序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇金融管理研究范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

一、后金融危機(jī)時(shí)代全國經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢

自全球性經(jīng)濟(jì)危機(jī)以來，我國金融業(yè)也受到一定沖擊。對于金融市場發(fā)展并不完善的國內(nèi)地方經(jīng)濟(jì)金融來說，在此金融風(fēng)暴中，暴露出很多的問題。在瞬息萬變的國際金融市場下，地方金融面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，但這同時(shí)也是一次新的機(jī)遇。

在針對后金融危機(jī)時(shí)代關(guān)于全球經(jīng)濟(jì)的研究中，宋瑋（中國人民大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院副教授）在就“金融危機(jī)使西方發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和市場話語權(quán)均受到大幅度削減”這一說法，答記者問時(shí)說，“但西方價(jià)值觀與規(guī)則根基并沒有瓦解，新興力量真正崛起并起主導(dǎo)作用尚需時(shí)日，”“中國既不能過于高估自己的實(shí)力與作用，也不應(yīng)置身其外，應(yīng)該以更加積極的態(tài)度來參與國際事務(wù)，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并協(xié)同其他發(fā)展中國家爭取更大的話語權(quán)”。另在主權(quán)貨幣國際化的時(shí)間跨度問題方面，宋瑋表示：“貨幣崛起與經(jīng)濟(jì)崛起之間往往存在著30年至50年的時(shí)滯。但是，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的加速發(fā)展，這一時(shí)滯有可能會(huì)縮短”，“強(qiáng)勢經(jīng)濟(jì)是強(qiáng)勢貨幣崛起的必要支撐與起點(diǎn)?！痹诤蠼鹑谖C(jī)時(shí)代，全球經(jīng)濟(jì)大幅度衰退的大背景下，中國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展、對外貿(mào)易、市場動(dòng)向和金融發(fā)展方向勢必引起眾多關(guān)注。面對現(xiàn)階段的發(fā)展機(jī)遇和挑戰(zhàn)，只有看清局勢、找準(zhǔn)方向、權(quán)衡利弊、慎重決策，才能在未來的發(fā)展中獲得飛躍。

（一）在后危機(jī)時(shí)代，經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢會(huì)逐漸發(fā)生變化

1、發(fā)達(dá)國家儲(chǔ)蓄資金增高、消費(fèi)額減少；2、新興市場經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，即發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)地位急速上升；3、回歸實(shí)體經(jīng)濟(jì)，減小金融危機(jī)影響和提高應(yīng)對金融危機(jī)的能力；4、低碳環(huán)保式經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大；5、國際化趨勢加快。

（二）在現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢下，我國經(jīng)濟(jì)必然會(huì)做出一些調(diào)整

1、企業(yè)進(jìn)出口比率的變化，出口額的大幅度縮水，要求企業(yè)向精加工、提高出口商品質(zhì)量方向發(fā)展；2、創(chuàng)業(yè)型經(jīng)濟(jì)急速發(fā)展，第三產(chǎn)業(yè)的形成，要求中國經(jīng)濟(jì)走向國際化的速度進(jìn)一步加快；3、生產(chǎn)要素的轉(zhuǎn)變，減少通過消耗自然資源獲得的經(jīng)濟(jì)增長，提高資本、勞動(dòng)和人力資源等生產(chǎn)要素的利用來帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長。

中國的金融業(yè)在金融一體化的浪潮下，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，深入改革，不斷擴(kuò)大發(fā)展，一直保持基本穩(wěn)定。但中國金融業(yè)的發(fā)展明顯不夠成熟，金融結(jié)構(gòu)并不平衡，國內(nèi)金融業(yè)競爭日趨激烈。國內(nèi)金融業(yè)如何在現(xiàn)階段保持金融市場的穩(wěn)定，同時(shí)實(shí)現(xiàn)國家針對金融發(fā)展的要求，是現(xiàn)階段金融業(yè)發(fā)展的重要課題。

二、現(xiàn)階段地方金融現(xiàn)狀分析

地方金融，主要是為當(dāng)?shù)鼐用窕虻胤狡髽I(yè)提供服務(wù)的。包括三類機(jī)構(gòu)：1、地方正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村信用社、基金管理公司、保險(xiǎn)公司、信托公司、消費(fèi)金融公司等；2、地方準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)，小額貸款公司、典當(dāng)行等；3、其他地方性機(jī)構(gòu)，貧困村發(fā)展互助資金社、農(nóng)民資金合作社等。這三類地方金融業(yè)的發(fā)展并不同步，秩序性也依次減弱。隨著近幾年全國性的金融業(yè)的全面開放，地方金融業(yè)急速發(fā)展，各類機(jī)構(gòu)不斷涌現(xiàn)，但由于地方金融機(jī)構(gòu)缺乏規(guī)范的管理制度、無法實(shí)施城市化金融市場監(jiān)管，造成了地方金融業(yè)管理的混亂?，F(xiàn)在地方金融管理中存在的主要問題有以下幾個(gè)方面。

（一）各地方金融機(jī)構(gòu)、同地方各類金融機(jī)構(gòu)各自為政，造成地方性明顯，使得吸納來源廣泛的外來資本困難，不利于地方金融的發(fā)展壯大。另外，地方金融機(jī)構(gòu)對外借貸利率過高，借貸方式單一，這些都不利于吸引外來資本和零散資金的注入。

（二）地方金融機(jī)構(gòu)的秩序混亂。城鄉(xiāng)差異、或地方差異，導(dǎo)致某些金融管理制度，在地方金融機(jī)構(gòu)中并不能發(fā)揮最大的效用。地方金融管理部門，監(jiān)管力度不夠，規(guī)章制度設(shè)置不甚合理，這些都不利于地方金融在面向本地居民和當(dāng)?shù)仄髽I(yè)時(shí)發(fā)揮作用，對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)產(chǎn)生更深影響。

（三）地方政府過多干預(yù)。地方金融機(jī)構(gòu)在地方上建立并實(shí)現(xiàn)運(yùn)轉(zhuǎn)，必然離不開地方政府的協(xié)助，但是地方金融中政府主導(dǎo)現(xiàn)象嚴(yán)重，或者地方政府利用行政管理職權(quán)，成立金融辦、并授予金融辦職權(quán)主導(dǎo)當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)運(yùn)作，如上海和寧夏等地，均不利于實(shí)現(xiàn)地方金融業(yè)的市場化。在地方政府主導(dǎo)模式下，應(yīng)規(guī)范政府職權(quán)，明確政府干預(yù)方式，避免政府干預(yù)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部具體操作，影響金融業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)中的信用度和調(diào)控能力。

（四）地方各級(jí)部門、各類金融機(jī)構(gòu)之間無法實(shí)現(xiàn)協(xié)調(diào)統(tǒng)一。各級(jí)地方金融機(jī)構(gòu)之間，聯(lián)系不夠緊密，內(nèi)部各級(jí)監(jiān)管部門責(zé)任分工不明確，各機(jī)構(gòu)之間交易手續(xù)繁雜、工序繁瑣，無法適應(yīng)高速的金融業(yè)的發(fā)展，不能實(shí)現(xiàn)統(tǒng)籌規(guī)劃，促進(jìn)地方金融的更深層次的發(fā)展。

三、后金融危機(jī)下地方金融管理問題的研究

在后金融危機(jī)下，我國金融業(yè)面對機(jī)遇的同時(shí)也面臨著嚴(yán)峻考驗(yàn)。在國際市場影響下，國內(nèi)金融業(yè)高速發(fā)展，全面開放，地方金融業(yè)紛紛增加融資，提高經(jīng)濟(jì)影響力。但在現(xiàn)行金融制度下，地方金融管理暴露出很多問題，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的不平衡，因此，地方金融管理改革刻不容緩。針對地方金融管理存在的問題，筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)從以下幾方面來制定管理策略。

（一）金融管理模式方面

在“分類管理，專辦協(xié)調(diào)”的模式下，明確責(zé)任分工，加強(qiáng)各級(jí)部門之間聯(lián)系，增強(qiáng)金融管理。實(shí)行金融控股集團(tuán)模式、政府監(jiān)管模式與“分類管理，專辦協(xié)調(diào)”模式相結(jié)合的方式，完善管理制度。一是完善國債管理方面的法律法規(guī)，明確人民銀行在國債監(jiān)管方面的工作職責(zé)和處罰措施，為人民銀行依法行政提供較高層次的法律法規(guī)依據(jù)，使國債監(jiān)管有規(guī)可循、有法可依，為國家籌資和個(gè)人投資主體創(chuàng)造一個(gè)良好的國債投資環(huán)境。二是按照《憑證式國債承銷團(tuán)成員考評辦法（試行）》，加大對考評對象的國債發(fā)行組織和賬務(wù)處理情況的檢查考評力度，提高業(yè)務(wù)規(guī)范性，促進(jìn)國債銷售機(jī)構(gòu)規(guī)范其國債業(yè)務(wù)核算，規(guī)避國債資金風(fēng)險(xiǎn)，自覺維護(hù)國債信譽(yù)。三是及時(shí)總結(jié)反映檢查、考評情況，對于檢查、考評工作中遇到的情況或問題，及時(shí)與上級(jí)國庫溝通、反映。四是將儲(chǔ)蓄國債發(fā)行時(shí)間納入貨幣政策委員會(huì)“調(diào)整金融機(jī)構(gòu)存貸款利率”時(shí)的考慮范疇，減少或避免因國債發(fā)行時(shí)間與利率調(diào)整時(shí)間沖突而取消國債發(fā)行的情況發(fā)生。

（二）建立健全地方金融管理制度

針對地方金融發(fā)展?fàn)顩r，實(shí)時(shí)實(shí)地的實(shí)行國家相應(yīng)政策。靈活運(yùn)用，積極創(chuàng)新，增強(qiáng)地方金融管理制度在本地的適應(yīng)性，使其更好的監(jiān)管地方金融的發(fā)展，促進(jìn)地方金融更好的為地方經(jīng)濟(jì)和當(dāng)?shù)鼐用裉峁┓?wù)。

（三）規(guī)范地方政府對地方金融的管理方式

規(guī)范地方政府參與地方金融管理的方式，明確地方政府權(quán)限，不干預(yù)金融機(jī)構(gòu)自身業(yè)務(wù)操作，將管理重心由爭取資金轉(zhuǎn)向協(xié)調(diào)服務(wù)。使地方金融更好的融入市場經(jīng)濟(jì)，提高地方金融的市場調(diào)控性。為地方金融營造良好的信用環(huán)境，創(chuàng)造更好的發(fā)展空間。

（四）完善各級(jí)各部門的工作機(jī)制

利用地方政府手中掌握的資源，發(fā)展地方金融。加強(qiáng)“一行三會(huì)”的監(jiān)管體制，調(diào)動(dòng)稅務(wù)、工商等部門共同協(xié)作，加強(qiáng)聯(lián)系，相互監(jiān)督，增強(qiáng)監(jiān)管力度，完善各級(jí)各部門的工作機(jī)制，增強(qiáng)各部門的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。

（五）加強(qiáng)對中小型企業(yè)的重視

篇（2）

二、金融管理可持續(xù)發(fā)展的重要性分析

金融行業(yè)對社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著巨大的推動(dòng)作用，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的全面發(fā)展和經(jīng)濟(jì)全球化的來臨，金融行業(yè)對全球經(jīng)濟(jì)的影響力達(dá)到了前所未有的高度。金融行業(yè)的逐利性決定了金融行業(yè)發(fā)展存在著極大的風(fēng)險(xiǎn)，金融危機(jī)成為金融管理的頭號(hào)死敵，而金融危機(jī)的影響日益擴(kuò)展到全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展領(lǐng)域，美國次貸危機(jī)、亞洲金融危機(jī)、巴西金融危機(jī)等金融危機(jī)的爆發(fā)，對世界經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生了嚴(yán)重的沖擊。因此，全球金融界對金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展的重要性的人是越來越深刻，金融管理的可持續(xù)發(fā)展被提到了前所未有的高度。金融管理的可持續(xù)發(fā)展科學(xué)發(fā)展觀對金融行業(yè)的客觀要求，經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展在各個(gè)層面上都離不開金融行業(yè)的資金支持，經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展同樣需要金融管理的可持續(xù)發(fā)展，就要求金融管理必須針對金融行業(yè)的具體條件，打破傳統(tǒng)的金融管理思維模式，以可持續(xù)發(fā)展的觀點(diǎn)科學(xué)對待金融管理中可能出現(xiàn)的誘發(fā)金融危機(jī)的因素，從不同層面多視角、多角度地剖析困擾金融管理可持續(xù)發(fā)展的障礙，進(jìn)行認(rèn)真的比對分析，找出金融管理中困擾金融行業(yè)資金良性循環(huán)的主要矛盾和問題，剖析產(chǎn)生這些問題的原因，創(chuàng)新金融管理思路，在認(rèn)真探尋金融管理發(fā)展規(guī)律的基礎(chǔ)上，全面促進(jìn)金融管理的可持續(xù)發(fā)展，謀求整個(gè)金融行業(yè)利潤的最大化。要善于抓住金融管理可持續(xù)發(fā)展中的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，努力開創(chuàng)金融管理的新局面。竭盡全力掌握經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程中金融管理可持續(xù)發(fā)展的客觀規(guī)律，在金融管理實(shí)踐中按照金融行業(yè)發(fā)展規(guī)律全面改進(jìn)金融管理措施，善于總結(jié)金融管理可持續(xù)發(fā)展過程中好的經(jīng)驗(yàn)和做法，認(rèn)真總結(jié)和吸收世界金融管理發(fā)展成熟的、經(jīng)過金融危機(jī)考驗(yàn)的管理方式，不斷更新金融管理理念，以世界金融發(fā)展中總結(jié)提升出的先進(jìn)理論指導(dǎo)金融管理的實(shí)踐，在金融行業(yè)內(nèi)部建章立制，完善管理流程的基礎(chǔ)上，針對金融行業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境建立健全利于金融管理可持續(xù)發(fā)展的機(jī)制體制，保障金融管理的經(jīng)濟(jì)成果和社會(huì)效果。實(shí)現(xiàn)金融與社會(huì)、金融與經(jīng)濟(jì)、金融與環(huán)境保護(hù)的全面、協(xié)調(diào)發(fā)展。

三、金融管理可持續(xù)發(fā)展的具體措施

（一）建立健全運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)的法人治理機(jī)構(gòu)，全面落實(shí)現(xiàn)代企業(yè)管理制度

建立健全運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)的法人治理機(jī)構(gòu)，全面落實(shí)現(xiàn)代企業(yè)管理制度是實(shí)現(xiàn)金融管理的可持續(xù)發(fā)展在金融管理機(jī)構(gòu)保障方面必須采取的措施。對金融管理可持續(xù)發(fā)展起決定作用的就是金融行業(yè)的法人治理機(jī)構(gòu)，法人治理機(jī)構(gòu)是金融管理的大腦和神經(jīng)中樞，金融行業(yè)是否建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，法人治理機(jī)構(gòu)是否運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)，能否適應(yīng)金融行業(yè)發(fā)展的內(nèi)部管理需求和外部發(fā)展環(huán)境的有效協(xié)調(diào)，直接決定著金融行業(yè)的有序擴(kuò)張和健康發(fā)展。運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)的法人治理機(jī)構(gòu)有利于金融管理各項(xiàng)措施的全面落實(shí)，有利于給金融機(jī)構(gòu)帶來巨額的利潤，實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)資金的良性循環(huán)、資產(chǎn)的保值和增值。現(xiàn)階段，由于我國正處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型期，又受到經(jīng)濟(jì)全球化的影響，國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展基礎(chǔ)相對薄弱，抵御市場風(fēng)險(xiǎn)和金融危機(jī)的能力相對較弱，資金市場的運(yùn)行尚不規(guī)范，民間高息借貸、食利者階層的出現(xiàn)嚴(yán)重影響了金融管理的健康發(fā)展。在這樣的外部環(huán)境下，金融行業(yè)更應(yīng)該排除干擾，認(rèn)真進(jìn)行法人治理機(jī)構(gòu)的健全和完善，規(guī)范市場運(yùn)作和金融管理行為，不斷提高金融管理的現(xiàn)代化程度和金融管理的水平，促進(jìn)金融管理的全面、可持續(xù)發(fā)展。

（二）不斷優(yōu)化金融管理內(nèi)外部環(huán)境，為金融管理的可持續(xù)發(fā)展提供支撐

不斷優(yōu)化金融管理內(nèi)外部環(huán)境，為金融管理的可持續(xù)發(fā)展提供支撐是實(shí)現(xiàn)金融管理的可持續(xù)發(fā)展在發(fā)展環(huán)境保障方面必須采取的措施。首先，要實(shí)現(xiàn)金融管理的規(guī)范化和法制化，中國人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)要制定適合中國國情的金融管理行業(yè)規(guī)范和管理流程，并監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照金融管理行業(yè)規(guī)范和管理流程開展各種金融管理活動(dòng)，并嘗試大力發(fā)展小額貸款有限公司、村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)銀行等多種類型的金融主體，豐富金融機(jī)構(gòu)的構(gòu)成，逐步開放金融市場，降低金融行業(yè)的門檻，規(guī)范金融市場行為，使大量有志于從事金融行業(yè)的資金擁有者擁有從事金融行業(yè)的機(jī)會(huì)，從而為金融行業(yè)注入新鮮的血液和大量的資金，為金融管理的可持續(xù)發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。其次，要建立健全規(guī)范的金融管理體系，建設(shè)以中國人民銀行為中心，各大商業(yè)銀行為主體，其他商業(yè)銀行為補(bǔ)充，小額貸款有限公司、村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)銀行等小型金融性公司、中小銀行為鏈條的金融機(jī)構(gòu)體系，完善各類金融性機(jī)構(gòu)的管理規(guī)章制度和管理流程，大力發(fā)展在農(nóng)村基層和偏遠(yuǎn)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)的建設(shè)，全面促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展深度和厚度，做好金融管理可持續(xù)發(fā)展的后備力量的儲(chǔ)備，確保我國金融管理的良性、健康、科學(xué)發(fā)展。第三，建立健全金融管理規(guī)章制度，并能夠嚴(yán)格按照金融管理規(guī)章制度進(jìn)行各種金融活動(dòng)，建章立制工作是金融管理可持續(xù)發(fā)展在制度建設(shè)方面的重要工作，這是一個(gè)長期的、相對靈活的、與時(shí)俱進(jìn)的系統(tǒng)工程，既要從硬件上給予足夠的重視，又要在軟件上注入大量的精力，有效建立金融管理信息自動(dòng)化控制平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)公共資源的共享。在具體的金融管理實(shí)踐活動(dòng)中，嚴(yán)格按照金融管理規(guī)章制度辦事，將金融管理規(guī)章制度落實(shí)到金融機(jī)構(gòu)的每一個(gè)工作環(huán)節(jié)和重要節(jié)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)有章可依的良好局面。第四，加強(qiáng)對金融管理的監(jiān)督管理，雖然我國的銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)履行著對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理職責(zé)，但是，由于力量薄弱，監(jiān)督管理規(guī)章制度和監(jiān)督管理標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)控制措施過于程序化，缺乏有效的可操作手段，致使一些金融機(jī)構(gòu)在資金運(yùn)作過程中存在一些違規(guī)行為，給金融管理帶來了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，制約著金融管理可持續(xù)發(fā)展的健康運(yùn)行。因此，必須參照和學(xué)習(xí)國際金融管理成功的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合我國金融行業(yè)發(fā)展的實(shí)際，制定切實(shí)可行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和相應(yīng)的措施，加強(qiáng)對金融管理的監(jiān)督管理力度，確保金融管理的可持續(xù)發(fā)展得以實(shí)現(xiàn)。

（三）加強(qiáng)精通金融業(yè)管理業(yè)務(wù)、了解經(jīng)濟(jì)發(fā)展知識(shí)的復(fù)合型金融管理人才的選用和培訓(xùn)，為金融管理的可持續(xù)發(fā)展提供充足的人才儲(chǔ)備

加強(qiáng)精通金融業(yè)管理業(yè)務(wù)、了解經(jīng)濟(jì)發(fā)展知識(shí)的復(fù)合型金融管理人才的選用和培訓(xùn)，為金融管理的可持續(xù)發(fā)展提供充足的人才儲(chǔ)備。金融市場的競爭，其實(shí)就是金融管理人才的競爭，我國金融管理復(fù)合型人才的缺乏是一項(xiàng)歷史遺留問題，要實(shí)現(xiàn)金融管理的可持續(xù)發(fā)展，就必須加強(qiáng)精通金融業(yè)管理業(yè)務(wù)、了解經(jīng)濟(jì)發(fā)展知識(shí)的復(fù)合型金融管理人才的選用和培訓(xùn)，大量培訓(xùn)復(fù)合型金融管理專業(yè)人才充實(shí)到金融管理人才隊(duì)伍中去，為金融管理的可持續(xù)發(fā)展做好人才儲(chǔ)備。

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篇（3）

一、引言

我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是與金融行業(yè)的發(fā)展密切相關(guān)的。金融行業(yè)可以為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供更有力的保障，從而促進(jìn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。因而企業(yè)內(nèi)部的金融管理對于企業(yè)的發(fā)展有著重要的意義。當(dāng)前，企業(yè)之間的競爭非常激烈，做好企業(yè)內(nèi)部的金融管理是提高企業(yè)競爭力的重要手段之一。我們需要對企業(yè)的金融管理活動(dòng)進(jìn)行正確的價(jià)值定位，以便提高企業(yè)在市場中競爭的活力。本文就企業(yè)金融管理中的應(yīng)用價(jià)值進(jìn)行了一定的分析和討論。

二、企業(yè)中金融管理活動(dòng)的作用分析

在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過程中，資金是企業(yè)發(fā)展的重要?jiǎng)恿碓?，也是企業(yè)利潤的表現(xiàn)形式。企業(yè)運(yùn)作的過程本身就是一種金融運(yùn)作的過程。企業(yè)的金融活動(dòng)是貫穿于企業(yè)運(yùn)行的方方面面的一種活動(dòng)。首先，在企業(yè)的資金籌集階段，需要一定的金融措施來籌集發(fā)展的資金。通過銀行貸款、發(fā)行股票等形式來進(jìn)行資金的籌集，這其中就涉及到了大量的金融管理的內(nèi)容。其次，企業(yè)在市場上保有一定的地位后，要想做大做強(qiáng)，擴(kuò)大再生產(chǎn)，也需要拉攏資本對其進(jìn)行一定的投資。再次，企業(yè)是構(gòu)成國民經(jīng)濟(jì)的基本單位。企業(yè)在自身的運(yùn)營過程中，必須做好相關(guān)的金融管理活動(dòng)。最后，企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)的條件下，會(huì)出現(xiàn)許多意想不到的運(yùn)營狀況。如果出現(xiàn)經(jīng)營不善、產(chǎn)品滯銷、停產(chǎn)等活動(dòng)，則會(huì)很大程度上考驗(yàn)企業(yè)的金融運(yùn)作能力。進(jìn)行危機(jī)情況下的資金管理，無疑也是企業(yè)金融管理活動(dòng)的一個(gè)重要的方面。按照國家要求的程序參與企業(yè)保險(xiǎn)，是緩解這種金融困局的一種有效的手段。

三、提高企業(yè)金融管理應(yīng)用價(jià)值的措施

（一）提高金融管理人員責(zé)任意識(shí)和業(yè)務(wù)水平。企業(yè)金融管理活動(dòng)是企業(yè)內(nèi)部管理以及外部運(yùn)作的重要的管理環(huán)節(jié)，因此必須要重視企業(yè)金融管理活動(dòng)的隊(duì)伍的建設(shè)，切實(shí)的加強(qiáng)企業(yè)金融管理人員的責(zé)任意識(shí)和業(yè)務(wù)水平。為了提高金融管理人員的責(zé)任意識(shí)，我們可以為企業(yè)的金融管理部門制定一定的責(zé)任規(guī)范，明確不同崗位上的金融工作人員的具體責(zé)任。金融管理人員的管理過程需要進(jìn)行一定的細(xì)化分工，只有明確每一個(gè)人的業(yè)務(wù)規(guī)范，才能更好的明確管理責(zé)任，細(xì)化業(yè)務(wù)范圍，從而才能更好的提升金融管理人員的業(yè)務(wù)水平。企業(yè)在吸收人才的過程中，還應(yīng)該注意高級(jí)金融管理人才的引進(jìn)，讓這些高水平的金融管理人才擔(dān)任管理責(zé)任。只有這樣，才能從根本上提高企業(yè)金融管理活動(dòng)的綜合水平，提高金融管理活動(dòng)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，從而更好的提高相關(guān)人員的金融業(yè)務(wù)水平。

（二）在企業(yè)內(nèi)部建設(shè)獨(dú)立的金融管理監(jiān)督部門。為了使企業(yè)內(nèi)部的金融管理活動(dòng)更加具有效率，我們可以在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行獨(dú)立的金融管理部門的建設(shè)。金融管理部門除了專門負(fù)責(zé)企業(yè)的金融活動(dòng)的管理外，還應(yīng)該行使一定的監(jiān)督權(quán)限。企業(yè)內(nèi)部的金融管理需要有一定的管理方法，如果管理方法不善，可能會(huì)造成企業(yè)的損失。而企業(yè)內(nèi)部的金融管理監(jiān)督部門就應(yīng)該擔(dān)負(fù)起這方面的監(jiān)督責(zé)任。對于企業(yè)對外的貸款，應(yīng)該由金融管理部門進(jìn)行專門的回收，以確保企業(yè)固定資產(chǎn)的規(guī)模。企業(yè)的金融管理部門還應(yīng)該研究金融市場的具體形勢，對企業(yè)的負(fù)債情況和金融情況進(jìn)行統(tǒng)一的規(guī)劃，對企業(yè)的資金流向進(jìn)行一定的跟蹤考察。只有切實(shí)的行使企業(yè)金融管理機(jī)構(gòu)的責(zé)任，才能更好的使企業(yè)走向可持續(xù)發(fā)展的道路。

（三）加強(qiáng)企業(yè)的信息化建設(shè)力度，實(shí)現(xiàn)金融的信息化管理。企業(yè)在發(fā)展過程中會(huì)面臨潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)，而金融風(fēng)險(xiǎn)對于企業(yè)的發(fā)展有著較大的危害。因而，我們應(yīng)建設(shè)起信息化的企業(yè)金融管理模式。提高企業(yè)金融管理的信息化水平，可有效的降低企業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)的金融管理效率。為使企業(yè)的金融管理更加的信息化，我們首先應(yīng)該加大信息化管理隊(duì)伍的建設(shè)力度。通過引進(jìn)信息化人才和加強(qiáng)金融管理人員的信息化技術(shù)培訓(xùn)，才能更好的發(fā)展企業(yè)的金融管理的信息化網(wǎng)絡(luò)。企業(yè)的金融管理部門在信息化的過程中，可以更好的加強(qiáng)與企業(yè)的其他部門的聯(lián)系，從而有利于企業(yè)管理活動(dòng)的統(tǒng)一運(yùn)作。

結(jié)語：

企業(yè)的金融管理活動(dòng)對于企業(yè)的發(fā)展有著很重要的作用，其具體的應(yīng)用價(jià)值對企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展是不言而喻的。在當(dāng)今市場經(jīng)濟(jì)的條件下，企業(yè)內(nèi)部的金融管理活動(dòng)對于提高企業(yè)的競爭力有著十分重要的意義。企業(yè)應(yīng)該充分認(rèn)識(shí)到企業(yè)經(jīng)營過程中金融管理的重要意義，使自身的經(jīng)營生產(chǎn)有著更為強(qiáng)有力的后續(xù)保障。

篇（4）

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篇（5）

文章編號(hào)：1672―3198（2014）21―0025―01

伴隨著我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，我國企業(yè)的經(jīng)營管理方式也在發(fā)生著較大的變革，信用、貨幣、銀行等金融活動(dòng)無不對企業(yè)的經(jīng)營管理帶來了重大影響。金融管理貫穿于企業(yè)發(fā)展的全過程，并逐漸成為企業(yè)整體經(jīng)濟(jì)增長的推進(jìn)器，企業(yè)要想求得長足穩(wěn)定度的發(fā)展，就應(yīng)該高度重視金融管理工作。

1金融管理與企業(yè)經(jīng)營管理的內(nèi)涵

金融管理主要指的是貨幣資金的融通，即對貨幣流通活動(dòng)和信用活動(dòng)進(jìn)行的發(fā)行、兌換、結(jié)算等經(jīng)濟(jì)管理與規(guī)范。信貸資金的吸收與運(yùn)用，外匯、有價(jià)證券買賣、保險(xiǎn)信托租賃及國內(nèi)國際貨幣支付結(jié)算等都屬于金融管理的范疇。企業(yè)經(jīng)營管理是指企業(yè)通過外部環(huán)境變化及企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)變化等對企業(yè)管理思想、發(fā)展戰(zhàn)略及生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行的實(shí)時(shí)的適應(yīng)性規(guī)范管理。企業(yè)經(jīng)營管理主要包含預(yù)算編制和財(cái)務(wù)管理兩方面，金融管理是其重要的組成內(nèi)容。

2金融管理在企業(yè)經(jīng)營管理中的作用

2.1金融管理是企業(yè)經(jīng)營管理活動(dòng)的基本前提

企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展必然需要一定數(shù)量的經(jīng)營資金，才可以正常開展生產(chǎn)與經(jīng)營活動(dòng)。一般情況下，企業(yè)的經(jīng)營資金主要來自于企業(yè)自有資金、銀行貸款資金及金融融資資金。而這三個(gè)資金來源的方式也分別擁有其必要的處理程序。首先，企業(yè)自有資金主要來源于企業(yè)股票的發(fā)行，這就要求企業(yè)必須對股票的性質(zhì)、價(jià)格、發(fā)行時(shí)間及利率、信貸方針等有充分的了解；其次，企業(yè)銀行貸款資金的獲得，也需要企業(yè)對銀行信貸政策、利率、貸款期限等有必要的了解；最后，企業(yè)在金融市場中籌集的資金也需要企業(yè)懂得股票的發(fā)行方式、買賣方式等。而這些資金來源方式中，都較大程度的涉及到金融管理活動(dòng)。因此，金融管理是進(jìn)行企業(yè)資金籌集的前提，是企業(yè)經(jīng)營管理活動(dòng)的前提。

2.2金融管理是企業(yè)正常運(yùn)營的保障

企業(yè)的正常運(yùn)營離不開金融活動(dòng)，金融管理是企業(yè)正常運(yùn)營的保障。一方面，企業(yè)在投資過程中，除了通過擴(kuò)大企業(yè)再生產(chǎn)的方式進(jìn)行投資，還可以通過發(fā)行股票與債權(quán)、信托等方式進(jìn)行投資，這必然要求企業(yè)對金融市場尤其是各類有價(jià)證券的收益水平及利率情況有足夠的了解，以便于適時(shí)的買進(jìn)與賣出。另一方面，企業(yè)開展的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，是在一定的社會(huì)外部環(huán)境與市場環(huán)境下進(jìn)行的，在當(dāng)今復(fù)雜多變的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)面臨著巨大的競爭壓力與挑戰(zhàn)，面對發(fā)展過程中遇到的挫折，企業(yè)必須加強(qiáng)日常金融管理工作，這樣才能確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的正常開展，確保企業(yè)的正常運(yùn)營。

2.3金融管理是提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的重要途徑

企業(yè)實(shí)現(xiàn)長足發(fā)展的原因，在很大程度上取決于其生產(chǎn)的產(chǎn)品，只有生產(chǎn)能適應(yīng)社會(huì)變化、適應(yīng)人們需求的新產(chǎn)品才能保障企業(yè)的發(fā)展。然而，生產(chǎn)這一新產(chǎn)品也需要有足夠的資金作為保障，對于資金的安置離不開金融管理。將金融管理應(yīng)用于企業(yè)經(jīng)營管理，能更加合理充分地利用企業(yè)現(xiàn)有金融資源，促進(jìn)企業(yè)金融管理績效的提升，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升。

3目前企業(yè)金融管理中存在的主要問題

3.1企業(yè)資金回收困難

資金是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)開展的必要前提，然而目前企業(yè)資金回收困難卻成為企業(yè)普遍存在的現(xiàn)象。究其原因，主要是因?yàn)樵诂F(xiàn)代復(fù)雜的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)項(xiàng)目多樣且復(fù)雜，使得企業(yè)對欠債的公司缺少必要的信用風(fēng)險(xiǎn)評估，缺少對其資金流動(dòng)情況的了解，導(dǎo)致資金回收困難。不及時(shí)現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生，最后導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)資金鏈斷層的問題。同時(shí)，較多的企業(yè)也未安排專員負(fù)責(zé)資金回收工作，導(dǎo)致資金回收過程不合理、回收極度影響了企業(yè)的正常運(yùn)營。

3.2過于依賴銀行借貸

企業(yè)的資金來源雖然有自有資金、金融融資和銀行貸款等三種主要方式，但從現(xiàn)狀來看，大多數(shù)企業(yè)都主要依靠銀行貸款來籌集資金，過于依賴銀行借貸。然而，通過銀行借貸的方式不能為企業(yè)帶來穩(wěn)定的現(xiàn)金流，較大程度的制約了企業(yè)的自主運(yùn)行，影響了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的正常開展。此外，企業(yè)過于依賴銀行借貸，給企業(yè)帶來了較大的金融風(fēng)險(xiǎn)。原因在于當(dāng)國家的經(jīng)濟(jì)政策進(jìn)行了較大幅度調(diào)整時(shí)，企業(yè)會(huì)面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)，給企業(yè)的運(yùn)營發(fā)展帶來安全隱患。

3.3企業(yè)金融資本結(jié)構(gòu)不合理

企業(yè)的金融資本結(jié)構(gòu)與經(jīng)濟(jì)體制有較大的聯(lián)系，當(dāng)前較多企業(yè)新增的貸款都以非正常的途徑消耗，造成了企業(yè)資產(chǎn)的流失，致使企業(yè)遭受較為嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)也導(dǎo)致了壞賬現(xiàn)象的大幅增加，直接影響了企業(yè)的銀行貸款信用，因而便進(jìn)一步導(dǎo)致企業(yè)金融資本結(jié)構(gòu)的不合理，阻礙企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展。

3.4企業(yè)金融管理手段落后

雖然現(xiàn)代企業(yè)都開展了一定程度的金融管理，但較多

的企業(yè)卻還未設(shè)立專門的金融管理部門與專業(yè)管理人員。

基金項(xiàng)目：

2013年安徽省高等學(xué)校省級(jí)質(zhì)量工程大學(xué)生創(chuàng)新訓(xùn)練項(xiàng)目（201310368118）。

作者簡介：

郭甜甜（1991-），女，河北邯鄲人，本科在讀，研究方向：預(yù)防醫(yī)學(xué)。

即使有的企業(yè)安排了相關(guān)金融管理人員，但其缺乏對金融管理工作的科學(xué)認(rèn)識(shí)，更未充分認(rèn)識(shí)到金融管理對企業(yè)經(jīng)營管理的重要性與作用性。在金融管理工作上手段落后，技術(shù)不先進(jìn)，僅僅對日常財(cái)務(wù)核算工作較為重視，嚴(yán)重忽略了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分析工作，發(fā)揮不出金融管理的效率。

4完善金融管理在企業(yè)經(jīng)營管理中的應(yīng)用措施

4.1設(shè)置專業(yè)金融管理部門與管理人員

企業(yè)的金融管理工作必須設(shè)立專門的金融管理部門，并安排專業(yè)的管理人員進(jìn)行工作的開展。尤其對于企業(yè)貸款的回收工作，企業(yè)要設(shè)專人負(fù)責(zé)，并交由專職科室進(jìn)行資金管理，企業(yè)要明確劃分工作職責(zé)與權(quán)力。同時(shí)，企業(yè)要重視對欠債公司資金流動(dòng)情況及資產(chǎn)負(fù)債率情況的分析，以及對其信用風(fēng)險(xiǎn)的評估工作，應(yīng)積極引導(dǎo)金融管理部門將該項(xiàng)工作落實(shí)到位，要明確欠債公司欠債超期的具體原因，并有效使用適當(dāng)?shù)幕厥涨房畹姆绞?。此外，企業(yè)還應(yīng)該按照收款余額保留壞賬準(zhǔn)備金，通過專業(yè)金融管理部門與人員進(jìn)行有效的金融管理，促進(jìn)其余人金融管理效率的有效提升與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

4.2規(guī)范企業(yè)預(yù)算編制工作

企業(yè)預(yù)算質(zhì)量是企業(yè)績效的關(guān)鍵性因素，企業(yè)應(yīng)該加大對企業(yè)預(yù)算編制工作的重視力度，規(guī)范預(yù)算編制工作的開展。企業(yè)在進(jìn)行預(yù)算編制之前，要加強(qiáng)事前調(diào)查、取證，鞏固預(yù)算編制基礎(chǔ)的真實(shí)有效。在進(jìn)行預(yù)算編制過程中，必須依據(jù)科學(xué)的程序進(jìn)行，不可隨意更改或調(diào)整編制的預(yù)算，保證預(yù)算對資產(chǎn)管理的約束力。同時(shí)，企業(yè)要嚴(yán)懲部門虛報(bào)預(yù)算的行為，保持預(yù)算編制工作的公平公正性。最后，企業(yè)要盡可能的詳細(xì)記載預(yù)算的項(xiàng)目，有效考核與核對各部門績效，并高效引導(dǎo)各部門的工作開展，提高企業(yè)資產(chǎn)的管理與使用效率。

4.3加強(qiáng)企業(yè)信息化建設(shè)

在現(xiàn)代信息化技術(shù)不斷壯大的科技社會(huì)，企業(yè)金融管理也應(yīng)該與時(shí)俱進(jìn)，不斷引進(jìn)現(xiàn)代信息技術(shù)，促進(jìn)企業(yè)金融管理的信息化建設(shè)。企業(yè)應(yīng)該重視集中的財(cái)務(wù)管理，不斷完善企業(yè)金融管理信息系統(tǒng)，利用ERP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)企業(yè)的精細(xì)化金融管理。通過采用ERP系統(tǒng)能推動(dòng)企業(yè)經(jīng)營管理手段的更新，提升企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析的效率，實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)信息的順暢溝通與使用，以此為企業(yè)的預(yù)算決策與成本管理提供必要依據(jù)。此外，企業(yè)要及時(shí)更新和升級(jí)金融管理軟件，積極開發(fā)生產(chǎn)項(xiàng)目的內(nèi)部數(shù)據(jù)庫，實(shí)現(xiàn)原料――生產(chǎn)――出廠的全局網(wǎng)絡(luò)控制，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)訂單與銷售訂單的管理，提高企業(yè)的信息化運(yùn)營水平。

4.4開拓企業(yè)融資新渠道

篇（6）

最近以來，隨著中國經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的發(fā)展，各行業(yè)均呈現(xiàn)上升的勢頭，金融業(yè)也取得了相對較快的發(fā)展，地方政府逐漸擔(dān)起了更多的職責(zé)和工作，但是隨之也出現(xiàn)了很多的問題，如何通過一些方式或者方法，來解決這些問題，推動(dòng)地方金融事業(yè)的健康發(fā)展是一個(gè)關(guān)鍵的問題。

一、我國地方金融管理體制的基本情況

就目前而言，我國地方性金融管理體制主要以金融辦為主，根據(jù)各個(gè)地方政府的自身情況，有的傾向于服務(wù)，有的傾向于管理，有的管理域服務(wù)并重。第一家金融辦是在2002年在上海成立，隨即全國各地便相繼成立金融辦，甚至一些相對偏僻的省、市、州乃至個(gè)別縣都先后的成立金融辦，金融辦的工作人員從20-100人不等，從實(shí)踐上看，是聯(lián)系地方政府和企業(yè)的橋梁，性質(zhì)是政府為企業(yè)搭建的一個(gè)金融平臺(tái)，以政府的名x協(xié)調(diào)企業(yè)與銀行之間的關(guān)系，主要承擔(dān)的責(zé)任是研究并制定金融業(yè)的發(fā)展規(guī)劃，促進(jìn)金融行業(yè)市場的發(fā)展，對地方融資機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，為地方金融業(yè)改革和發(fā)展提出指導(dǎo)和建議等等。

二、我國地方金融管理體制存在的問題

（一）管理職能部門多

在最近的幾年中，有部分地方政府設(shè)立區(qū)域性的金融協(xié)調(diào)統(tǒng)籌發(fā)展機(jī)構(gòu)，承擔(dān)金融管理相關(guān)職能的部分是多個(gè)部分同時(shí)負(fù)責(zé)。那么，這種管理模式本來的意思是想調(diào)動(dòng)相關(guān)政府資源對地方金融發(fā)展形成支撐，但實(shí)際在執(zhí)行管理時(shí)，卻發(fā)現(xiàn)管理權(quán)限重疊、限制等等問題，對任何事情都缺乏強(qiáng)有力的約束力，造成推諉扯皮、工作推脫，工作效率低下，甚至到無法負(fù)責(zé)的情形。

（二）金融管理體制重發(fā)展，輕風(fēng)險(xiǎn)防控

現(xiàn)如今很多地方性政府越來越重視金融的發(fā)展，重視金融機(jī)構(gòu)平臺(tái)的建設(shè)，以及自己政績的打造，建立了大量金融融資平臺(tái)，重視金融的發(fā)展，和業(yè)務(wù)方面的拓展，卻忽略了隨之帶來的風(fēng)險(xiǎn)，從而加大了風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控，除此之外，在地方的金融機(jī)構(gòu)里面，大多數(shù)機(jī)構(gòu)都有忽略金融風(fēng)險(xiǎn)因素，特別重視金融的管理和發(fā)展，在金融機(jī)構(gòu)的管理當(dāng)中，也有一些地方政治色彩存在，甚至嚴(yán)重者，，管理工作問題頻現(xiàn)。

（三）地方政府管理觀念落后，方式不對

眾多地方性的政府的金融管理體制未形成有效統(tǒng)一的系統(tǒng)，無統(tǒng)一的管理體系框架，且在人員配置上，地方金融管理機(jī)構(gòu)較少，大部分的員工對金融管理知識(shí)了解和知道的較少，忽略日常的監(jiān)管，同時(shí)，某些地方政府在管理上，出現(xiàn)程度不同的政治管理情節(jié)，嚴(yán)重者，，而且，在市場中，缺乏持續(xù)性關(guān)注的管理理念。

（四）地方金融監(jiān)管重審批，輕日常管理，存在重疊和空白

各個(gè)地方金融管理機(jī)構(gòu)對待小型公司及融資擔(dān)保的審批十分的重視，但卻在日常的監(jiān)管管理中，做到相對不足。

同時(shí)，某些地方的金融機(jī)構(gòu)在管理執(zhí)行時(shí)，存在著較為明顯的監(jiān)管漏洞或監(jiān)管重復(fù)的情況，像某些銀行會(huì)受到重復(fù)性的監(jiān)管，某些市縣級(jí)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也存在監(jiān)管漏洞，同樣，在跨省監(jiān)管方面，也存在著不足，缺乏監(jiān)管上的協(xié)調(diào)。

（五）目標(biāo)有別可能削弱地方金融監(jiān)管實(shí)效

眾所周知，機(jī)構(gòu)性質(zhì)和職能不同，各自的目標(biāo)也有所區(qū)別。實(shí)現(xiàn)最大化收益是金融機(jī)構(gòu)的目標(biāo)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展最大化是地方政府目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)最小化是監(jiān)管的目標(biāo)。目標(biāo)不同，在相互配合和合作中，各個(gè)機(jī)構(gòu)和政府之間，就會(huì)出現(xiàn)一定的工作傾向性，由于金融機(jī)構(gòu)和地方政府之間利益相似度較明顯，更容易促進(jìn)關(guān)系的發(fā)展，但使得監(jiān)管機(jī)構(gòu)在執(zhí)行工作時(shí)處于尷尬局面，在一定程度上，監(jiān)管的效能達(dá)到一定的消弱。

三、我國地方金融管理體制改革的意義

我國的地方金融管理體制改革已處于箭在弦上不得不發(fā)的地步，已迫在眉睫，需要徹底根除以上提到的幾點(diǎn)問題，徹底實(shí)現(xiàn)金融管理體制的改革，使各個(gè)機(jī)構(gòu)之間權(quán)責(zé)更加分明。如若做出改革，首先，有助于促進(jìn)金融管理的成效，消除地域金融差異的存在，所以，需要在地方金融管理的能力提升上，需要格外的注重，可有效提高我國金融管理成效，但需要依靠地方金融管理體制的完善。其次，有助于推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展，經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的發(fā)展是地方政府每年都需要準(zhǔn)確的指標(biāo)之一，但如果金融管權(quán)過于集中于中央，則會(huì)欠缺發(fā)展金融的信心和力量，通過改革，可以有效的刺激地方金融的積極性，對地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著十分重要的意義。

四、地方金融管理體制改革的建議

（一）加強(qiáng)政府部門的金融管理職能

地方政府的管理部門相互分散，相互獨(dú)立，沒有相互的交流與溝通，導(dǎo)致各個(gè)部門在工作時(shí)，工作的難度增加，交流溝通及職責(zé)劃分有難度，實(shí)現(xiàn)金融管理的專業(yè)化相對較難，降低金融管理的工作效率。因此，需要政府部門為促進(jìn)金融管理的便利性，更好的加強(qiáng)金融管理，需要單獨(dú)設(shè)立一個(gè)部門，將相關(guān)部門管理職能進(jìn)行統(tǒng)一，合并到一起，促進(jìn)和改善金融管理和監(jiān)管能力的提升，只有這樣，職權(quán)才會(huì)統(tǒng)一，才能將金融管理效率發(fā)揮至最大化，高效的進(jìn)行運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（二）明確中央、地方金融管理邊界

首先，金融管理體制系統(tǒng)，十分的復(fù)雜而又龐大，因此，為了將復(fù)雜進(jìn)行簡化，需要將中央和地方的金融管理完成職責(zé)的明確劃分，避免工作的遺漏、缺失或者重疊，總的原則應(yīng)該是中央金融管理機(jī)構(gòu)需要對地方金融管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行引導(dǎo)，地方金融管理機(jī)構(gòu)的發(fā)展促進(jìn)中央金融管理機(jī)構(gòu)，明確其工作范圍及職責(zé)界限，促進(jìn)兩者的協(xié)同性。中央在進(jìn)行政策落實(shí)實(shí)踐時(shí)，地方應(yīng)積極給予反饋意見，以此來實(shí)現(xiàn)地方金融的健康發(fā)展。

（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

應(yīng)當(dāng)在地方金融管理機(jī)構(gòu)中，建立監(jiān)管部門，專門對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，并明確其部門的監(jiān)管職責(zé)，對地方上的大多數(shù)金融單位和平臺(tái)實(shí)時(shí)監(jiān)管，嚴(yán)格把控，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)的進(jìn)行反饋，并立刻能夠制定出相應(yīng)的措施來解決問題。除此之外，應(yīng)該了解地方上各個(gè)金融平臺(tái)及單位的抗風(fēng)險(xiǎn)力，并有針對性、有計(jì)劃性的對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，加大地方政府的監(jiān)管范圍，使其更具有廣泛性，以確保監(jiān)管的全面性。

（四）進(jìn)一步對管理目標(biāo)幾標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確定

篇（7）

中圖分類號(hào):F832.7 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):1003-9031(2009)11-0022-04

一、我國地方金融管理的基本情況

(一)地方金融的發(fā)展現(xiàn)狀

地方金融是指在一定行政區(qū)域內(nèi)設(shè)立的,并主要為當(dāng)?shù)鼐用窕蚱髽I(yè)提供服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)和金融市場。相對于全國性金融,地方性金融具有管理機(jī)制靈活、貼近地方實(shí)際、信息對稱性強(qiáng)等優(yōu)勢,是金融體系中不可替代的組成部分。[1]近年來,隨著國家金融改革的深化和地方經(jīng)濟(jì)持續(xù)較快發(fā)展,我國地方金融呈現(xiàn)蓬勃發(fā)展態(tài)勢,地方金融機(jī)構(gòu)的形式和規(guī)模進(jìn)一步提升,已經(jīng)成為金融體系的重要組成部分。[2]從地方金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)類型看,我國地方金融機(jī)構(gòu)包括以下四類。

1.銀行業(yè)機(jī)構(gòu)。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)是地方性金融機(jī)構(gòu)中資產(chǎn)規(guī)模最大、對地方經(jīng)濟(jì)影響力最大的一類。從機(jī)構(gòu)注冊類型和自身規(guī)模看,包括三個(gè)層級(jí):一是區(qū)域性商業(yè)銀行,如上海銀行、北京銀行、江蘇銀行、徽商銀行等,大多由城市商業(yè)銀行重組合并而來,營業(yè)范圍主要在本省,由省級(jí)政府參與出資并對其進(jìn)行管理;二是城市商業(yè)銀行,目前我國現(xiàn)有城市商業(yè)銀行約110家,通常由所在城市政府(地級(jí)以上)參股并對其進(jìn)行管理,營業(yè)范圍一般限于本市;三是合作金融機(jī)構(gòu),包括城市信用社、農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等,這類機(jī)構(gòu)一般主要由所在地的縣級(jí)政府參與管理。

2.證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)。主要包括地方性證券公司、保險(xiǎn)公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、基金公司等。由于證券和保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)的資金主要運(yùn)用于股票市場、債券市場、銀行間市場、商品期貨市場等全國性金融市場,與地方經(jīng)濟(jì)的關(guān)聯(lián)度相對較小。因此地方政府通常不將這類機(jī)構(gòu)作為金融管理的重點(diǎn)。

3.非銀行金融機(jī)構(gòu)。這類機(jī)構(gòu)包括信托公司、財(cái)務(wù)公司、融資租賃公司、汽車金融公司等。大多具有地方政府背景,在20世紀(jì)80、90年代以信托公司為代表的地方性非銀行金融機(jī)構(gòu)有過一個(gè)高速發(fā)展和清理整頓的階段,其形成的不良資產(chǎn)和社會(huì)問題也給地方政府帶來很大的包袱。目前此類機(jī)構(gòu)多集中在省會(huì)城市和經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū),數(shù)量較以前大為減少,新設(shè)立的門檻也較高。

4.準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)。近年來,為彌補(bǔ)“三農(nóng)”、中小企業(yè)等領(lǐng)域的正規(guī)金融服務(wù)不足,國家放寬了地方性準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立門檻,地方性準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展迅速。如自2007年國家批準(zhǔn)小額貸款公司試點(diǎn)以來,截至2009年3月末,全國已有583家小額貸款公司開業(yè),正在籌建中的有573家,而這些小額貸款公司在符合相關(guān)要求的前提下,可進(jìn)一步改造為村鎮(zhèn)銀行。與之相類似,融資性擔(dān)保公司、典當(dāng)行等具有準(zhǔn)金融性質(zhì)的機(jī)構(gòu)也呈現(xiàn)高速增長態(tài)勢。

(二)地方政府行使金融管理職能的主要特點(diǎn)

1.地方政府對金融的重視程度不斷提高,金融管理的積極性進(jìn)一步加強(qiáng)。隨著金融在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的核心作用不斷加強(qiáng),各級(jí)地方政府對金融的重視程度不斷提高,對金融事務(wù)均持積極參與態(tài)度,均明確表示要促進(jìn)地區(qū)金融市場的發(fā)展,充分發(fā)揮金融對地方經(jīng)濟(jì)的輻射帶動(dòng)作用。[3]為吸引更多的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)駐和更多的資金流人本地區(qū),地方政府采取了多種措施。如北京市在2005年出臺(tái)《關(guān)于首都金融業(yè)發(fā)展的意見》規(guī)定,金融企業(yè)進(jìn)京最高可獲補(bǔ)貼1000萬元,并在高管人員購房、購車、培訓(xùn)等方面制定了獎(jiǎng)勵(lì)政策。[4]

2.設(shè)立專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)地方金融統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作。目前,我國絕大多數(shù)的省級(jí)政府(截至2008年末為26個(gè)省級(jí)政府)、大部分的地市級(jí)政府和少部分縣級(jí)政府成立了隸屬于政府的金融協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。大部分機(jī)構(gòu)的名稱是XX(地區(qū))金融工作辦公室,也有稱金融服務(wù)辦公室或金融管理局的。從省一級(jí)的金融工作辦公室的職能設(shè)置看,主要承擔(dān)五個(gè)方面工作:一是配合協(xié)助國家貨幣政策的貫徹落實(shí),加大金融業(yè)對地方經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的支持;二是擬定全省金融發(fā)展規(guī)劃,協(xié)調(diào)金融資源優(yōu)化配置,促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展;三是協(xié)調(diào)組織對地方金融機(jī)構(gòu)的管理;四是組織協(xié)調(diào)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測防范與化解,維護(hù)金融秩序,開展生態(tài)環(huán)境建設(shè);五是承擔(dān)地方企業(yè)股份制改造、上市公司培育及規(guī)范發(fā)展方面相關(guān)工作。各市、縣金融辦的基本職能與此相近。

3.由多個(gè)部門承擔(dān)具體金融管理職能。從地方金融管理的總體情況看,對各類金融機(jī)構(gòu)基本遵循審批準(zhǔn)入與日常管理合一的原則,但具體職能部門不一:如省級(jí)信用聯(lián)社受省政府的委托,對農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)行使管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和服務(wù)的職能;省、市國資委對同級(jí)的信托公司行使出資人和監(jiān)管職能;典當(dāng)行的管理由經(jīng)貿(mào)委負(fù)責(zé)管理(地市級(jí)為其下屬商貿(mào)局負(fù)責(zé));農(nóng)村小額貸款公司由金融辦暫為管理;融資性擔(dān)保公司管理由中小企業(yè)局負(fù)責(zé)等。

4.地區(qū)間金融發(fā)展和金融管理側(cè)重點(diǎn)差異較大。由于我國東部、中部、西部三大經(jīng)濟(jì)區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異很大,因此相應(yīng)的地方金融發(fā)展水平和結(jié)構(gòu)存在較大差異。如地方性證券公司、基金公司、信托公司、財(cái)務(wù)公司、汽車金融公司等提供高端金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)幾乎全部集中在東部發(fā)達(dá)地區(qū)和中西部的省會(huì)城市,而農(nóng)村小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行等為低收入群體提供金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)在中西部地區(qū)、農(nóng)村地區(qū)發(fā)展較快。由此也使得不同經(jīng)濟(jì)區(qū)域的地方金融管理工作的內(nèi)容和側(cè)重點(diǎn)差異。

二、地方金融管理中存在的主要問題

隨著金融改革的深化和政府職能的轉(zhuǎn)變,地方政府管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)金融工作的方式方法有了顯著的改進(jìn),對金融機(jī)構(gòu)的直接行政干預(yù)明顯減少,但當(dāng)前地方金融管理依然存在一些問題,影響著區(qū)域經(jīng)濟(jì)金融的協(xié)調(diào)發(fā)展。

(一)地方政府對中央金融政策進(jìn)行選擇性配合

實(shí)行市場化改革以來,地方政府作為中央在地方的延伸和機(jī)構(gòu)的角色發(fā)生了重要的變化,其自身的利益訴求逐步彰顯。特別是在財(cái)政分級(jí)包干體制和以GDP為主要政績考核指標(biāo)的情況下,作為“經(jīng)濟(jì)人”的地方政府,其行為目標(biāo)首先是追求任期內(nèi)GDP和財(cái)政收入的最大化。在這種經(jīng)濟(jì)增長的偏好下,地方政府具有強(qiáng)烈的爭取金融資源、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張的動(dòng)機(jī),而缺乏主動(dòng)收縮調(diào)節(jié)的動(dòng)力。[5]反映在地方金融管理方面,表現(xiàn)為對中央金融政策特別是貨幣政策實(shí)施選擇性配合:對寬松性貨幣政策的配合度與積極性遠(yuǎn)高于緊縮性貨幣政策,亦即通常所說的“遇到綠燈趕快走,遇到紅燈繞著走”。這種地方與中央的金融博弈,相當(dāng)程度上抵消了貨幣政策的執(zhí)行效果,加大了經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行的波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn),增加了宏觀調(diào)控和維護(hù)金融穩(wěn)定的運(yùn)行成本。同時(shí),也導(dǎo)致對金融支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展功能的片面化認(rèn)識(shí),過度強(qiáng)調(diào)金融將儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資的功能,把貸款總量、存貸款比例作為衡量金融對地方經(jīng)濟(jì)支持程度的主要指標(biāo)甚至是惟一指標(biāo),忽略金融市場的均衡發(fā)展和金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)。

(二)地方政府對具體金融業(yè)務(wù)存在隱性干預(yù)

隨著金融改革的深化,地方政府對具體金融業(yè)務(wù)的直接行政干預(yù)明顯減少,但與此同時(shí),隱性干預(yù)現(xiàn)象仍然存在,并有加劇趨勢。金融部門作為市場經(jīng)濟(jì)的重要組成部分,理應(yīng)通過市場化手段進(jìn)行資源配置。而目前一些地方政府利用手中掌握的資源如財(cái)政性存款、重大項(xiàng)目金融服務(wù)、財(cái)政性資金補(bǔ)貼等對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行“誘導(dǎo)性”干預(yù),促使當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)增加對地方政府所推薦的行業(yè)和項(xiàng)目的投入。甚至通過選擇性執(zhí)法等手段,對“不聽話”的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行環(huán)境干擾。[6]而通常地方政府所極力推薦的行業(yè),并非是基于地區(qū)專業(yè)化分工和比較優(yōu)勢的內(nèi)在要求,而是能在短期內(nèi)為GDP和地方財(cái)政收入做較大貢獻(xiàn)的行業(yè),很多是一些高污染、高耗能和資源消耗型的重化工業(yè)項(xiàng)目和產(chǎn)能過剩行業(yè)。從長期看,這種地方政府對金融業(yè)務(wù)的隱性干預(yù),必將扭曲資金的市場化配置,損害資源配置效率和金融市場定價(jià)機(jī)制,并加劇金融領(lǐng)域的尋租行為。[7]

(三)地方融資平臺(tái)擴(kuò)張過快,出現(xiàn)“財(cái)政信貸化”

近年來,我國地方政府融資平臺(tái)呈高速增長態(tài)勢。據(jù)粗略估計(jì),各類政府融資平臺(tái)貸款余額在3萬億元以上。特別是2009年以來,推動(dòng)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向地方融資平臺(tái)提供資金成為地方金融管理的重要內(nèi)容,地方融資平臺(tái)貸款占新增中長期貸款的30%以上。在國際金融危機(jī)的背景下,以地方融資平臺(tái)為載體的地方政府信用擴(kuò)張,抵消了市場信用緊縮的負(fù)面影響,對于彌補(bǔ)短期內(nèi)民間投資不足、加強(qiáng)公共基礎(chǔ)設(shè)施投資投入、推動(dòng)“擴(kuò)內(nèi)需,保增長”均有較強(qiáng)的正面意義。但也應(yīng)看到,“財(cái)政信貸化”使得地方政府直接參與金融資源競爭,對于民間投資具有一定的擠出效應(yīng)。特別是從長期看,在貨幣政策寬松時(shí),以政府信用為基礎(chǔ)的“銀政合作”推動(dòng)信貸資金快速流入地方融資平臺(tái),使國有部門投資增長大幅領(lǐng)先于民間部門,而一旦貨幣政策收緊,由于地方融資平臺(tái)項(xiàng)目體量大、期限長,在短期內(nèi)難以壓縮貸款,金融機(jī)構(gòu)很可能將回收貸款的壓力轉(zhuǎn)到貸款期限較短的民營中小企業(yè),造成信貸領(lǐng)域的“國進(jìn)民退”。此外,由于地方融資平臺(tái)的還款來源主要是公用事業(yè)收費(fèi)和土地轉(zhuǎn)讓等非稅性收入,地方政府為擴(kuò)大和維持其信用規(guī)模,存在著推高公用事業(yè)收費(fèi)和房地產(chǎn)價(jià)格的動(dòng)機(jī),將對貨幣政策形成倒逼,導(dǎo)致未來控制通脹的難度增加。

(四)地方金融管理體制不健全,管理效率有待提高

近年來,地方金融管理體制有了很大改進(jìn),管理專業(yè)化水平顯著提高。但總體上看,管理體制架構(gòu)不健全的問題仍然較為突出。從縱向看,表現(xiàn)為管理盲區(qū)和管理重疊并存。例如對于農(nóng)村信用聯(lián)社,除金融監(jiān)管部門外,省、市、縣三級(jí)政府都在不同程度上對其進(jìn)行管理干預(yù)。而對于市、縣兩級(jí)的證券機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),既無當(dāng)?shù)氐谋O(jiān)管部門,各級(jí)地方政府也基本不對其進(jìn)行管理,甚至部分地區(qū)連行業(yè)自律組織也沒有,成為實(shí)際上的管理盲區(qū)。從橫向看,由于地方金融管理中的納稅管理、金融機(jī)構(gòu)出資人管理、典當(dāng)業(yè)管理、信用擔(dān)保管理和打擊非法集資等職能分別由稅務(wù)局、國資委、商貿(mào)局、中小企業(yè)局、公安局等多個(gè)部門負(fù)責(zé),由于部門人員配置及相關(guān)管理細(xì)則不完善等原因,后續(xù)管理力度有所欠缺。如農(nóng)村小額貸款公司的相關(guān)管理細(xì)則尚未出臺(tái);典當(dāng)行監(jiān)管雖出臺(tái)了《典當(dāng)管理辦法》,但日常監(jiān)管未定期開展,影響了地方金融管理的效率和效果。雖然目前省、市、縣三級(jí)都有金融辦公室負(fù)責(zé)金融事務(wù)協(xié)調(diào),但由于金融辦是掛靠在當(dāng)?shù)卣k公室的下設(shè)機(jī)構(gòu),不具備完整的行政管理職能,缺乏專業(yè)金融人才,在訂制地方金融發(fā)展總體規(guī)劃、指導(dǎo)地方性金融機(jī)構(gòu)改革與發(fā)展、預(yù)防地區(qū)金融風(fēng)險(xiǎn)、改善地區(qū)信用環(huán)境等方面均有較大難度。

(五)地方金融機(jī)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)有待完善

與全國性金融機(jī)構(gòu)相比,地方金融機(jī)構(gòu)的法人治理結(jié)構(gòu)還存在較大差距。多數(shù)地方法人金融機(jī)構(gòu)都有政府參股,而地方政府是在行政管理與行使出資人權(quán)利中職能混淆,既當(dāng)運(yùn)動(dòng)員又當(dāng)裁判員,損害其他股東利益和破壞市場公平競爭秩序的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。[8]個(gè)別地方金融機(jī)構(gòu)對大股東發(fā)放關(guān)系貸款、違規(guī)提供擔(dān)保等,甚至將金融業(yè)務(wù)變?yōu)槔孑斔偷墓ぞ?。農(nóng)村信用社等股份合作制金融機(jī)構(gòu)偏離合作制初衷,中小股東難以實(shí)施有效監(jiān)督管理,所有者缺位和內(nèi)部人控制現(xiàn)象較為嚴(yán)重。

三、規(guī)范和改進(jìn)地方金融管理的對策建議

金融體系不是一個(gè)孤立運(yùn)行的系統(tǒng),而是倚賴于所在區(qū)域的政治、經(jīng)濟(jì)、文化、法制等基本環(huán)境要素。想要進(jìn)一步鞏固和深化金融改革的成果,實(shí)現(xiàn)金融資源在微觀層面的有效配置,需要地方政府切實(shí)轉(zhuǎn)換職能,合理運(yùn)用行政資源,進(jìn)一步改進(jìn)地方金融管理工作,具體包括以下幾方面的措施。

(一)樹立科學(xué)合理的金融觀,確定地方金融管理的行為邊界

隨著金融改革的推進(jìn),金融機(jī)構(gòu)逐漸成為完全意義上的市場主體。地方政府要從金融改革和國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局出發(fā),真正樹立起科學(xué)合理的金融發(fā)展觀,明確地方金融管理的行為邊界,有所為有所不為。將地方金融管理工作的重點(diǎn)從爭取資金投入轉(zhuǎn)為協(xié)調(diào)和服務(wù),以市場化的金融資源配置為主導(dǎo),不干涉資金在地區(qū)間的正常流動(dòng),不干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的具體業(yè)務(wù)操作,依據(jù)地區(qū)實(shí)際情況和經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律制定本地區(qū)的金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃,著力加強(qiáng)地方金融生態(tài)和信用環(huán)境建設(shè),為地方金融體系整體功能的發(fā)揮創(chuàng)造良好的外部條件。

(二)規(guī)范地方金融管理體制,明確部門職責(zé)

針對目前地方金融管理中效率不高的局面,建議強(qiáng)化地方金融辦的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)職能,將同級(jí)地方政府部門的金融政策統(tǒng)一進(jìn)行匯編,避免政出多門。明確金融辦的風(fēng)險(xiǎn)處置職責(zé),并會(huì)同基層央行和監(jiān)管部門,建立地區(qū)性大金融穩(wěn)定發(fā)展協(xié)調(diào)機(jī)制。并促使銀行、保險(xiǎn)、證券機(jī)構(gòu)和其他金融中介機(jī)構(gòu)完善行業(yè)自律管理組織。通過大金融穩(wěn)定發(fā)展協(xié)調(diào)機(jī)制這個(gè)平臺(tái),建立地區(qū)性金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和危機(jī)緊急干預(yù)機(jī)制,促進(jìn)地方政府與基層央行、金融監(jiān)管部門、金融機(jī)構(gòu)的信息溝通和交流,提高金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和防范能力,共同應(yīng)對金融運(yùn)行中存在的問題。

(三)合理控制地方信用規(guī)模,防范融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)

以地方融資平臺(tái)為載體的政府信用擴(kuò)張過快,不利于地方金融資源的合理配置和地方經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。地方政府應(yīng)科學(xué)評估可用財(cái)力,合理控制地方信用規(guī)模,切實(shí)防范融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn),避免與民爭利、與民爭貸現(xiàn)象。金融機(jī)構(gòu)特別是地方金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格遵循國家信貸政策和自身風(fēng)險(xiǎn)控制要求,加強(qiáng)貸前評估和貸后監(jiān)督,堅(jiān)決避免形成“政府投資項(xiàng)目地方融資平臺(tái)地方金融機(jī)構(gòu)”的風(fēng)險(xiǎn)傳遞鏈條。

(四)促進(jìn)融資結(jié)構(gòu)多元化,推動(dòng)地方金融產(chǎn)品創(chuàng)新

目前我國大部分地區(qū)的資本市場發(fā)展滯后,融資方式過于依賴銀行體系,風(fēng)險(xiǎn)過于集中在銀行,加大了金融體系的脆弱性,也不利于金融整體功能的發(fā)揮。因此地方政府應(yīng)在促進(jìn)區(qū)域融資結(jié)構(gòu)多元化上下功夫,進(jìn)一步提高直接融資比重,推動(dòng)轄內(nèi)企業(yè)通過股票上市、發(fā)行債券、資產(chǎn)證券化、引入風(fēng)險(xiǎn)投資等方式進(jìn)行融資。同時(shí),對于傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品,地方政府應(yīng)鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)特別是地方法人金融機(jī)構(gòu)優(yōu)化操作流程、提高審批效率,擴(kuò)大借款人有效擔(dān)保與抵押財(cái)產(chǎn)的范圍。政府有關(guān)部門對于抵押物登記、產(chǎn)權(quán)過戶、資產(chǎn)變現(xiàn)處置等環(huán)節(jié)應(yīng)予以費(fèi)用減免等優(yōu)惠。

(五)完善地方金融機(jī)構(gòu)治理結(jié)構(gòu),推動(dòng)組織創(chuàng)新

對于現(xiàn)有的地方法人金融機(jī)構(gòu)特別是政府參股的機(jī)構(gòu),應(yīng)盡快完善法人治理結(jié)構(gòu),明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系,保障其獨(dú)立法人地位的長期穩(wěn)定。并在此基礎(chǔ)上引入適度的外部競爭壓力和可持續(xù)的扶持政策,使內(nèi)部人的權(quán)益與金融機(jī)構(gòu)的長期利益緊密結(jié)合,強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制,避免出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。對于各類新型金融機(jī)構(gòu)和準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu),既要大力支持、鼓勵(lì)組織創(chuàng)新,也要審慎管理。要不斷完善管理細(xì)則,通過外部監(jiān)管規(guī)范其經(jīng)營,關(guān)注其成長過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),加大監(jiān)管力度,管理不能僅限于對其數(shù)據(jù)的掌握,更要通過實(shí)地的檢查發(fā)現(xiàn)其經(jīng)營中出現(xiàn)的違法違規(guī)行為,并督促其整改落實(shí)。

(六)促進(jìn)區(qū)域內(nèi)部的金融平衡發(fā)展

對于區(qū)域內(nèi)部金融發(fā)展不平衡,特別是經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)和農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)不足問題,地方政府應(yīng)加強(qiáng)引導(dǎo),通過稅費(fèi)減免、財(cái)政補(bǔ)貼、優(yōu)惠提供營業(yè)場地等途徑,推動(dòng)“金融下鄉(xiāng)”,引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)向薄弱地區(qū)增設(shè)網(wǎng)點(diǎn)、增加服務(wù)品種、提高服務(wù)水平。

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Assessment and Countermeasures of Local Government’s Financial Management

ZHANG Yi

篇（8）

地方政府金融管理體制是指，地方政府為促進(jìn)地方金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，減少處置責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、更好配置地方金融資源而建立的體制。從常設(shè)性領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)到設(shè)立專門的地方金融管理體制充分說明了其發(fā)展在我國金融體制中的地位。關(guān)于地方政府金融管理體制的現(xiàn)狀本文從以下兩個(gè)方面進(jìn)行探討。其一，地方政府金融管理體制地位逐漸上升。在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展初期，地方政府金融管理主要負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)的處置，隨著地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，其職能開始向推動(dòng)地方金融機(jī)構(gòu)發(fā)展、合理配置地方金融資源方向發(fā)展。20世紀(jì)九十年代初的時(shí)候，地方政府僅僅負(fù)責(zé)農(nóng)村合作社的風(fēng)險(xiǎn)處置。從2004年到2008年分別將農(nóng)村信用社的管理權(quán)、地方金融機(jī)構(gòu)的管理權(quán)分別下放給地方政府。中央政府對金融管理權(quán)力的下放充分體現(xiàn)了完善地方金融管理體制對促進(jìn)地方金融業(yè)發(fā)展的重要性。其二，隨著地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的迫切需要和中央政府的重視，我國地方政府金融管理體制初步建立起來。比如，近年來各地政府相應(yīng)中央政府的號(hào)召，在各省、市、縣等地方建立了金融辦。目前，來看各地方政府已經(jīng)充分發(fā)揮了其在地方金融管理方面的職能。如地方金融管理規(guī)劃、地方金融資源管理、地方金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范等方面的職能。

2 地方金融管理體制發(fā)展存在的問題

地方政府雖然在規(guī)劃、管理、推動(dòng)地方金融業(yè)發(fā)展中所起的作用不斷增強(qiáng)，但由于地方金融管理部門體系混亂、地方政府金融管理能力弱、央地金融管理部門矛盾等原因。

（一）地方金融管理部門體系混亂

近年來，很多地方政府為迎合當(dāng)?shù)亟鹑跇I(yè)的發(fā)展設(shè)立了眾多金融管理部門。比如，自2002年北京設(shè)立金融辦以來，各地省、市、縣紛紛效仿，成立了地方金融管理機(jī)構(gòu)。時(shí)至今日，全國已經(jīng)有200多個(gè)市已經(jīng)設(shè)立了金融管理部門，縣區(qū)的設(shè)立的金融管理部門則更多。此外，地方政府除了設(shè)立了金融辦還設(shè)立了相關(guān)的辦事機(jī)構(gòu)，形成了多部門分頭管理的模式。這樣的管理模式雖然有利于更好的監(jiān)管當(dāng)?shù)亟鹑诘陌l(fā)展，但是出現(xiàn)了重復(fù)監(jiān)管、推諉扯皮等問題，嚴(yán)重阻礙了地方金融管理效率的提高。

（二）地方政府本身金融管理能力弱

雖然地方金融管理體制在我國已經(jīng)初步建立，很多省、縣、市、區(qū)已經(jīng)建立地方金融管理部門。但是其中大多數(shù)金融管理部門因缺乏有效的運(yùn)行機(jī)制如同虛設(shè)，并未起到實(shí)際的管理作用。比如，據(jù)統(tǒng)計(jì)在500個(gè)地方金融辦中有大約90%的金融管理部門是掛靠在相應(yīng)的部門之下的。除了資金不足，人員配置方面也十分匱乏，更缺乏相應(yīng)的監(jiān)管權(quán)力。此外，還有一部分地方政府并沒有建立相關(guān)的金融管理部門?？傊覈麄€(gè)地方金融管理體制不健全，其帶來的結(jié)果是地方風(fēng)險(xiǎn)處置得不到加強(qiáng)，更多非法集資案的發(fā)生。

（三）央地管理職權(quán)責(zé)任不協(xié)調(diào)

地方政府金融管理權(quán)力有兩個(gè)來源，一是來自于中央的授權(quán)，二是，地方自由的管理權(quán)。比如，地方政府對小型金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入和監(jiān)管的權(quán)力。但是實(shí)際中，地方政府對當(dāng)?shù)亟鹑跇I(yè)的管理權(quán)十分有限。而隨著近年來地方中小企業(yè)和各類金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，現(xiàn)有地方政府管理體制中責(zé)權(quán)不協(xié)調(diào)的矛盾逐漸突出，嚴(yán)重阻礙了地方金融業(yè)和地方企業(yè)的發(fā)展。在目前，以中央垂直分業(yè)管理為主的金融管理體制下，由于地方金融管理部門缺乏承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)的權(quán)力，一旦出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)?shù)卣畬⑹直粍?dòng)。

3 完善地方金融管理體制的對策

完善地方金融管理體系要以服務(wù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展為目標(biāo)，針對問題的原因提出相應(yīng)的對策。

（一）合理規(guī)劃地方政府金融部門建設(shè)

針對目前出現(xiàn)的地方政府金融管理部分紛亂的現(xiàn)象，有以下建議。中央政府應(yīng)加強(qiáng)對地方金融管理的監(jiān)督和指導(dǎo)。具體老說應(yīng)制定相應(yīng)的政策對地方政府金融辦部門進(jìn)行整體規(guī)劃，明確當(dāng)?shù)亟鹑谵k的職責(zé)和績效考核目標(biāo)，對其進(jìn)行統(tǒng)一管理；地方政府應(yīng)該根據(jù)當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況，設(shè)立專職的金融管理部門，不能盲目設(shè)置過多的金融管理機(jī)構(gòu)。精簡目前的地方金融管理部門，做到因事設(shè)人。此外，制定有關(guān)地方規(guī)章政策，以嚴(yán)格的規(guī)章制度來明確各部的權(quán)力和職責(zé)。比如，設(shè)立一個(gè)負(fù)責(zé)關(guān)于借貸機(jī)構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)等全部業(yè)務(wù)的地方政府金融管理機(jī)構(gòu)，在機(jī)構(gòu)內(nèi)部可以設(shè)置不同的部門來具體負(fù)責(zé)相關(guān)業(yè)務(wù)。

（二）提高地方政府本身的金融管理能力

要提高地方政府的金融管理能力，應(yīng)首先由中央政府對地方政府進(jìn)行定期指導(dǎo)，使地方政府引起對地方政府金融管理部門的重視。其次，地方政府應(yīng)該加大對建設(shè)地方政府金融管理體制的財(cái)政投入。設(shè)立專項(xiàng)撥款扶持其發(fā)展；應(yīng)進(jìn)行專業(yè)人才的培養(yǎng)和輸送，提高金融辦的業(yè)務(wù)能力。另外，地方政府應(yīng)該將取消金融辦掛靠制度，應(yīng)該賦予金融辦獨(dú)立的職權(quán)使其有權(quán)力充分發(fā)揮其在金融業(yè)的作用。地方政府應(yīng)該采取新的管理手段和監(jiān)督模式，將金融部門管理與客戶和市場充分結(jié)合。最后，建立金融部門管理信息共享機(jī)制。金融管理機(jī)構(gòu)雖然應(yīng)該是一個(gè)獨(dú)立的部門，但是它絕對不是孤立的而應(yīng)加強(qiáng)其與政府相關(guān)部門的交流溝通。政府應(yīng)該利用現(xiàn)代互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，建立一個(gè)信息共享系統(tǒng)，更好的提高金融辦的辦事效率。

（三）合理劃分中央地方權(quán)責(zé)任界限

篇（9）

一、新形勢下的企業(yè)集團(tuán)金融創(chuàng)新

面對金融市場化大潮，企業(yè)集團(tuán)必須更新金融管理理念，按國際通行做法變革金融管理方式、管理機(jī)制以及管理體系，進(jìn)行企業(yè)金融創(chuàng)新。

在企業(yè)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略層面，應(yīng)根據(jù)企業(yè)發(fā)展的實(shí)際，謀劃好“金融管理子戰(zhàn)略”，即要做好金融支撐發(fā)展的規(guī)劃，又要根據(jù)企業(yè)實(shí)際探索產(chǎn)業(yè)資本與金融資本融合的必要性及可行性，制定出相應(yīng)的長遠(yuǎn)目標(biāo)。

在管理體制方面，應(yīng)突破傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理模式，完善企業(yè)集團(tuán)金融功能，建立集約化金融管理、集團(tuán)化金融服務(wù)、集成化金融網(wǎng)絡(luò)于一體的集約化金融管理模式。將管理的幅度及金融資源配置由財(cái)務(wù)管理的資本鏈拓展到金融管理的供應(yīng)鏈，涵蓋投融資管理、資本運(yùn)作、產(chǎn)業(yè)金融、公司理財(cái)、內(nèi)部管理、財(cái)務(wù)分析與控制等方面。有條件的單位應(yīng)設(shè)置相應(yīng)的金融管理部門或金融機(jī)構(gòu)，建立企業(yè)集團(tuán)自己的“司庫”。

在管理手段方面，企業(yè)集團(tuán)應(yīng)建立適合自身發(fā)展需要的金融運(yùn)作模式和管理制度。及時(shí)跟蹤國內(nèi)外股票市場、債券市場、票據(jù)市場、貨幣市場、基金市場及銀行借貸市場行情，建立金融市場資料庫和融資組合方案模型，分析各種方案融資結(jié)構(gòu)與融資成本、融資風(fēng)險(xiǎn)之間的聯(lián)系，為融資決策提供依據(jù)。利用風(fēng)險(xiǎn)工具對沖金融風(fēng)險(xiǎn)、利用合理避稅行為減輕稅負(fù)、利用跨國投融資工具進(jìn)入管制國市場。利用合理的投資組合和資產(chǎn)分配，分散投資風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)收益。建立信號(hào)顯示機(jī)制，改善信息分布結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化信息傳遞，以緩解信息不對稱，利用金融比較優(yōu)勢，以取得雙贏或多贏。

二、新形勢下的企業(yè)集團(tuán)金融管理

大型企業(yè)集團(tuán)不可避免的會(huì)出現(xiàn)較長的管理鏈條，由于相互缺乏信息聯(lián)系和數(shù)據(jù)集成，資金流向無法掌握，資金分散，效率低。企業(yè)集團(tuán)以資本聯(lián)合為紐帶，其母公司和成員企業(yè)之間有著不同程度的資本聯(lián)系，但受到產(chǎn)權(quán)制度的約束，企業(yè)集團(tuán)各成員之間不能共用各自的資源，尤其是資金，企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大與資金的供應(yīng)能力極不相稱。在這種情況下，實(shí)行資金集約化管理就成為企業(yè)集團(tuán)的首要任務(wù)。

（一）設(shè)立資金管理中心

設(shè)立資金管理中心能夠使企業(yè)集團(tuán)建立以預(yù)算管理為主導(dǎo)，以現(xiàn)金流量管理為支撐，各專業(yè)管理相互銜接配套，上下結(jié)合，過程控制，科學(xué)、合理、規(guī)范、高效的資金集中管理體系。

資金管理中心應(yīng)搭建以網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為基礎(chǔ)、以銀企合作為支撐的資金管理網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。系統(tǒng)能夠按預(yù)算控制資金收支，能夠?qū)崟r(shí)采集成員企業(yè)資金信息并實(shí)施網(wǎng)上收付款，能夠?qū)Τ蓡T企業(yè)每一筆收支進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，能夠自動(dòng)對收支異常情況進(jìn)行報(bào)警，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員能夠不受時(shí)空限制查詢有關(guān)資金情況。系統(tǒng)向內(nèi)延伸到集團(tuán)公司各成員企業(yè)，向外延伸到協(xié)作銀行。

資金管理中心行使行政管理職能，承擔(dān)資金預(yù)算管理、現(xiàn)金流量監(jiān)控、融資管理、金融風(fēng)險(xiǎn)管理等資金管理職責(zé)。成為企業(yè)集團(tuán)的資金結(jié)算中心、融資配置中心、金融風(fēng)險(xiǎn)控制中心。

（二）組建財(cái)務(wù)公司

財(cái)務(wù)公司是以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。財(cái)務(wù)公司是國家給企業(yè)集團(tuán)量身定做的金融機(jī)構(gòu)，它行政上隸屬于企業(yè)集團(tuán)，業(yè)務(wù)上受國家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)管理、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。

財(cái)務(wù)公司具有內(nèi)部結(jié)算功能，通過辦理內(nèi)部結(jié)算，可以加快成員單位之間資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率；可以加強(qiáng)內(nèi)部管理和控制，防止成員單位多頭開戶及向高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目投資，協(xié)調(diào)解決企業(yè)集團(tuán)內(nèi)企業(yè)間的三角債。財(cái)務(wù)公司具有籌資功能，在集中企業(yè)集團(tuán)資金的同時(shí)，利用同業(yè)拆借、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、組織銀團(tuán)貸款、發(fā)行金融債券等金融手段和金融工具，擴(kuò)大企業(yè)集團(tuán)外部的融資渠道；利用直接發(fā)放貸款、辦理成員單位票據(jù)承兌與貼現(xiàn)及提供貸款擔(dān)保等方式，為成員單位提供融資服務(wù)。財(cái)務(wù)公司具有投資管理功能，通過參與貨幣市場、資本市場和股權(quán)轉(zhuǎn)讓市場的金融運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)資源配置，投資于各種金融產(chǎn)品或股權(quán)，以便于分散金融風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮資金效益；配合企業(yè)集團(tuán)的整體發(fā)展戰(zhàn)略，收購或持有相關(guān)公司的股權(quán)，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略性擴(kuò)張。財(cái)務(wù)公司具有中介顧問功能，以金融技術(shù)為手段，以金融中介服務(wù)為核心提供財(cái)務(wù)顧問、投資策劃和信息咨詢等方面的金融服務(wù)。財(cái)務(wù)公司具有資源配置職能，可以在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)外部大量籌資，通過利率的變動(dòng)促使增量資金向企業(yè)集團(tuán)重點(diǎn)項(xiàng)目或高效企業(yè)轉(zhuǎn)移；通過金融運(yùn)作可以協(xié)助成員單位進(jìn)行資本調(diào)整和資本置換，實(shí)現(xiàn)對存量資源的優(yōu)化配置。

財(cái)務(wù)公司作為非銀行金融機(jī)構(gòu)，具有產(chǎn)業(yè)性、金融性、企業(yè)性三重屬性，與其他金融機(jī)構(gòu)相比具有專業(yè)性、靈活性、創(chuàng)新性、風(fēng)險(xiǎn)小等特點(diǎn)，在促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)改革發(fā)展中具有其他金融機(jī)構(gòu)不可替代的作用。

（三）資金管理中心與財(cái)務(wù)公司一體化運(yùn)作

資金管理中心具有行政管理職能，財(cái)務(wù)公司具有金融運(yùn)作功能，兩者一體化運(yùn)作，一方面可以進(jìn)行企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部管理，優(yōu)化資金配置，實(shí)現(xiàn)貨幣乘數(shù)效應(yīng)內(nèi)部化，減少財(cái)務(wù)費(fèi)用支出，提高整體經(jīng)濟(jì)效益；另一方面，通過外部運(yùn)作，在尋求低成本資金降低財(cái)務(wù)費(fèi)用的同時(shí)，搭建企業(yè)集團(tuán)金融運(yùn)作平臺(tái)，穩(wěn)步將業(yè)務(wù)界面向外部推移，獲取更大范圍的經(jīng)濟(jì)效益。

三、基于金融市場化的產(chǎn)融資本結(jié)合

目前我國的企業(yè)集團(tuán)雖然競爭狀況各不相同，但均已開始向競爭充分或比較充分的方向發(fā)展，部分大型企業(yè)集團(tuán)在其專業(yè)領(lǐng)域已初步形成了一定的競爭力，具備實(shí)施產(chǎn)融結(jié)合的條件和能力。而我國的金融機(jī)構(gòu)是在國家政策的高度保護(hù)下成長起來的，現(xiàn)階段尚不具備搞產(chǎn)融結(jié)合的能力，產(chǎn)融結(jié)合的途徑只能是“由產(chǎn)到融”。具體方式為：

產(chǎn)業(yè)資本直接設(shè)立金融機(jī)構(gòu)。這種方式比較簡單，一般是在法律法規(guī)允許的條件下，企業(yè)集團(tuán)直接投資設(shè)立銀行、保險(xiǎn)、證券等金融機(jī)構(gòu)。這樣的金融機(jī)構(gòu)可以是單獨(dú)設(shè)立，更多的則是在企業(yè)集團(tuán)的某些職能部門，如金融部、銀行部等基礎(chǔ)上建立起來的。

參股現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)。參股已有的金融機(jī)構(gòu)是企業(yè)集團(tuán)涉足金融業(yè)的主要方式，通過直接購買金融機(jī)構(gòu)的股份控制商業(yè)銀行和其它金融機(jī)構(gòu)，再通過這些金融機(jī)構(gòu)控制其它企業(yè)。

篇（10）

第一，社會(huì)資金供求的市場調(diào)節(jié)機(jī)制和政府宏觀調(diào)節(jié)機(jī)制基本建立，為混業(yè)經(jīng)營創(chuàng)造了十分良好的外部條件。

改革開放以來，我國曾出現(xiàn)了幾次需求過熱、信用膨脹、價(jià)格漲幅過高的不利局面?？偲饋砜?，主要原因是在傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)體制占主導(dǎo)地位和短缺經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)和地方政府忽視結(jié)構(gòu)調(diào)整，通過非法融資渠道，盲目擴(kuò)張投資，從而導(dǎo)致金融秩序混亂，“瓶預(yù)”制約突出，供求總量嚴(yán)重失衡。經(jīng)過6年多來的艱苦努力，我國的經(jīng)濟(jì)體制、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制和宏觀調(diào)控發(fā)生了根本性變化，為混業(yè)經(jīng)營創(chuàng)造了十分良好的外部條件。一是長期困擾我國的短缺經(jīng)濟(jì)狀況已不復(fù)存在，買方市場初步形成，擴(kuò)大內(nèi)需已成為保持國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長的戰(zhàn)略性選擇。二是國有企業(yè)轉(zhuǎn)機(jī)建制和政府機(jī)構(gòu)改革取得重要進(jìn)展，社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制已基本建立，市場機(jī)制在資源配置中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用。三是金融體制改革步伐較快，整頓金融秩序取得顯著成效，在防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的過程中，國有商業(yè)銀行的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)明顯增強(qiáng)。四是中央銀行金融調(diào)控手段的市場化改革有了實(shí)質(zhì)性突破。如借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，以資產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險(xiǎn)管理取代貸款規(guī)模指令性管理，大幅度下調(diào)法定存款準(zhǔn)備金率，適時(shí)多次降低存款貸款利率，擴(kuò)大中小金融機(jī)構(gòu)貸款利率浮動(dòng)范圍，穩(wěn)步推進(jìn)貸款利率市場化進(jìn)程。五是努力拓寬融資渠道，積極發(fā)展股票、債券、投資基金等直接融資方式。

第二，混業(yè)經(jīng)營體現(xiàn)了金融市場內(nèi)部相互溝通的基本要求，有利于提高金融市場配置資源的效率。

金融市場由貨幣市場和資本市場組成，二者之間及其內(nèi)部各子市場之間必須通過合理渠道相互溝通，協(xié)調(diào)發(fā)展。因此，從這個(gè)意義上講，并不存在嚴(yán)格意義上的分業(yè)經(jīng)營。目前我國在金融市場領(lǐng)域推行的一些改革措施，如開辟證券公司和基金管理公司的合法融資渠道，允許其進(jìn)入同業(yè)拆借市場進(jìn)行信用拆借、債券回購和現(xiàn)券交易，以股票質(zhì)押取得融資；允許保險(xiǎn)公司進(jìn)入銀行間債券市場進(jìn)行回購交易，以及允許保險(xiǎn)資金通過證券投資基金進(jìn)入股市等，都直接向混業(yè)經(jīng)營方向發(fā)展了一大步。這可以說是對金融市場理論認(rèn)識(shí)深化的結(jié)果。

第三，混業(yè)經(jīng)營是適應(yīng)跨國公司和大型企業(yè)集團(tuán)實(shí)施多元化經(jīng)營和大規(guī)模資產(chǎn)重組的要求而出現(xiàn)的一種主流趨勢，有利于促進(jìn)金融資本更好地服務(wù)于產(chǎn)業(yè)資本。

在市場經(jīng)濟(jì)條件下，經(jīng)濟(jì)決定金融，金融反作用于經(jīng)濟(jì)，金融服務(wù)必須適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要而進(jìn)行相應(yīng)的拓展和創(chuàng)新?？鐕竞痛笮推髽I(yè)集團(tuán)對金融服務(wù)的需求往往是多方面的，出于業(yè)務(wù)便利和財(cái)務(wù)經(jīng)營保密等方面的考慮，一般都優(yōu)先選擇能夠提供優(yōu)質(zhì)全能服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)作為其主辦銀行?；鞓I(yè)經(jīng)營在以德國為代表的歐洲發(fā)展歷史最為悠久。進(jìn)入90年代以來，一向堅(jiān)持分業(yè)經(jīng)營的美國、日本等國家也紛紛解除禁令，鼓勵(lì)其大中銀行向混業(yè)經(jīng)營方向發(fā)展，以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化和資產(chǎn)重組的要求。當(dāng)然，在混業(yè)經(jīng)營體制下，也不是說所有的金融機(jī)構(gòu)都全方位開展業(yè)務(wù)，除了少數(shù)金融寡頭外，大部分金融機(jī)構(gòu)仍是以一業(yè)為主或單業(yè)經(jīng)營。

第四，發(fā)展混業(yè)經(jīng)營，允許金融企業(yè)和非金融企業(yè)相互持股，有利于改善金融服務(wù)，優(yōu)化金融企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)其國際綜合競爭力。

目前我國正面臨加入WTO的挑戰(zhàn)，首當(dāng)其沖的就是金融保險(xiǎn)證券業(yè)。雖然我國金融保險(xiǎn)證券業(yè)競爭力低下有多方面的原因，如經(jīng)營體制不健全、不良貸款比例較高、營銷方式落后、經(jīng)營規(guī)模偏小等，但實(shí)行分業(yè)經(jīng)營體制和不允許企業(yè)和非金融企業(yè)相互持股無疑也是其中的原因之一。我國近幾年來新組建的一些股份制商業(yè)銀行和今年以來證券公司的增資擴(kuò)股主要是允許企業(yè)投資入股，即產(chǎn)業(yè)資本進(jìn)軍金融資本。這為金融市場的發(fā)展注入了新的活力。為剝離不良資產(chǎn)，化解金融風(fēng)險(xiǎn)，四大國有商業(yè)銀行先后成立了資產(chǎn)管理公司，實(shí)行債轉(zhuǎn)股。這在某種程度上可以理解為金融資本進(jìn)軍產(chǎn)業(yè)資本。國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)踐已經(jīng)并將繼續(xù)證明產(chǎn)業(yè)資本和金融資本的相互融合，有利于推動(dòng)經(jīng)濟(jì)與金融的良性互動(dòng)。第五，混業(yè)經(jīng)營與分類監(jiān)管可以相得益彰。作為金融企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身優(yōu)勢和客戶要求，確定適合各自的經(jīng)營發(fā)展策略和發(fā)展重點(diǎn)，以體現(xiàn)靈活、開放的原則；而作為政府分設(shè)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，同有利于對各類金融業(yè)務(wù)提出符合實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略和監(jiān)管對策。這也是大多數(shù)國家所采取的一種常見的金融管理體制。

根據(jù)以上論述，特提出如下建議：

1.適時(shí)修訂《商業(yè)銀行法》，逐步推行混業(yè)經(jīng)營，鼓勵(lì)產(chǎn)融結(jié)合，允許有條件的金融企業(yè)穩(wěn)步開展混業(yè)經(jīng)營，大型商業(yè)銀行可以直接持有一定額定的企業(yè)股份，培育具有國際綜合競爭力的金融企業(yè)，積極應(yīng)對加入WTO后的挑戰(zhàn)。為此，必須重建銀行內(nèi)部機(jī)構(gòu)，大力充實(shí)產(chǎn)業(yè)分析和項(xiàng)目評估力量，使金融業(yè)人員對產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)的技術(shù)水平、工藝流程、合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模、管理模式、國內(nèi)外競爭與盈利狀況、發(fā)展趨向等方面都有一個(gè)較為準(zhǔn)確的把握，逐步培育一大批曉市場、懂技術(shù)、會(huì)管理的適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的金融企業(yè)和銀行家，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)資本和金融資本的良性循環(huán)。

2.借鑒國際規(guī)范，協(xié)調(diào)發(fā)展貨幣和資本市場，消除溝通梗阻，提高整體效率。在貨幣市場方面，一是改革結(jié)算方式，大力推廣使用資信良好的企業(yè)或銀行簽發(fā)的商業(yè)票據(jù)，建立全國統(tǒng)一的票據(jù)市場；增發(fā)短期國債和企業(yè)債券，為央行運(yùn)用再貼現(xiàn)和公開市場業(yè)務(wù)手段創(chuàng)造條件。當(dāng)前可考慮允許現(xiàn)有房地產(chǎn)公司和汽車銷售商以現(xiàn)有房屋和汽車為抵押，滾動(dòng)發(fā)行商業(yè)票據(jù)，以消費(fèi)者分期付款收入為償還保證。二是繼續(xù)擴(kuò)大同業(yè)拆借市場參與主體，保持拆借規(guī)模較快增長。在資本市場方面，一是目前我國直接融資的發(fā)展一定要以確保間接融資這個(gè)大頭的穩(wěn)定為基本前提，避免顧此失彼，得不償失。二是通過配售、回購等方式，在充分保證原有股東利益的基礎(chǔ)上，逐步平穩(wěn)解決國有股的上市流通問題。三是積極發(fā)展產(chǎn)業(yè)投資基金，特別是高科技風(fēng)險(xiǎn)投資基金，培育高技術(shù)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。

3.積極推行國有商業(yè)銀行股份制改造，加強(qiáng)銀行內(nèi)控制度創(chuàng)新。全面實(shí)行審貸分離和貸款責(zé)任終身制。根據(jù)績效原則，減少冗員，改革人事和分配制度，實(shí)行職位能上能下，工資能增能減。把防范金融風(fēng)險(xiǎn)與增加盈利有機(jī)地結(jié)合起來，實(shí)行資產(chǎn)質(zhì)量和利潤目標(biāo)的雙向考核，健全約束與激勵(lì)機(jī)制，賦予基層信貸機(jī)構(gòu)相應(yīng)的貸款權(quán)限，使金融從業(yè)人員既有壓力，更有動(dòng)力，不斷開拓新的貸款增長點(diǎn)，改變當(dāng)前不少銀行簡單地通過提高貸款條件消極防范風(fēng)險(xiǎn)的不恰當(dāng)做法。同時(shí)，加強(qiáng)以企業(yè)為重點(diǎn)的資信評價(jià)體系建設(shè)，依法制裁逃廢債務(wù)行為，探索增強(qiáng)居民個(gè)人信用的有效途徑和方法，大力整飭社會(huì)融資的外部環(huán)境。超級(jí)秘書網(wǎng)