，這對(duì)中國(guó)現(xiàn)有的“一行三會(huì)”分業(yè)監(jiān)管體制形成挑戰(zhàn)。

3.上海自貿(mào)區(qū)有可能會(huì)成為銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)管套利重災(zāi)區(qū)

監(jiān)管套利指的是各種金融市場(chǎng)參與主體通過注冊(cè)地轉(zhuǎn)換、金融產(chǎn)品異地銷售等途徑，從監(jiān)管要求較高的市場(chǎng)轉(zhuǎn)移到監(jiān)管要求較低的市場(chǎng)，從而全部或者部分地規(guī)避監(jiān)管、牟取超額利益的行為。自貿(mào)區(qū)對(duì)銀行業(yè)的放開措施，相較于國(guó)內(nèi)其他地區(qū)監(jiān)管相對(duì)更寬松，某種程度上會(huì)造成一些銀行機(jī)構(gòu)非法套利，進(jìn)而危害金融市場(chǎng)的健康環(huán)境。

4.跨國(guó)銀行的涌入對(duì)銀行監(jiān)管國(guó)際合作需求迫切

可以預(yù)見，隨著自貿(mào)區(qū)的逐步發(fā)展，預(yù)計(jì)會(huì)有越來越多的中外銀行獲批進(jìn)入自貿(mào)區(qū)，其中多為大型跨國(guó)銀行?？鐕?guó)銀行進(jìn)入自貿(mào)區(qū)一方面能夠?yàn)樽再Q(mào)區(qū)實(shí)體經(jīng)濟(jì)帶來積極影響，另一方面也會(huì)使國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)更加便利。一旦跨國(guó)銀行發(fā)生危機(jī)乃至破產(chǎn)，必然會(huì)對(duì)全球市場(chǎng)帶來挑戰(zhàn)，自貿(mào)區(qū)也必然會(huì)卷入其中，而中國(guó)自貿(mào)區(qū)現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管國(guó)際合作機(jī)制無法應(yīng)對(duì)相應(yīng)挑戰(zhàn)。

二、國(guó)外自貿(mào)區(qū)銀行監(jiān)管體制借鑒

設(shè)立自貿(mào)區(qū)形式非中國(guó)首創(chuàng)，迪拜國(guó)際金融中心、新加坡自貿(mào)區(qū)等自貿(mào)區(qū)早已運(yùn)行多年，且發(fā)展勢(shì)頭良好，其成功的關(guān)鍵因素之一均是擁有健全的銀行監(jiān)管體制，可以成為中國(guó)自貿(mào)區(qū)銀行監(jiān)管體制改革的藍(lán)本。

（一）迪拜國(guó)際金融中心銀行監(jiān)管體制

迪拜國(guó)際金融中心（DIFC）設(shè)立于2004年9月，至今大約有400余家金融機(jī)構(gòu)入駐，金融領(lǐng)域十分發(fā)達(dá)。迪拜國(guó)際金融中心之所以會(huì)取得如此成功，很大程度上歸功于制度設(shè)計(jì)，特別是在銀行監(jiān)管體制領(lǐng)域的創(chuàng)新。

DIFC在區(qū)域內(nèi)設(shè)立了一個(gè)綜合性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)—迪拜金融服務(wù)局（DFSA），主要負(fù)責(zé)在迪拜國(guó)際金融中心的相關(guān)機(jī)構(gòu)執(zhí)照授予，及其金融服務(wù)活動(dòng)的持續(xù)監(jiān)管。其監(jiān)管范圍包括資產(chǎn)管理、銀行和信貸服務(wù)、證券、集體投資基金、商品期貨交易、托管和信托服務(wù)、伊斯蘭金融、保險(xiǎn)、一個(gè)國(guó)際證券交易所以及一個(gè)國(guó)際大宗商品衍生品交易所。同時(shí)，該局還負(fù)責(zé)涉及反洗錢、反恐融資、制裁合規(guī)的人員的監(jiān)督與管理。DFSA的職責(zé)主要集中在六個(gè)方面：政策和法律制定、授權(quán)、識(shí)別、監(jiān)管、執(zhí)行以及國(guó)際合作。

迪拜金融服務(wù)局區(qū)別于大多數(shù)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)權(quán)利是，其能夠就相關(guān)市場(chǎng)問題制定法規(guī)、發(fā)展政策以及相應(yīng)地在其管理下落實(shí)有關(guān)立法。該等權(quán)利使得迪拜金融服務(wù)局能夠快速有效地對(duì)市場(chǎng)的發(fā)展以及商業(yè)需求做出回應(yīng)。

（二）新加坡自貿(mào)區(qū)銀行監(jiān)管體制

新加坡自貿(mào)區(qū)的銀行監(jiān)管統(tǒng)歸于新加坡金管局（MAS），它同時(shí)擁有中央銀行金融調(diào)控與金融監(jiān)管兩大職能，其下設(shè)金融監(jiān)管等六大職能組團(tuán)。新加坡金管局的金融監(jiān)管職能由“金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管組團(tuán)”實(shí)施，在該組團(tuán)下設(shè)銀行署、保險(xiǎn)署等部門，其中銀行署為MAS最大的部門，員工總數(shù)占MAS總員工數(shù)的1/8。

新加坡自貿(mào)區(qū)的銀行監(jiān)管有三大特點(diǎn)：一是監(jiān)管當(dāng)局具有較強(qiáng)的獨(dú)立性；二是實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)和合業(yè)監(jiān)管的體制；三是銀行業(yè)監(jiān)管注重管監(jiān)分離和有效協(xié)作。

新加坡金管局有其獨(dú)特的監(jiān)管理念，表現(xiàn)在：一是MAS頒布法規(guī)放松流動(dòng)性管制，允許銀行實(shí)行自我申報(bào)的流動(dòng)性管理政策，逐步取消銀行統(tǒng)一執(zhí)行的流動(dòng)性指標(biāo)；二是專注風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管；三是注重銀行公司治理及信息披露，督促銀行建立完善的內(nèi)部控制體制。

（三）國(guó)外自貿(mào)區(qū)銀行監(jiān)管體制借鑒

通過上述對(duì)迪拜國(guó)際金融中心和新加坡自貿(mào)區(qū)的銀行監(jiān)管體制的簡(jiǎn)要分析，可以發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)在多數(shù)自貿(mào)區(qū)內(nèi)的均由統(tǒng)一的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)整體自貿(mào)區(qū)金融行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，多采用綜合監(jiān)管模式以適應(yīng)金融行業(yè)的混業(yè)經(jīng)營(yíng)。另外，監(jiān)管機(jī)構(gòu)具有高度的獨(dú)立性，能針對(duì)日新月異的銀行業(yè)形勢(shì)變化做出相應(yīng)的政策規(guī)定，值得上海自貿(mào)區(qū)借鑒。

三、改革上海自貿(mào)區(qū)銀行監(jiān)管體制

（一）成立獨(dú)立的金融服務(wù)管理局

上?？梢越梃b迪拜國(guó)際金融中心和新加坡自貿(mào)區(qū)的作法，設(shè)立獨(dú)立的金融服務(wù)管理局，統(tǒng)籌上海自貿(mào)區(qū)的金融監(jiān)管工作，現(xiàn)有上海自貿(mào)區(qū)管理委員會(huì)下設(shè)有財(cái)政和金融服務(wù)局，但其更多的是起到配合“一行三會(huì)”對(duì)自貿(mào)區(qū)進(jìn)行監(jiān)管，而不是真正的監(jiān)管主體，不能夠發(fā)揮相應(yīng)的監(jiān)管作用，無法對(duì)業(yè)已混業(yè)的金融市場(chǎng)起到及時(shí)的監(jiān)管作用。

同時(shí)成立獨(dú)立的金融服務(wù)管理局也是加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管的體現(xiàn)，人民銀行在其支持自貿(mào)區(qū)發(fā)展的意見中明確提出要加強(qiáng)對(duì)自貿(mào)區(qū)的宏觀審慎監(jiān)管，在現(xiàn)有分業(yè)監(jiān)管的模式下是無法真正做到宏觀審慎監(jiān)管的，只有通過獨(dú)立的、綜合的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)才能跨部門，站在更高層次上實(shí)現(xiàn)對(duì)自貿(mào)區(qū)金融市場(chǎng)的宏觀審慎監(jiān)管。

另外之所以要強(qiáng)調(diào)金融服務(wù)管理局的獨(dú)立性，是因?yàn)槿绻O(jiān)管機(jī)構(gòu)不獨(dú)立，將無法發(fā)揮相應(yīng)的監(jiān)管作用，只有由央行或國(guó)務(wù)院直接設(shè)立監(jiān)管機(jī)構(gòu)，才能充分發(fā)揮監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能。

（二）從規(guī)則性監(jiān)管轉(zhuǎn)向風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管及原則性監(jiān)管

從監(jiān)管理念上看，當(dāng)前國(guó)際上主要有三種監(jiān)管模式，分別為風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管模式、原則性監(jiān)管模式和規(guī)則性監(jiān)管模式。中國(guó)長(zhǎng)期以來堅(jiān)持的是規(guī)則性監(jiān)管模式，即通過建立體系化的法律法規(guī)去規(guī)制市場(chǎng)上的金融活動(dòng)。這種方式雖然能較為有效地控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，但是由于規(guī)則的滯后性，一方面局限了市場(chǎng)自由度，很難及時(shí)有效的處理和規(guī)制金融創(chuàng)新，另外一方面也容易產(chǎn)生監(jiān)管套利行為。

而風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管和原則性監(jiān)管模式可以一定程度上避免規(guī)則性監(jiān)管的不足。風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管是指監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，確保銀行建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)來鑒別、衡量控制風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管方法。原則性監(jiān)管指的是通過制定監(jiān)管原則，指導(dǎo)具體監(jiān)管活動(dòng)的監(jiān)管方法。風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管和原則性監(jiān)管更加注重對(duì)金融市場(chǎng)的實(shí)時(shí)把控，能夠及時(shí)應(yīng)對(duì)金融市場(chǎng)的變化。

因此上海自貿(mào)區(qū)的相關(guān)監(jiān)管立法應(yīng)該增加指導(dǎo)性意見、原則性陳述、減少管理性條款和具體指標(biāo)，賦予被監(jiān)管機(jī)構(gòu)足夠的空間發(fā)展自身的管理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機(jī)制。

（三）完善銀行業(yè)監(jiān)管的具體方式

人民銀行和銀監(jiān)會(huì)針對(duì)上海自貿(mào)區(qū)的支持措施實(shí)施以后，現(xiàn)有的一些銀行監(jiān)管的方式方法諸如現(xiàn)有監(jiān)測(cè)報(bào)表、存貸比等量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)肯定無法對(duì)自貿(mào)區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)適用，探索建立新的銀行業(yè)監(jiān)管方式方法顯得尤為重要。

特別是在監(jiān)測(cè)報(bào)表領(lǐng)域，監(jiān)測(cè)報(bào)表作為銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)最重要的監(jiān)管數(shù)據(jù)來源，在銀行監(jiān)管領(lǐng)域中起著至關(guān)重要的作用，探索具有上海自貿(mào)區(qū)特色的監(jiān)測(cè)報(bào)表體系顯得勢(shì)在必行，依據(jù)中資、外資、合資銀行各自具有的特征制定相應(yīng)的監(jiān)測(cè)報(bào)表標(biāo)準(zhǔn)是銀行監(jiān)管者應(yīng)立即著手的課題。

（四）加強(qiáng)上海自貿(mào)區(qū)銀行監(jiān)管的國(guó)際合作

要加強(qiáng)上海自貿(mào)區(qū)銀行監(jiān)管的國(guó)際合作體制，首要的是健全自貿(mào)區(qū)的法律體制，從法律層面對(duì)自貿(mào)區(qū)銀行監(jiān)管國(guó)際合作進(jìn)行肯定。其次，要多加借鑒國(guó)際監(jiān)管實(shí)踐和監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，將中國(guó)現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)和監(jiān)管指標(biāo)體系納入到國(guó)際體系當(dāng)中去。最后，要積極同巴塞爾委員會(huì)等銀行監(jiān)管國(guó)際組織加強(qiáng)合作，積極參與銀行監(jiān)管國(guó)際統(tǒng)一規(guī)則的建立，發(fā)揮中國(guó)應(yīng)有的影響力。

參考文獻(xiàn)：

[1] 李金澤.銀行業(yè)法國(guó)際比較[M].北京：中國(guó)金融出版社，2008.

篇（4）

一.存款保險(xiǎn)制度產(chǎn)生背景

20世紀(jì)初，伴隨著世界各主要資本主義國(guó)家的經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，銀行業(yè)在經(jīng)濟(jì)體系中地位越發(fā)重要。1929年10月，紐約股市崩盤，美國(guó)經(jīng)濟(jì)步入大蕭條時(shí)期。伴隨經(jīng)濟(jì)危機(jī)的不斷惡化，對(duì)金融業(yè)，尤其是對(duì)銀行業(yè)的沖擊逐步加重。在1930年到1933年這四年中，美國(guó)先后有1350家，2293家，1453家和4000家銀行倒閉，涉及總額也越來越大，尤其是在1933年倒閉銀行的存款額占總額的比重達(dá)到了14.230%。在銀行業(yè)倒閉浪潮中，1913年建立的美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備體系的作用顯得力不從心，在運(yùn)行過程中并沒有消除銀行業(yè)發(fā)展的不穩(wěn)定性因素。于是，在爭(zhēng)議中出臺(tái)的《1933年銀行法》，確立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的建立（FDIC）。

二.我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的成就與問題

2.1 我國(guó)銀行業(yè)改革發(fā)展的成就

在我國(guó)金融體系20多年的不斷深化改革中，我國(guó)逐步形成了“一行三會(huì)”為核心，國(guó)有商業(yè)銀行為主體，政策性銀行為支持，各種中小銀行共同發(fā)展，多種金融機(jī)構(gòu)并存，分工協(xié)作，深層次，多角度，全方位功能完善的金融體系，有力地促進(jìn)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的健康快速發(fā)展。

在金融業(yè)的發(fā)展中，銀行業(yè)作為重中之重，風(fēng)險(xiǎn)程度明顯降低，銀行不良貸款率明顯下降，從2003年末的17.9%下降到2011年的1%，由2003年的2.1萬億下降到2011年的0.4279萬億。在2012年，我國(guó)銀行業(yè)不良貸款所占的數(shù)量和比例繼續(xù)“雙降”，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，道德風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)得到了明顯的控制。目前，我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率約為12.7%，其中核心資本充足率約為10.2%，充分說明了商業(yè)銀行體制改革的巨大成效。

2.2 中國(guó)銀行業(yè)改革進(jìn)程中面臨的主要問題

在我國(guó)30年銀行業(yè)不斷改革的歷程中，雖然取得了長(zhǎng)足的進(jìn)展，但仍然存在一些無法回避的問題。

（1）國(guó)家對(duì)銀行的壟斷無法促進(jìn)銀行業(yè)整體質(zhì)量的長(zhǎng)期提高

雖然四大國(guó)有銀行占市場(chǎng)整體份額有所下降，但四大國(guó)有商業(yè)銀行和其他由國(guó)家直接控股的銀行資產(chǎn)仍占國(guó)內(nèi)90%以上，存款比重在80%以上，貸款比重在70%以上，而美國(guó)最大的十家商業(yè)銀行也僅僅持有了國(guó)內(nèi)存款的17%。在資金的利用和資產(chǎn)的質(zhì)量方面，由于體制問題，國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)效益低下，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不明，監(jiān)管的寬松，資金往往得不到有效配置，政策往往對(duì)國(guó)有控股金融企業(yè)存在偏護(hù)，限制了非國(guó)有金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

（2）銀行業(yè)利潤(rùn)來源單一，主要依靠國(guó)家政策保障

目前，主要商業(yè)銀行的利潤(rùn)來源是利息差額。面臨著日益嚴(yán)峻的國(guó)際金融環(huán)境，我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的進(jìn)程必將進(jìn)一步加快，利差空間縮小，對(duì)銀行業(yè)未來發(fā)展是一種嚴(yán)峻的考驗(yàn)。

（3）銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平依然薄弱

我國(guó)正處在體制性與制度性變革的特殊歷史時(shí)期，又同時(shí)面臨著復(fù)雜多變的國(guó)際金融環(huán)境，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)具有高度的復(fù)雜性。盡管現(xiàn)階段商業(yè)銀行在國(guó)家政策的引導(dǎo)下，在央行和銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下加強(qiáng)了內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)控制，但由于人才儲(chǔ)備不足，經(jīng)驗(yàn)積累不足，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制工具和手段相對(duì)落后等原因，還需要進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。

（4）銀行業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力依然較弱

由于我國(guó)商業(yè)銀行過度依賴于傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)，內(nèi)部治理不足，經(jīng)營(yíng)模式落后，風(fēng)險(xiǎn)控制偏低，創(chuàng)新能力不足，因此在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中，相對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家銀行業(yè)覆蓋了傳統(tǒng)金融服務(wù)，投資，證券，保險(xiǎn)一體化的現(xiàn)代金融服務(wù)，競(jìng)爭(zhēng)能力嚴(yán)重不足。

三.我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性分析

我國(guó)政府對(duì)金融機(jī)構(gòu)的不斷注資并未從根本上穩(wěn)定市場(chǎng)信心，在國(guó)際金融市場(chǎng)道德風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)日益劇增的背景下，當(dāng)前是存款保險(xiǎn)制度出臺(tái)的最好時(shí)機(jī)。

3.1 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展急需建立存款保險(xiǎn)制度

伴隨著1978年改革開放，我國(guó)由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制逐步轉(zhuǎn)向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，因此，過去的經(jīng)營(yíng)方法，監(jiān)管體制已經(jīng)不適合現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，必須建立存款保險(xiǎn)制度。

3.2 防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)需要

自1997年亞洲金融危機(jī)，2008年歐美金融危機(jī)的深刻教訓(xùn)后，我國(guó)充分認(rèn)識(shí)了金融危機(jī)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)和損失。在我國(guó)金融市場(chǎng)國(guó)際化的進(jìn)程中，復(fù)雜性，不確定性因素繼續(xù)增加，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不斷積累，必須實(shí)行存款保險(xiǎn)制度，保護(hù)存款人利益，防范和化解局部金融風(fēng)險(xiǎn)。

3.3 完善兼容監(jiān)管體系的客觀需要

在國(guó)際上，對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管，主要包括：第一，預(yù)防性措施，主要通過對(duì)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債的管理，制定相應(yīng)的法律法規(guī)，約束金融機(jī)構(gòu)行為；第二，臨時(shí)性措施，主要是指?jìng)€(gè)別金融機(jī)構(gòu)發(fā)生清償困難時(shí)，由央行或在政府采取臨時(shí)應(yīng)急性救助措施，以避免整個(gè)金融體系受到?jīng)_擊；第三，事后補(bǔ)救措施，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)面臨破產(chǎn)時(shí)，為其賠付，以維護(hù)存款人利益，防止擠兌浪潮，穩(wěn)定金融系統(tǒng)。存款保險(xiǎn)制度作為最后一道防線，是完善我國(guó)監(jiān)管體系的，加強(qiáng)金融監(jiān)管的客觀要求。

3.4 有利于提高金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)力和增強(qiáng)金融體系活力

篇（5）

民間金融，又稱“非正規(guī)金融”，是指不受國(guó)家法律保護(hù)和規(guī)范、處在金融當(dāng)局監(jiān)管之外的各種金融機(jī)構(gòu)及其資金融通活動(dòng)。民間金融具有彌補(bǔ)正規(guī)金融的不足、促進(jìn)市場(chǎng)機(jī)制發(fā)育完善的積極作用，但同時(shí)又具有干擾信貸政策、擾亂金融秩序、助長(zhǎng)金融犯罪等消極效應(yīng)。作為自發(fā)生成而又在政府管制之外的制度安排，民間金融在發(fā)展的過程中存在不可克服的內(nèi)在缺陷，所以有必要用相關(guān)法律法規(guī)嚴(yán)格加以規(guī)范和監(jiān)管。

一、我國(guó)民間金融監(jiān)管的必要性―基于公共利益理論的分析

我國(guó)的金融監(jiān)管制度一直以公共利益理論為理論基礎(chǔ)。公共利益理論，又稱金融市場(chǎng)失靈論，根植于福利經(jīng)濟(jì)學(xué)有關(guān)社會(huì)福利最大化的理念和市場(chǎng)失靈需要政府進(jìn)行干預(yù)的政策主張。該理論體系主要是凱恩斯主義經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)“看不見的手”的自控調(diào)節(jié)機(jī)制的懷疑，認(rèn)為金融市場(chǎng)同樣存在著市場(chǎng)失靈，金融資源的配置不可能實(shí)現(xiàn)“帕累托最優(yōu)”。金融監(jiān)管作為一種公共產(chǎn)品，其產(chǎn)生和存在的根源是“市場(chǎng)失靈”，監(jiān)管的目的消除市場(chǎng)失靈現(xiàn)象和不公正行為，從而增進(jìn)資源配置效率，促進(jìn)全社會(huì)福利的最大化。日本著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家植草益認(rèn)為：“如果這個(gè)體系(市場(chǎng)機(jī)制)是完美無缺，那么，國(guó)家就沒有必要對(duì)其進(jìn)行干預(yù)。但是市場(chǎng)機(jī)制并不是萬能的，因而就產(chǎn)生了國(guó)家對(duì)其進(jìn)行參與和干預(yù)的必要性?！蔽覈?guó)民間金融是一種金融活動(dòng)，也存在市場(chǎng)失靈的情況，因而需要政府對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管。公共利益理論可以合理地解釋進(jìn)行民間金融監(jiān)管的原因。但是，我國(guó)民間金融監(jiān)管無論從法律制度上，還是具體執(zhí)行上都存在極大的落后性和不完善性。因此，為建立良好的金融秩序，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，有必要對(duì)民間金融監(jiān)管的缺位作進(jìn)一步分析。

二、我國(guó)民間金融監(jiān)管的現(xiàn)狀

從金融穩(wěn)定的角度出發(fā)，國(guó)家均傾向于將各種金融形式納入正規(guī)金融的體系，從而實(shí)施有效監(jiān)管。但由于轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)國(guó)家在原有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制普遍形成了國(guó)有壟斷金融占主導(dǎo)地位，民間金融組織多半處于非法或者半非法狀態(tài)。其與正規(guī)金融之間一直存在著緊張關(guān)系，兩種制度難以兼容，形成了金融市場(chǎng)上不和諧的二元格局。民間金融具有處于金融監(jiān)管當(dāng)局的日常管理系統(tǒng)之外的特性，在法律上，除了極個(gè)別發(fā)生在特定范圍內(nèi)的私人借貸關(guān)系之外，絕大多數(shù)民間金融均被定性為非法金融，沒有合法的法律地位。與我國(guó)民間金融相關(guān)的規(guī)范性法律文件主要是國(guó)務(wù)院的行政法規(guī)和中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)頒布的部門規(guī)章、辦法等，對(duì)民間金融的監(jiān)管也只是散見于《民法通則》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《商業(yè)銀行法》、《公司法》和《刑法》等法律法規(guī)及司法解釋之中。針對(duì)目前民間金融在運(yùn)行中出現(xiàn)的諸多問題，監(jiān)管層所采取的最為常見的主要監(jiān)管手段是禁止。比如在2003年12月頒布的《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十四條規(guī)定：擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以取締。官方的禁止、整改與查處只會(huì)使民間金融暫時(shí)性的由地上轉(zhuǎn)入地下，從而成為監(jiān)管盲區(qū)下的“灰色金融”。

三、我國(guó)民間金融監(jiān)管的缺位

（一）我國(guó)民間金融監(jiān)管法律缺位

依法治國(guó)的前提是有法可依，我國(guó)目前沒有專門的法律法規(guī)對(duì)民間金融實(shí)施監(jiān)管?！吨袊?guó)人民銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》這兩部監(jiān)管金融的法律也都沒有對(duì)民間金融作出規(guī)定。國(guó)務(wù)院盡管在2005年規(guī)定銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)認(rèn)定、查處和取締非法集資，中國(guó)人民銀行、公安部、工商總局、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門及非法集資行為發(fā)生地的地方政府要配合銀監(jiān)會(huì)展開非法集資相關(guān)工作，但對(duì)民間金融和非法集資的區(qū)別以及非法集資的認(rèn)定都沒有作出規(guī)定。民間金融監(jiān)管法律制度不完善，這也使得實(shí)際上無人監(jiān)管民間金融。

（二）我國(guó)民間金融監(jiān)管主體缺位

金融監(jiān)管作為一項(xiàng)較為特殊的政府干預(yù)活動(dòng)，監(jiān)管能否得到良好執(zhí)行，就要有明確的監(jiān)管主體落實(shí)執(zhí)行金融監(jiān)管，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的權(quán)威與獨(dú)立性是必須的，且各個(gè)機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系是協(xié)調(diào)的，不會(huì)存在彼此沖突或牽制的情況，即便出現(xiàn)問題也能控制在一定的程度范圍內(nèi)。2003年前，我國(guó)民間融資活動(dòng)由中國(guó)人民銀行監(jiān)管，但2003年4月央行機(jī)構(gòu)改革，分拆出了銀監(jiān)會(huì)，在之后的一段時(shí)間，民間融資監(jiān)管者未明確。我國(guó)《中國(guó)人民銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》都沒有對(duì)非法經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管職權(quán)予以明確細(xì)化，使得非法集資、合會(huì)詐騙等行為沒有確定的監(jiān)管主體。所以我國(guó)民間金融有效的監(jiān)管必須要有明確的主體，否則會(huì)在遇到問題的時(shí)候發(fā)生權(quán)責(zé)不清，相互推諉的情況，使監(jiān)管變得混亂，甚至直接對(duì)監(jiān)管對(duì)象造成影響。這也是民間金融法律監(jiān)管現(xiàn)實(shí)狀況中的存在的一個(gè)重要問題。

四、加強(qiáng)我國(guó)民間金融監(jiān)管的措施

（一）制定專門的民間金融法律規(guī)范

對(duì)我國(guó)民間金融活動(dòng)實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管, 就需要制定更多的專業(yè)性法規(guī), 以及具體的監(jiān)管辦法、規(guī)定和實(shí)施細(xì)則等,最終實(shí)現(xiàn)依法監(jiān)管。當(dāng)前政府在政策上雖然默認(rèn)了部分民間金融組織，但我國(guó)尚無一部專門的法律或行政法規(guī)可以作為民間金融監(jiān)管依據(jù)的法律。在這種法律缺位的情況下，我國(guó)民間金融大量存在卻不易控制，呈現(xiàn)出無序狀態(tài)。我們應(yīng)當(dāng)盡快制定屬于我國(guó)的《民間金融法》或者《民間金融行業(yè)協(xié)會(huì)管理?xiàng)l例》。在法律條款中應(yīng)該至少有以下三個(gè)方面的內(nèi)容：

1.在法律上明確規(guī)定民間金融的合法性，賦予民間金融以合法的地位

根據(jù)法律規(guī)定的條件，依法成立的民間金融組織，其組織、成員的權(quán)利義務(wù)應(yīng)受法律保護(hù)。明確專門法調(diào)整民間金融的組織規(guī)模、資金要求、業(yè)務(wù)范圍、貸款利率等。對(duì)于人員較少且規(guī)模較小，借貸數(shù)額少的民間金融組織，可以按現(xiàn)有的民間慣例自主運(yùn)行。待達(dá)到一定規(guī)模時(shí)，由專門的評(píng)估機(jī)構(gòu)予以評(píng)估，符合法律規(guī)定的，可以考慮確認(rèn)其民間組織的合法地位。

2.規(guī)范利益糾紛的法律解決途徑

長(zhǎng)期以來，由于民間經(jīng)濟(jì)組織的合法地位的不確定性，不管是民間金融組織還是貸款人，一旦發(fā)生利益糾紛，無法通過法律途徑來解決。

3.進(jìn)一步明晰法律概念

合法與非法集資、合法民間借貸與非法吸收公眾存款的區(qū)別有很大的爭(zhēng)議，目前對(duì)于這些概念，法律還沒有指出具體的罪與非罪的標(biāo)準(zhǔn)，僅在刑法中做了一般性規(guī)定。我國(guó)刑法第一百七十六條規(guī)定：“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金……”。因此，《民間金融法》的出臺(tái)應(yīng)肯定民間金融的地位，確定合法行為與非法行為的區(qū)別，以便在對(duì)民間金融監(jiān)管過程中有法律規(guī)定可依。在《民間金融行業(yè)協(xié)會(huì)管理?xiàng)l例》中應(yīng)明確行業(yè)協(xié)會(huì)的產(chǎn)生、監(jiān)管權(quán)限、監(jiān)管程序、行業(yè)協(xié)會(huì)與銀監(jiān)局的關(guān)系以及違反監(jiān)管的懲罰措施。

（二）明確將民間金融的主要監(jiān)管權(quán)賦予銀監(jiān)會(huì)，并積極發(fā)揮民間金融行業(yè)協(xié)會(huì)的自律監(jiān)管作用

由于民間金融的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)、監(jiān)管內(nèi)容及監(jiān)管技術(shù)和正規(guī)金融有著較大的差異，對(duì)其監(jiān)管必須充分考慮其具體特征，而不能直接套用現(xiàn)有正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管模式。但是如果新設(shè)一個(gè)獨(dú)立于正規(guī)金融監(jiān)管之外的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，容易造成操作難度和監(jiān)管成本的增加。人民銀行作為中央銀行，基本的職能是在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。雖然人民銀行也賦予監(jiān)管權(quán)，但隨著“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管”的金融體制確立，人民銀行對(duì)證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管職能逐步剝離給證券會(huì)、保監(jiān)會(huì)，特別在2003年銀監(jiān)會(huì)成立后，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能業(yè)剝離出去了，人民銀行的職能更被集中地定位于宏觀調(diào)控和維護(hù)金融穩(wěn)定方面。因此，在目前我國(guó)金融體系的監(jiān)管模式下，人民銀行也不宜更深地介入民間金融的監(jiān)管。銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)作為我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的專業(yè)機(jī)構(gòu)，主要承擔(dān)著中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策銀行。依據(jù)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法規(guī)定，銀監(jiān)會(huì)不僅有明確的、細(xì)化的監(jiān)管規(guī)則，而且擁有完整的內(nèi)部和外部監(jiān)管機(jī)制，更重要的是它有一套獨(dú)立化的機(jī)構(gòu)設(shè)置，因此，民間金融應(yīng)由銀監(jiān)會(huì)實(shí)行統(tǒng)一監(jiān)管。

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篇（6）

發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行的必要性與緊迫性

1.大力發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行的必要性。

銀行業(yè)是一個(gè)服務(wù)性行業(yè)，與人們的生活有著千絲萬縷的聯(lián)系。商務(wù)正在使人們的生活發(fā)生顯著的變化，電子商務(wù)的發(fā)展要求網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)的相應(yīng)配合，如不盡快向全提供可靠的網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)，仍然依賴其傳統(tǒng)的柜臺(tái)服務(wù)方式，則銀行業(yè)不僅不能有效地拓展自身的發(fā)展空間，而且還會(huì)延緩甚至阻礙電子商務(wù)的發(fā)展進(jìn)程。

數(shù)量穩(wěn)定且日益壯大的客戶群體是商業(yè)銀行賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。網(wǎng)絡(luò)銀行突破了時(shí)間和空間的限制，在上可以使商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)柜臺(tái)無限延伸，加之具有交易成本低廉、交易操作方便、交易時(shí)間縮短等突出的優(yōu)點(diǎn)，因而正在受到越來越多客戶的歡迎，這無疑為我國(guó)商業(yè)銀行提供了難得的發(fā)展良機(jī)。

我國(guó)商業(yè)銀行大力發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行，其意義不僅僅是鞏固和擴(kuò)大自身的客戶群體，更為主要的是，要從全局角度，確立“以客戶需求為中心”的經(jīng)營(yíng)思想，強(qiáng)化“以客戶滿意為目標(biāo)”的服務(wù)理念，并及時(shí)調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，逐步形成傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)和網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)“兩條腿”走路的格局：即以傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)支撐網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，以網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)拉動(dòng)傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展。

我國(guó)中小商業(yè)銀行只有10多年的，機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量現(xiàn)在和將來都無法與國(guó)有大商業(yè)銀行相比，不可能、也沒必要再走大攤子。高成本、低效率的發(fā)展道路，必須運(yùn)用高手段爭(zhēng)取客戶、贏得市場(chǎng)。大力發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行，可以在少增加甚至不增加網(wǎng)點(diǎn)和人員的前提下迅速擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模、增強(qiáng)資金實(shí)力。發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行，中小商業(yè)銀行與國(guó)有大商業(yè)銀行處于同一起跑線上，如果能夠在這場(chǎng)競(jìng)賽中獲勝，就可以在不久的將來掌握更多的主動(dòng)權(quán)。

2.大力發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行的緊迫性。

我國(guó)加入WTO以后，來自外資銀行全面而激烈的競(jìng)爭(zhēng)正在日益逼近。能夠率先進(jìn)入金融市場(chǎng)的無疑是一些國(guó)際化大商業(yè)銀行，這些銀行的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)是非常明顯的。它們不僅實(shí)力雄厚，經(jīng)驗(yàn)豐富，實(shí)行商業(yè)銀行管理制度；而且科技化程度高，易于開展網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)，從而避開其在我國(guó)內(nèi)地網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)少的短處。有關(guān)資料顯示，上世紀(jì)90年代初，西方發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行已大致實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)處理的規(guī)范化、辦公事務(wù)的自動(dòng)化和決策支持的智能化，并在發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行方面先行一步。1997年“世界銀行100強(qiáng)”中，70％的銀行在互聯(lián)網(wǎng)上建立了網(wǎng)站，向客戶提供網(wǎng)上支付服務(wù)。美國(guó)和歐洲的許多銀行，不僅向客戶提供網(wǎng)絡(luò)票據(jù)支付服務(wù)，而且能夠辦理一攬子的在線交易業(yè)務(wù)。

我國(guó)加入世界貿(mào)易組織后，外資銀行與我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)在范圍上將逐步擴(kuò)大，最終全面鋪開。外資銀行與國(guó)內(nèi)銀行在對(duì)“黃金客戶”的爭(zhēng)奪上具有明顯的優(yōu)勢(shì)。公司客戶中的跨國(guó)公司、外商獨(dú)資、中外合資企業(yè)及中國(guó)的外向型企業(yè)、大型集團(tuán)公司、高新科技企業(yè)，以及個(gè)人客戶中，那些有比較穩(wěn)定的工作和收入。受過高等、個(gè)人理財(cái)愿望比較強(qiáng)、容易接受新鮮事物的“黃金客戶”，大多來自我國(guó)經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)的地區(qū)，而這些地區(qū)正是外資銀行到中國(guó)“搶灘”的登陸之地，并且這些客戶最有可能率先接受網(wǎng)絡(luò)銀行，這有利于外資銀行利用網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)揮其電子化金融服務(wù)的優(yōu)勢(shì)。

綜上所述，我國(guó)商業(yè)銀行尤其是中小商業(yè)銀行，應(yīng)該高度重視網(wǎng)絡(luò)銀行的起步和發(fā)展，盡快下決心，早策劃，早實(shí)施，以應(yīng)對(duì)來自外資銀行的挑戰(zhàn)。

網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展對(duì)我國(guó)銀行業(yè)提出的挑戰(zhàn)

1.網(wǎng)絡(luò)銀行將從根本上變革銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境，從而對(duì)傳統(tǒng)銀行的經(jīng)營(yíng)方式、業(yè)務(wù)模式、競(jìng)爭(zhēng)力等帶來嚴(yán)重的挑戰(zhàn)。

在服務(wù)模式上，網(wǎng)絡(luò)銀行突破了傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)和服務(wù)模式，采取以客戶為中心，提供全功能、個(gè)性化的服務(wù)模式。新的服務(wù)模式為客戶提供超越時(shí)空的“AAA”式服務(wù)：即在任何時(shí)候（Anytime）、任何地方（Anywhere）、以任何方式（Anyhow）為客戶提供每年365天、每天24小時(shí)的全天候金融服務(wù)。網(wǎng)絡(luò)銀行的運(yùn)作模式趨向虛擬化、智能化，不再需要在各地區(qū)設(shè)置分支機(jī)構(gòu)來擴(kuò)展業(yè)務(wù)，而只需連入Internet的終端即可將銀行業(yè)務(wù)伸向世界的任何一個(gè)角落。另一方面，傳統(tǒng)銀行主要借助物質(zhì)資本、人力資本向客戶提供服務(wù)；而網(wǎng)絡(luò)銀行主要借助智能資本，靠少數(shù)智能勞動(dòng)者便可為客戶提供全方位服務(wù)。

網(wǎng)絡(luò)銀行突破了時(shí)空局限，改變了銀行與客戶的聯(lián)系方式，從而削弱了傳統(tǒng)銀行分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的重要性，將使傳統(tǒng)銀行業(yè)分支機(jī)構(gòu)及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量減少。據(jù)美國(guó)權(quán)威金融機(jī)構(gòu)估計(jì)，美國(guó)銀行業(yè)的分支機(jī)構(gòu)在未來10年中將減少一半。另?yè)?jù)美國(guó)1家調(diào)查公司，1994年，美國(guó)傳統(tǒng)銀行分支機(jī)構(gòu)在銀行交易中所占的份額為60％，到1997年則降為40％，減少的20％已由網(wǎng)絡(luò)銀行提供。

網(wǎng)絡(luò)銀行能突破傳統(tǒng)銀行的局限，提供一攬子高附加值的綜合金融服務(wù)。它不僅對(duì)傳統(tǒng)銀行的存款、現(xiàn)金管理、資金結(jié)算、投資等零售業(yè)務(wù)及部分批發(fā)銀行業(yè)務(wù)構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)性威脅，而且在信息、綜合金融服務(wù)及個(gè)性化金融服務(wù)方面也帶來嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。其一，通過互聯(lián)網(wǎng)可更廣泛地收集分析最新金融信息，并以最快捷便利的方式傳遞給網(wǎng)絡(luò)銀行用戶。另外，由于網(wǎng)絡(luò)資源的全球共享性，使銀行與用戶能相互全面了解對(duì)方的信用及資產(chǎn)狀況，從而減少信用風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。其二，網(wǎng)絡(luò)銀行通過打破傳統(tǒng)銀行的部門局限，綜合客戶的多個(gè)賬戶、多種貨幣、多種信用卡、多種投資商品信息，并通過相關(guān)軟件，分析客戶的消費(fèi)習(xí)慣、投資偏好，從而為客戶提供極具個(gè)性化的高附加值的優(yōu)質(zhì)理財(cái)服務(wù)。

網(wǎng)絡(luò)銀行能大幅度降低銀行交易成本。據(jù)美國(guó)權(quán)威機(jī)構(gòu)的調(diào)查，在各類銀行服務(wù)的平均每項(xiàng)交易成本中，傳統(tǒng)銀行分支機(jī)構(gòu)最高，其次為電話銀行，再次為ATM柜員機(jī)，網(wǎng)絡(luò)銀行最低，最高與最低者相差八倍。網(wǎng)絡(luò)銀行的這些優(yōu)勢(shì)給傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)模式、經(jīng)營(yíng)方式等帶來了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。因此，我國(guó)銀行業(yè)必須轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，充分利用好網(wǎng)絡(luò)銀行優(yōu)勢(shì)。

2.銀行將改變傳統(tǒng)銀行的經(jīng)營(yíng)思想。

網(wǎng)絡(luò)銀行將改變以資產(chǎn)規(guī)模大小、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量、地理位置優(yōu)劣論“英雄”的傳統(tǒng)銀行經(jīng)營(yíng)思想，轉(zhuǎn)為以獲取信息能力、擁有信息量及處理信息為客戶提供及時(shí)、便利、優(yōu)質(zhì)服務(wù)為衡量銀行優(yōu)劣的標(biāo)準(zhǔn)，改變了傳統(tǒng)意義上的擁有黃金地段的位置、高聳入云的大廈、富麗堂皇的招牌、彬彬有禮的職員的銀行形象。

3.網(wǎng)絡(luò)銀行將對(duì)傳統(tǒng)銀行內(nèi)部管理制度及運(yùn)行機(jī)制提出挑戰(zhàn)。

網(wǎng)絡(luò)銀行作為創(chuàng)新金融服務(wù)方式，其金融工具、運(yùn)作方式、技術(shù)手段及人才要求都是全新的，客觀上要求變革傳統(tǒng)銀行的一系列內(nèi)部管理及自我風(fēng)險(xiǎn)約束制度以及銀行體系的運(yùn)行機(jī)制。

網(wǎng)絡(luò)銀行的經(jīng)營(yíng)和創(chuàng)新對(duì)傳統(tǒng)銀行來說是一個(gè)全新的事物，對(duì)人才、工具、技能和都提出了全新的要求，其組織框架和管理方式也要做出相應(yīng)的調(diào)整?？梢哉f，網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)成功的關(guān)鍵并不是技術(shù)，而是策劃、實(shí)施和管理的過程，用舊的管理模式和經(jīng)營(yíng)手法去經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)銀行多數(shù)以失敗而告終。

4.網(wǎng)絡(luò)銀行對(duì)安全性提出了更高的要求。

由于網(wǎng)絡(luò)體系的全球開放性，由此對(duì)“防火墻”、身份認(rèn)證（CA）、安全系統(tǒng)層SSL協(xié)議、安全交易SET標(biāo)準(zhǔn)及其他技術(shù)措施的要求更高。

互聯(lián)網(wǎng)最大的特征就是一切信息都數(shù)字化。因此，數(shù)據(jù)的安全就成為網(wǎng)絡(luò)銀行安全的首要。如何確保各種數(shù)據(jù)在保存和傳輸過程中不被竊取，如何識(shí)別數(shù)據(jù)訪問者的身份，以及如何防止非法用戶侵入主機(jī)系統(tǒng)都是網(wǎng)絡(luò)銀行所需解決的問題。為了防止諸如外部黑客人侵、行內(nèi)人員作案、資料被截取和篡改、非授權(quán)訪問、病毒干擾等網(wǎng)絡(luò)犯罪及網(wǎng)絡(luò)問題，網(wǎng)絡(luò)銀行亟須防范風(fēng)險(xiǎn)，確保安全，以切實(shí)解決金融認(rèn)證、網(wǎng)絡(luò)支付的安全和可靠問題。同時(shí)銀行為保證網(wǎng)上客戶安全而設(shè)計(jì)的網(wǎng)上支付程序，要更有利于客戶，而非僅有利于銀行操作，這樣才能消除客戶疑慮，吸引客戶上網(wǎng)，擴(kuò)大市場(chǎng)規(guī)模。

5.網(wǎng)絡(luò)銀行要求變革傳統(tǒng)的銀行監(jiān)管方式和機(jī)構(gòu)設(shè)置，銀行監(jiān)管的國(guó)際間合作變得更加重要。

我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)銀行要發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管問題無法回避。如何對(duì)迅速發(fā)展的沒有時(shí)間和地域限制的網(wǎng)絡(luò)銀行進(jìn)行監(jiān)管是我們必須解決的問題。

由于網(wǎng)絡(luò)的廣泛開放性，網(wǎng)絡(luò)銀行可跨出國(guó)境經(jīng)營(yíng)，客戶可在全球范圍內(nèi)自由選擇銀行進(jìn)行金融交易，這是銀行監(jiān)管遇到的新課題。國(guó)際巴塞爾委員會(huì)及各國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)正關(guān)注網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展并進(jìn)行研究，但尚未就此立法進(jìn)行監(jiān)管。網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管更加需要國(guó)際銀行監(jiān)管組織的協(xié)調(diào)及各國(guó)中央銀行在全球范圍內(nèi)的通力協(xié)作。

發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行的幾點(diǎn)對(duì)策建議

1.大力發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)，加強(qiáng)銀行體系的網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)。

近年來我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)有較快的發(fā)展，但總的來說還很薄弱，網(wǎng)絡(luò)用戶占人口的比重還不到1％，與美國(guó)的 40％、香港的15％相比差距還很大。因此，通過、培訓(xùn)等方式提高國(guó)民素質(zhì)，大力發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)，提高銀行體系網(wǎng)絡(luò)化水平，是推動(dòng)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的前提。為此，需要國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的引導(dǎo)和財(cái)稅政策的扶持。發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行的三大核心技術(shù)：Web技術(shù)、建立服務(wù)平臺(tái)技術(shù)和安全保密技術(shù)，也需要政府主導(dǎo)、參與協(xié)作攻關(guān)解決。政府還需為發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行創(chuàng)造一個(gè)良好的環(huán)境，即引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，打破國(guó)內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)市場(chǎng)長(zhǎng)期壟斷經(jīng)營(yíng)的局面，并整合各行業(yè)、各部門、各地方的局域網(wǎng)資源，形成全國(guó)性的主干銀行金融網(wǎng)絡(luò)體系。同時(shí)，國(guó)家網(wǎng)絡(luò)技術(shù)支持部門、銀行監(jiān)管部門、各商業(yè)銀行，要通力合作，確保網(wǎng)絡(luò)銀行體系的交易安全和無故障運(yùn)行。

2.做好網(wǎng)絡(luò)銀行金融人才的儲(chǔ)備與培養(yǎng)。

網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展需要復(fù)合型的金融人才，既要掌握網(wǎng)絡(luò)高，又要精通國(guó)際，國(guó)內(nèi)金融。擁有一大批具有一流專業(yè)水準(zhǔn)的復(fù)合型金融人才是網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的重要保障?？赏ㄟ^引進(jìn)、聯(lián)合培養(yǎng)等方式來造就一大批網(wǎng)絡(luò)銀行金融專業(yè)人才。

我們要更新金融業(yè)高科技人才的激勵(lì)與約束機(jī)制，從政策上穩(wěn)定人才，充分發(fā)揮人才作用，為其提供更好的培訓(xùn)機(jī)會(huì)和發(fā)展機(jī)會(huì)，促使不斷更新知識(shí)，積極吸收外部人才，為科技人才隊(duì)伍注入新鮮血液，增強(qiáng)機(jī)構(gòu)活力，為網(wǎng)上銀行的進(jìn)一步發(fā)展做好儲(chǔ)備。

篇（7）

JEL分類號(hào)：D21；G21　中圖分類號(hào)：F830　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1006-1428(2012)05-0003-07

金融危機(jī)爆發(fā)之前，8％的資本充足率作為巴塞爾協(xié)議的最重要監(jiān)管指標(biāo)。一直受到全球很多銀行監(jiān)管當(dāng)局的認(rèn)同。伴隨著資本工具的不斷創(chuàng)新和資本結(jié)構(gòu)的日益復(fù)雜，混合資本工具的占比不斷提高，危機(jī)中這些資本工具無法在持續(xù)經(jīng)營(yíng)的條件下吸收損失，使得8％的資本充足率形同虛設(shè)。因此，危機(jī)后巴塞爾委員會(huì)推出了第三版巴塞爾資本協(xié)議(以下簡(jiǎn)稱“巴塞爾Ⅲ”)，對(duì)銀行業(yè)的資本進(jìn)行了重新的劃分和定義，并對(duì)資本的質(zhì)量和標(biāo)準(zhǔn)給出了更加嚴(yán)格的要求。

巴塞爾Ⅲ推出之后。歐美銀行業(yè)多表現(xiàn)出對(duì)提高資本質(zhì)量后無法達(dá)標(biāo)的擔(dān)憂，而與之有所不同的是，引起中國(guó)銀行業(yè)廣泛關(guān)注的則并非資本質(zhì)量，而是監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的提高。究其原因，中國(guó)銀行業(yè)的資本質(zhì)量原本就很高，而資本工具的匱乏使得原來高質(zhì)量的普通股和留存收益等無法覆蓋更高的資本要求，加之目前外源融資壓力的不斷增加，對(duì)資本工具進(jìn)行的創(chuàng)新已經(jīng)不僅成為中國(guó)銀行業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要課題。也是如何與歐美銀行業(yè)展開公平競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵所在。

一、創(chuàng)新資本補(bǔ)充工具的必要性

面對(duì)新的資本監(jiān)管要求。中國(guó)銀行業(yè)面臨著巨大的資本補(bǔ)充壓力，特別是由于其他一級(jí)資本工具和二級(jí)資本工具的匱乏，導(dǎo)致成本較高的普通股充當(dāng)了其他一級(jí)資本和二級(jí)資本的角色。因此，在實(shí)現(xiàn)成本控制的同時(shí)大力創(chuàng)新資本補(bǔ)充工具，是關(guān)乎銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)和盈利水平的重要問題。巴塞爾Ⅲ協(xié)議頒布之后，國(guó)際大型銀行已經(jīng)開始創(chuàng)新并發(fā)行了符合相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的資本(Sidlev Austin LLP 2010；LvOIlS 2011)，但是從國(guó)內(nèi)的已有研究(王勝邦、陳歆2012；唐斌、江志流2012)和實(shí)際應(yīng)用的狀況來看，尚處于起步階段。

1、巴塞爾Ⅲ及其資本監(jiān)管的新要求。

巴塞爾Ⅲ將巴塞爾Ⅱ中提出的一級(jí)資本、二級(jí)資本和三級(jí)資本層級(jí)進(jìn)行了重新劃分，取消了三級(jí)資本，并將一級(jí)資本重新劃分為核心一級(jí)資本(主要包括普通股和留存收益)以及其他一級(jí)資本兩大類。同時(shí)，巴塞爾Ⅲ還提出了留存資本緩沖和逆周期資本要求，強(qiáng)化了各級(jí)資本吸收損失的能力。由普通股組成的資本部分將在持續(xù)經(jīng)營(yíng)的條件下首先吸收損失，最先提供補(bǔ)充的應(yīng)是在經(jīng)濟(jì)周期向好時(shí)積累下來的逆周期資本，隨后是留存資本緩沖，當(dāng)緩沖資本無法覆蓋損失時(shí)便需要使用普通股和留存收益構(gòu)成的核心一級(jí)資本，而其他一級(jí)資本和二級(jí)資本則排在吸收損失的尾端。

8％為總資本充足率，包括一級(jí)資本和二級(jí)資本。

根據(jù)巴塞爾Ⅲ的要求，核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和總資本充足率應(yīng)分別達(dá)到4.5％、6％和8％的水平，留存資本緩沖為2.5％，逆周期資本緩沖為0-2.5％。除此之外。巴塞爾Ⅲ對(duì)各級(jí)資本的合格標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定，提高了資本的質(zhì)量和吸收損失的能力。作為G20的成員之一，中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施巴塞爾Ⅲ勢(shì)在必行。雖然目前中國(guó)銀監(jiān)會(huì)尚未正式出臺(tái)相應(yīng)的資本管理辦法，但是從2011年公布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(征求意見稿)》中也可窺見一斑。從資本質(zhì)量的要求來說，《資本管理辦法》會(huì)基本沿用巴塞爾Ⅲ的相關(guān)條款和描述，而從資本水平的要求來說，《資本管理辦法》可能會(huì)提出更高的要求。

2　中國(guó)銀行業(yè)的資本現(xiàn)狀。

整體來看，中國(guó)商業(yè)銀行目前的資本水平較高、資本質(zhì)量較好。2011年末按照現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的資本充足率達(dá)12.7％，其中一級(jí)資本充足率達(dá)10.2％。然而其背后卻存在著資本來源單一、缺少資本補(bǔ)充工具的隱患。

第一，核心資本充足，但核心一級(jí)資本、一級(jí)資本和二級(jí)資本幾乎相同。對(duì)于中國(guó)銀行業(yè)來說，6％的一級(jí)資本要求，甚至是總資本8％的要求，基本上都是由核心一級(jí)資本構(gòu)成的，也就是主要由普通股和留存資本來實(shí)現(xiàn)，而逆周期資本和儲(chǔ)備資本的要求無疑又增加了核心一級(jí)資本的壓力。造成這一現(xiàn)象的原因，一方面是由于商業(yè)銀行主動(dòng)進(jìn)行金融創(chuàng)新的動(dòng)力不足。另一方面是由于監(jiān)管當(dāng)局的要求限制了對(duì)創(chuàng)新型資本工具的認(rèn)可。根據(jù)16家上市銀行2011年中期報(bào)告的數(shù)據(jù)測(cè)算，構(gòu)成核心一級(jí)資本的主要組成部分(包括資本公積金、盈余公積金、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備和未分配利潤(rùn))占現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)下一級(jí)資本的比重如表2所示，可見大部分銀行的絕大多數(shù)一級(jí)資本都是由核心一級(jí)資本構(gòu)成的。其中少數(shù)占比較低的銀行業(yè)也多歸因于當(dāng)期實(shí)收資本的占比較高。

篇（8）

一、中國(guó)銀行業(yè)對(duì)外開放的最新進(jìn)展

中國(guó)銀行業(yè)對(duì)外開放,大概經(jīng)歷了四個(gè)時(shí)期：1979年～1993年外資銀行起步發(fā)展期；1994年～1997年外資機(jī)構(gòu)增加到90家，外資銀行增加3.3倍;1998年～2001年外資銀行調(diào)整期。當(dāng)時(shí)中國(guó)和WTO達(dá)成雙邊協(xié)議，這個(gè)期間外資銀行在觀望;2002年至今是外資銀行加速發(fā)展期。

從外資銀行在中國(guó)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)來看，2006年5月底外資銀行總資產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到900多億美元，同時(shí)外資銀行的資產(chǎn)質(zhì)量較高，不良貸款率很低，僅為0.94％。從業(yè)務(wù)種類來看，在華經(jīng)營(yíng)的外資銀行機(jī)構(gòu)中，已有138家獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)，15家獲準(zhǔn)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，41家獲準(zhǔn)從事衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，5家外國(guó)銀行分行獲準(zhǔn)開辦QFII托管業(yè)務(wù)。除營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)外，另有40個(gè)國(guó)家和地區(qū)的173家銀行在我國(guó)23個(gè)城市開設(shè)了238家代表處。

二、中國(guó)銀行業(yè)開放的收益和挑戰(zhàn)

主要收益有：第一，股權(quán)多元化將使得國(guó)有銀行改革成為一個(gè)不可逆轉(zhuǎn)的過程，并有利于消除國(guó)有銀行的“免費(fèi)資本幻覺”。第二，外資參股有助于改進(jìn)公司治理。外資參資入股中資銀行后，董事會(huì)的履職和專業(yè)性得到明顯加強(qiáng)。第三，改善金融服務(wù)質(zhì)量和可獲得性，激勵(lì)金融創(chuàng)新。第四，有助于促進(jìn)金融市場(chǎng)發(fā)展。第五，有助于促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)，改進(jìn)運(yùn)營(yíng)模式?，F(xiàn)在外資進(jìn)來了，商業(yè)銀行對(duì)人才的定價(jià)有了不同的標(biāo)準(zhǔn)，這時(shí)候的人才價(jià)值取向也發(fā)生了變化。第六，有助于改善中國(guó)的金融體系基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。很重要的是監(jiān)管者的角色改變。過去我們是一家監(jiān)管者，現(xiàn)在是三家監(jiān)管者，過去監(jiān)管者往往把自己當(dāng)成商業(yè)銀行的婆婆，完全是行政管理的手段?，F(xiàn)在外資進(jìn)來了，監(jiān)管者的角色開始改變，使監(jiān)管者從一般的行政管理者轉(zhuǎn)變?yōu)閷I(yè)的審慎監(jiān)管者，至少?gòu)你y監(jiān)會(huì)的角度，我們規(guī)章、命令等等，首先考慮的是法律、規(guī)章、制度。

但是，銀行業(yè)開放也面臨不少挑戰(zhàn)。第一，“摘櫻桃”行為，即外資銀行會(huì)將國(guó)內(nèi)最優(yōu)廈的市場(chǎng)率客戶吸引去，將風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶留給中資銀行。第二，外資銀行進(jìn)入將考驗(yàn)金融監(jiān)管能力。外資銀行業(yè)帶入很多技術(shù)含量很高的產(chǎn)品，我們銀行對(duì)認(rèn)識(shí)這些技術(shù)要認(rèn)真充分。目前還是非常被動(dòng)，需要相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間準(zhǔn)備。第三，人才的監(jiān)管?，F(xiàn)在媒體都說外資銀行進(jìn)入中國(guó)以后，中資銀行找不到人了，人才都想到外資銀行。從某種經(jīng)濟(jì)利益來看，這個(gè)將在很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)有突出的顯現(xiàn)。第四，知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。外資銀行擁有大量的知識(shí)產(chǎn)權(quán)專利，包括由知識(shí)產(chǎn)權(quán)帶來的法律方面的風(fēng)險(xiǎn)，在今后將考驗(yàn)中資機(jī)構(gòu)。

篇（9）

[論文關(guān)鍵詞]民營(yíng)銀行 必要性 準(zhǔn)入 監(jiān)管

隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)制度的改革，大量的民營(yíng)企業(yè)得到了迅速的發(fā)展，然而企業(yè)的發(fā)展離不開大量資金支持，在民營(yíng)企業(yè)發(fā)展中，正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)如國(guó)有銀行對(duì)其提供的貸款所占比重甚少，這就使民營(yíng)企業(yè)不得不將資金的來源目光投向民間，但民間借貸因其自身的局限性和風(fēng)險(xiǎn)性，所以給社會(huì)帶來了一定程度上的不穩(wěn)定性并對(duì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也造成了一定程度上的阻礙。針對(duì)這樣的社會(huì)現(xiàn)狀，民營(yíng)銀行呼之欲出。

一、建立民營(yíng)銀行的必要性和重要性

銀行作為現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要主體，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的活力和動(dòng)力來源。在我國(guó)，銀行由中國(guó)人民銀行、商業(yè)銀行、投資銀行和政策性銀行組成，并各自從事不同的業(yè)務(wù)。但是由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的改革，原本設(shè)計(jì)上為國(guó)有企業(yè)準(zhǔn)備的國(guó)有銀行明顯呈現(xiàn)其不足之處。私營(yíng)經(jīng)濟(jì)占我國(guó)經(jīng)濟(jì)比重的逐年增加，而國(guó)有銀行對(duì)其資金的支持卻很少，這不得不使人們重新思考建立什么樣的金融體制才更有利于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，此時(shí)民營(yíng)銀行的產(chǎn)生就是順應(yīng)這個(gè)時(shí)代的產(chǎn)物。

什么是民營(yíng)銀行？筆者認(rèn)為民營(yíng)銀行也就是私營(yíng)銀行，是指由民營(yíng)資本控制的，以追求利潤(rùn)的最大化為目標(biāo)的采用市場(chǎng)化運(yùn)作的銀行。民營(yíng)銀行與其他銀行相比，它根本上的不同是其資本全部來自民間而非國(guó)有，在日常運(yùn)作上最大限度地不受國(guó)家的控制，而實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)作，以靈活的自主性和私營(yíng)性為其最主要的特征。

（一）建立民營(yíng)銀行的必要性

首先，民營(yíng)銀行可以彌補(bǔ)和完善銀行業(yè)的多層次、多元化的體系。在我國(guó)實(shí)際上因國(guó)有銀行其特殊的身份與優(yōu)勢(shì)的地位占據(jù)了整個(gè)銀行市場(chǎng)的絕對(duì)多數(shù)份額。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地不斷發(fā)展，私營(yíng)經(jīng)濟(jì)在國(guó)民生產(chǎn)總值的比例不斷增大。民營(yíng)銀行的發(fā)展必將使我國(guó)金融體系對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的輻射面、滲透力和適應(yīng)性日益增強(qiáng)。

其次，將民營(yíng)銀行引入我國(guó)金融制度可以有利于各類銀行的競(jìng)爭(zhēng)和發(fā)展。即使是民間借貸的利息高于國(guó)家銀行上限仍然十分活躍于民間資本市場(chǎng)，這也是民營(yíng)銀行未來的巨大的市場(chǎng)。引入民營(yíng)銀行為銀行業(yè)注入新鮮的血液，使得中小企業(yè)看到貸款的希望，這也促進(jìn)了金融業(yè)更好更快的競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展，同時(shí)加快促進(jìn)金融業(yè)的體制改革。

第三，現(xiàn)實(shí)狀況也使得建立民營(yíng)銀行迫在眉睫。在溫州等一些經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的城市都或多或少地存在著一些地下“錢莊”。這些“錢莊”長(zhǎng)期存在必然是有它一定現(xiàn)實(shí)原因的，但地下“錢莊”是我國(guó)明令禁止的，雖然暫時(shí)起到了一些銀行借貸的作用，但它帶來的嚴(yán)重社會(huì)后果已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了它所帶來的益處。如果我們還是這樣放任不管，就會(huì)使得地下“錢莊”愈演愈烈，例如溫州和鄂爾多斯等城市，一旦出現(xiàn)資金斷裂或者其他情況后果將不堪設(shè)想。然而如果我們使它正規(guī)化和合法化，就會(huì)使它的益大于弊，它似乎可以看作是民營(yíng)銀行的雛形。

（二）建立民營(yíng)銀行的重要性

民營(yíng)銀行在職能上的優(yōu)勢(shì)是國(guó)有銀行所不具有的，它可以更加快速便捷地為中小民營(yíng)企業(yè)甚至是個(gè)人提供貸款服務(wù)。使得民營(yíng)企業(yè)得到更好的發(fā)展同時(shí)也使得民營(yíng)銀行自身在銀行業(yè)更具有競(jìng)爭(zhēng)力。在銀行的功能上民營(yíng)銀行填補(bǔ)了國(guó)有銀行的空白點(diǎn)，它可以設(shè)立在縣、鄉(xiāng)一級(jí)，這樣在地域上可以說覆蓋性更為廣泛。而在這類地區(qū)往往很少有國(guó)有銀行，也可以說是一項(xiàng)便民利民的措施。

隨著我國(guó)加入WTO，外資銀行的大量涌入，現(xiàn)有的銀行體系不足以抵抗。而民營(yíng)銀行有著其自身的優(yōu)點(diǎn)如：市場(chǎng)靈活性、自主性和私營(yíng)性等特點(diǎn)，即可以自主根據(jù)市場(chǎng)情況調(diào)整和制定策略，最大限度的不受政府行政干預(yù)從而有效地輔助現(xiàn)有的銀行體系一起抵抗外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)。中國(guó)改革開放最成功的經(jīng)驗(yàn)就是在國(guó)有經(jīng)濟(jì)之外有效的大力發(fā)展非公有制經(jīng)濟(jì)，筆者相信將這一經(jīng)驗(yàn)運(yùn)用到金融領(lǐng)域也是同樣適用的，并且可以做到避免出現(xiàn)中國(guó)金融業(yè)企業(yè)非國(guó)有即外資的尷尬局面，做到對(duì)外開放與對(duì)內(nèi)開放并重 。

二、民營(yíng)銀行設(shè)立的困境分析

我國(guó)民營(yíng)銀行的物質(zhì)基礎(chǔ)是有的，在今天的中國(guó)民間資本中不容小視，所以在一些壟斷行業(yè)上，民間資本是有一定的實(shí)力和能力與之相競(jìng)爭(zhēng)。而現(xiàn)代化的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，也需要更多不同成分的資本的加入。

目前，民營(yíng)銀行的設(shè)立的最大困境是現(xiàn)階段我國(guó)并沒有專門的法律對(duì)其進(jìn)行規(guī)范和監(jiān)督。但這并不等于放松對(duì)民營(yíng)銀行的法律規(guī)范和法律監(jiān)督，而是需要我們更加謹(jǐn)慎和嚴(yán)格地對(duì)其進(jìn)行法律規(guī)范和法律監(jiān)督。

（一）準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的困境

銀行業(yè)因其自身具有高風(fēng)險(xiǎn)性、指標(biāo)性、效益依賴性、高負(fù)債營(yíng)業(yè)性以及明顯的社會(huì)性和公共性的特點(diǎn)，所以為了使其能夠長(zhǎng)久的經(jīng)營(yíng)，對(duì)其實(shí)行嚴(yán)格的準(zhǔn)入政策不僅是對(duì)民營(yíng)銀行負(fù)責(zé)也是對(duì)公眾安全的重要保障。

第一，對(duì)民營(yíng)銀行準(zhǔn)入門檻的設(shè)定。首先，不應(yīng)對(duì)民營(yíng)銀行設(shè)定的注冊(cè)資本過低，而應(yīng)當(dāng)比照《商業(yè)銀行法》對(duì)商業(yè)銀行的設(shè)定，但相對(duì)的可以適當(dāng)降低。這主要是考慮到各個(gè)地方經(jīng)濟(jì)水平發(fā)展不均衡。如果對(duì)注冊(cè)資本設(shè)定過低，就會(huì)使得一些不具備競(jìng)爭(zhēng)能力的民營(yíng)資本進(jìn)入銀行業(yè)，從而增加對(duì)公眾的不安全性。反之如果對(duì)注冊(cè)資本設(shè)定的過高，又會(huì)在很大程度上限制市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，從而不能起到建立民營(yíng)銀行對(duì)銀行業(yè)的積極作用。

第二，對(duì)民營(yíng)銀行發(fā)起人經(jīng)營(yíng)能力的考察。民營(yíng)銀行有其自身的私營(yíng)性和資本的私有性，并且我國(guó)民營(yíng)企業(yè)對(duì)聘用職業(yè)經(jīng)理人或者職業(yè)金融師并不多見，這就要求我們的民營(yíng)銀行的負(fù)責(zé)人要有較高的金融知識(shí)和經(jīng)營(yíng)能力，并對(duì)其高層的管理人員也要進(jìn)行嚴(yán)格的準(zhǔn)入資格審查，防止一些不具備從業(yè)資格和有劣跡的人員進(jìn)入，從而增加銀行風(fēng)險(xiǎn)，造成不良后果。

（二）退出機(jī)制監(jiān)管的困境

在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，優(yōu)勝劣汰一直都是企業(yè)生存的法則。我們不僅要為民營(yíng)銀行制定其準(zhǔn)入的監(jiān)管，更要為其有一個(gè)良好的退出機(jī)制，從保障其他權(quán)利人的利益入手，從而才能更好地穩(wěn)定社會(huì)安定。對(duì)此我們不光要適用《公司法》中關(guān)于公司的破產(chǎn)機(jī)制，更要發(fā)揮政府的功能，任何一個(gè)機(jī)構(gòu)都沒有比政府具有更高的信任度，政府可以利用其管理優(yōu)勢(shì)對(duì)其進(jìn)行重組等，使其穩(wěn)著陸。對(duì)于此時(shí)的民營(yíng)銀行制定的退出機(jī)制一定要遵循兩個(gè)原則，即一是維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，避免金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；二是最大限度地降低處置成本，也就是說以成本最小化為處置目標(biāo)。從以上兩個(gè)原則出發(fā)，金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置就有了兩個(gè)途徑：一是市場(chǎng)處置，即關(guān)閉、破產(chǎn)或被動(dòng)并購(gòu)；二是通過強(qiáng)力組織撮合，即政府參與金融風(fēng)險(xiǎn)化解。

三、民營(yíng)銀行的立法建議

篇（10）

一、經(jīng)濟(jì)危機(jī)下加強(qiáng)銀行內(nèi)部監(jiān)管的重要性和必要性

首先,銀行經(jīng)營(yíng)面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。

銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)過程中,由于各種不確定因素的影響,而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。

銀行風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)類。

信用風(fēng)險(xiǎn),信用風(fēng)險(xiǎn)又稱為違約風(fēng)險(xiǎn),是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化,從而給銀行帶來?yè)p失的可能性。對(duì)大多數(shù)銀行來說,信用風(fēng)險(xiǎn)幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)中。信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類,也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶的流動(dòng)性需求,從而使銀行遭受損失的可能性。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回,不能滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要,從而給銀行帶來?yè)p失的可能性。負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行過去籌集的資金特別是存款資金由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動(dòng),受到?jīng)_擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性。

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果,可能對(duì)銀行的這種無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

法律風(fēng)險(xiǎn),法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中,因?yàn)闊o法滿足或違反相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律要求,導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛,而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn),戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中,不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。主要來自四個(gè)方面:銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的整體兼容性;為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略;為這些目標(biāo)而動(dòng)用的資源;戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量。

其次,經(jīng)濟(jì)危機(jī)進(jìn)一步加劇了銀行風(fēng)險(xiǎn)。

由美國(guó)次貸引發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī),在全球范圍內(nèi)殃及各行各業(yè),而金融行業(yè)—尤其是銀行業(yè),是受到經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響最為嚴(yán)重的行業(yè)之一,經(jīng)濟(jì)危機(jī)使銀行在經(jīng)營(yíng)過程中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)的影響程度均加大,如銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一—信用風(fēng)險(xiǎn),在經(jīng)濟(jì)危機(jī)中會(huì)加劇,經(jīng)濟(jì)危機(jī)使借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)停滯甚至破產(chǎn),而借款人經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況惡化,會(huì)使銀行產(chǎn)生大量呆壞帳,加劇了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn);另外,經(jīng)濟(jì)危機(jī)使國(guó)際金融環(huán)境發(fā)生惡化,造成匯率、股市大副波動(dòng)、投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)停滯甚至破產(chǎn),加劇了銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn);由于外部環(huán)境的變化,可能使銀行內(nèi)部工作人員受到影響,可能會(huì)加劇銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)。

最后,商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管比外部監(jiān)管有優(yōu)勢(shì)。

一般來說,我國(guó)商業(yè)銀行受到的監(jiān)管主要來自兩個(gè)方面:外部監(jiān)管和內(nèi)部監(jiān)管,外部監(jiān)管主要指銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、審計(jì)署、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)等監(jiān)督檢查部門的監(jiān)管;內(nèi)部監(jiān)管主要指銀行管理層、內(nèi)部審計(jì)部門等的監(jiān)督檢查。因此其監(jiān)管具有及時(shí)性、全面性,這也是內(nèi)部監(jiān)管有別于外部監(jiān)管的重要特點(diǎn)之一。另外,內(nèi)部監(jiān)管來自銀行內(nèi)部,監(jiān)督檢查人員一般對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)、銀行業(yè)務(wù)流程比較了解,一般能夠提出對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)具有增值作用意見和建議,商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管比外部監(jiān)管具有無法替代的優(yōu)勢(shì)。

綜上,經(jīng)濟(jì)危機(jī)下銀行不能僅依靠外部監(jiān)管防范銀行風(fēng)險(xiǎn),而應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管,銀行內(nèi)部監(jiān)管不僅是重要的也是必要。

二、經(jīng)濟(jì)危機(jī)下我國(guó)商業(yè)銀行加強(qiáng)銀行內(nèi)部監(jiān)管的應(yīng)對(duì)措施

在經(jīng)濟(jì)危機(jī)下,我國(guó)商業(yè)銀行該如何切實(shí)有效的應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)危機(jī)帶來的影響,如何有效的防范銀行風(fēng)險(xiǎn),筆者認(rèn)為,以下幾點(diǎn)供參考。

1.重視銀行內(nèi)部監(jiān)管

銀行經(jīng)營(yíng)管理層必須正確認(rèn)識(shí)銀行內(nèi)部監(jiān)管的重要性和必要性,在經(jīng)營(yíng)管理中,必須始終貫穿科學(xué)健全的內(nèi)部監(jiān)管制度是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的前提和基礎(chǔ)的思想,把加強(qiáng)銀行內(nèi)部監(jiān)管作為促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的寶劍,而不是認(rèn)為銀行加強(qiáng)了業(yè)務(wù)發(fā)展會(huì)阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展,只有這樣,才能使內(nèi)部監(jiān)管真正起到為業(yè)務(wù)發(fā)展保駕護(hù)航的作用。

2.了解你的員工

銀行操作風(fēng)險(xiǎn)來自銀行內(nèi)部員工,在經(jīng)濟(jì)危機(jī)帶來外部環(huán)境惡化的情況下,近期,各家銀行發(fā)生案件的勢(shì)頭有所上升,分析這些案件的發(fā)案原因,大部分都是有銀行員工參與的內(nèi)外勾結(jié)的案件,這類案件在內(nèi)部審計(jì)監(jiān)管中很難發(fā)現(xiàn),如何應(yīng)對(duì)這類銀行風(fēng)險(xiǎn),筆者認(rèn)為,目前銀行類金融機(jī)構(gòu)在為客戶提供各類金融服務(wù)時(shí),一般遵循“了解你的客戶”的風(fēng)險(xiǎn)控制原則,此條原則同樣適用于銀行各層管理者對(duì)下屬的日常管理中,即“了解你的員工”,一名合格的銀行管理者,在日常的內(nèi)部控制中除了通過加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí),提高員工職業(yè)道德素質(zhì)外,對(duì)員工的了解不應(yīng)僅限于八小時(shí)內(nèi),應(yīng)該對(duì)員工八小時(shí)外的情況也做到合理的掌握,即如員工是否參與賭博、其消費(fèi)是否明顯與其收入不匹配等。

3.提高銀行內(nèi)部監(jiān)管從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)教育