序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇銀行業(yè)監(jiān)管新理念范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

中國銀監(jiān)會的成立,是從我國金融實際出發(fā),深化金融改

革、加強金融監(jiān)管的一個重大舉措。成立兩年多來,銀監(jiān)會為推進銀行業(yè)改革開放和強化我國銀行體系做出了貢獻。銀監(jiān)會的工作主要表現(xiàn)在兩個方面:一是規(guī)制,即法規(guī)建設(shè);二是監(jiān)督,即實施。這也正是《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對銀行監(jiān)管機構(gòu)界定的職責(zé)。

首先,監(jiān)管法制建設(shè)取得重大進展。截止到今年4月底,共了127件規(guī)章制度和規(guī)范性文件,在《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《商業(yè)銀行法》的基礎(chǔ)上初步建立了以資本監(jiān)管為核心的審慎監(jiān)管體系。其次,狠抓落實,持續(xù)監(jiān)管取得新成效。在銀行業(yè)全面推行了貸款五級分類制度,并及時推廣農(nóng)村信用社貸款五級分類試點工作;落實降低不良貸款各項措施,高風(fēng)險中小金融機構(gòu)風(fēng)險處置工作也在繼續(xù)推進。此外,銀監(jiān)會積極推動金融制度和業(yè)務(wù)創(chuàng)新。借鑒國際經(jīng)驗,引導(dǎo)我國有關(guān)政策性銀行和商業(yè)銀行加快面向小企業(yè)的金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新等等。

這些舉措都是銀監(jiān)會履行監(jiān)管職責(zé)、貫徹監(jiān)管新理念的具體行動。在成立之初,銀監(jiān)會就明確了把“通過審慎有效的監(jiān)管保護廣大存款人和金融消費者的利益”作為監(jiān)管的第一目標(biāo)以及“三管一提高”的新的監(jiān)管理念,即“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度”。實際上,我們常說的理念就是指工作所應(yīng)遵循的基本原則。雖然這些基本原則目前國際上已形成共識,這就是1997年巴塞爾委員會公布的有效銀行監(jiān)管的核心原則。核心原則同樣存在面臨與時俱進的問題。目前針對核心原則的修改工作,正是與時俱進的具體表現(xiàn)。對照核心原則,檢查我們監(jiān)管實踐,既可以發(fā)現(xiàn)問題,又可以明確方向,找到可行的解決方法。

根據(jù)銀監(jiān)會的文件和會領(lǐng)導(dǎo)的講話,銀監(jiān)會“三管一提高”的新的監(jiān)管理念的內(nèi)容如下:所謂“管法人”,即考慮到銀行監(jiān)管指標(biāo)集中體現(xiàn)在法人層面、銀行內(nèi)控制度主要由法人制定、各類風(fēng)險主要由法人承擔(dān)的實際,所以需要改變過去總部監(jiān)管總部、分支機構(gòu)監(jiān)管分支機構(gòu)的分割監(jiān)管方式,實施法人集中監(jiān)管。所謂“管風(fēng)險”,即在加強對銀行機構(gòu)合規(guī)性監(jiān)管的基礎(chǔ)上,把監(jiān)管著力點放在風(fēng)險的防范和化解上,進而做到在資源分配上以風(fēng)險為基礎(chǔ),風(fēng)險大,多監(jiān)管,風(fēng)險小,少監(jiān)管。所謂“管內(nèi)控”,即嚴格監(jiān)管銀行內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況,提高銀行的自控能力。所謂“提高透明度”,即要求銀行真實、規(guī)范披露信息,讓監(jiān)管部門知情,讓存款人知情,讓社會公眾知情,借此強化市場約束。同時,逐步提高監(jiān)管部門自身依法行政的透明度。

應(yīng)該看到,“三管一提高”的監(jiān)管理念有效指導(dǎo)著銀監(jiān)會的監(jiān)管實踐。然而,隨著對我國銀行業(yè)監(jiān)管工作的逐步深入和監(jiān)管水平的不斷提高,銀監(jiān)會在深入貫徹監(jiān)管新理念方面要做的工作還很多,面臨的挑戰(zhàn)也很大。

一、“管法人”

“管法人”并不完全等同于國際視野上的“并表監(jiān)管”。所謂“并表監(jiān)管”,是指監(jiān)管當(dāng)局對銀行內(nèi)的所有業(yè)務(wù)進行適當(dāng)?shù)谋O(jiān)測并認真落實審慎監(jiān)督各項原則,從機構(gòu)角度看,其中不僅包括銀行的國內(nèi)法人還包括銀行的國外分行、各類附屬機構(gòu)和合資機構(gòu)。從業(yè)務(wù)范圍上看,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該審查銀行直接或間接從事的各項銀行和非銀行業(yè)務(wù),以及國內(nèi)外機構(gòu)從事的業(yè)務(wù)。

在一定程度上,銀監(jiān)會提出的“管法人”是指對單個銀行法人實體的監(jiān)管,但從總體風(fēng)險的把握、防范和化解來看,即從并表監(jiān)管來看,一方面,銀監(jiān)會需要制定合理規(guī)劃,要求銀行法人向監(jiān)管部門報送并表數(shù)據(jù)和管理信息,強化對銀行法人實體的監(jiān)管。另一方面,銀監(jiān)會要加強與證券、保險等監(jiān)管部門的溝通,了解銀行集團所屬的各類非銀行金融機構(gòu)的風(fēng)險狀況,評估其對銀行的影響,并視情況采用適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。具體來說,實現(xiàn)從“管法人”到并表過渡,銀監(jiān)會要充分發(fā)揮與證監(jiān)會、保監(jiān)會建立的三方聯(lián)席會議制度的作用,根據(jù)“三會”在金融監(jiān)管方面分工合作的備忘錄,落實好分業(yè)監(jiān)管體制下的監(jiān)管分工合作框架。

目前各監(jiān)管部門的合作還是停留在互相“通氣”的階段,在監(jiān)管工作的開展中,各個部門監(jiān)管各自分管的行業(yè)。從實現(xiàn)對銀行有效的并表監(jiān)管來說,要做的工作還很多。實際上,國際經(jīng)驗也表明,并表監(jiān)管能力較弱是許多國家共同的軟肋。

二、“管風(fēng)險”

應(yīng)該看到,目前銀監(jiān)會提出的“管風(fēng)險”的主要內(nèi)容是強化審慎監(jiān)管,而重點又放在解決長期以來銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高、資本充足率偏低的狀況。充分說明這一問題的是指導(dǎo)銀監(jiān)會工作的“監(jiān)管四部曲”,即“提高貸款五級分類的準確性--提足撥備--做實利潤--資本充足率達標(biāo)”。更為具體地來說,首先,銀監(jiān)會督促商業(yè)銀行根據(jù)風(fēng)險變化情況,及時調(diào)整貸款質(zhì)量形態(tài),提高貸款五級分類的準確性和規(guī)范性,特別考慮到近期出臺的有關(guān)監(jiān)測不良貸款遷移率和偏差率的新舉措;其次,嚴格執(zhí)行充足的撥備制度,要求商業(yè)銀行足額提取各類損失準備,加大損失類貸款的核銷力度,做實利潤;再次,鼓勵商業(yè)銀行增資擴股、發(fā)行次級債,使資本充足率達到8%以上,從而恢復(fù)銀行的穩(wěn)健性。

然而“管風(fēng)險”并不完全等同于以風(fēng)險為本的監(jiān)管。所謂“以風(fēng)險為本的監(jiān)管”,是一種基于對銀行主要業(yè)務(wù)線的識別和全面了解,以及對各主要業(yè)務(wù)中可能存在的風(fēng)險按類別進行風(fēng)險水平、風(fēng)險發(fā)展方向和風(fēng)險管理能力的分析評估,在此基礎(chǔ)上規(guī)劃監(jiān)管行動和檢查方案,確定風(fēng)險評級并采取監(jiān)管措施和持續(xù)監(jiān)管的有計劃、有部署、前瞻式的監(jiān)管方式。這種監(jiān)管觀念對于發(fā)達國家來說,也是近幾年才系統(tǒng)建成并付諸實施的。而對于中國銀行業(yè)來說,只有全面完成了整個銀行業(yè)的財務(wù)重組、實現(xiàn)銀行業(yè)的穩(wěn)定后,才可能具備向以風(fēng)險為本監(jiān)管過渡的客觀條件。

三、“管內(nèi)控”

商業(yè)銀行內(nèi)部控制是銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo),通過制定和實施一系列制度、程序和方法,對風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。銀監(jiān)會在促進商業(yè)銀行完善內(nèi)部控制方面做了大量工作:制定并修改完善《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》;促進商業(yè)銀行不斷完善公司治理結(jié)構(gòu);促進商業(yè)銀行加強風(fēng)險管理;促進商業(yè)銀行加強信息披露;加大對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的評估與監(jiān)督等等。我國商業(yè)銀行的內(nèi)部控制也有了較大的改善。

但是,商業(yè)銀行內(nèi)部控制機制的完善和內(nèi)控效率的提高不是一蹴而就的事情,需要經(jīng)過長期的努力才能實現(xiàn)。首先,商業(yè)銀行應(yīng)該按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》進一步加強內(nèi)部控制的制度建設(shè)。在各項業(yè)務(wù)和管理活動中制定明確的內(nèi)部控制政策,規(guī)定內(nèi)部控制的原則和基本要求;著力培育內(nèi)部控制文化。其次,商業(yè)銀行應(yīng)該將內(nèi)控和內(nèi)審結(jié)合進行。為此,銀監(jiān)會即將出臺《銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計指引》,督促商業(yè)銀行建立專業(yè)、規(guī)范、敬業(yè)和具有獨立性的內(nèi)部審計隊伍,從商業(yè)銀行內(nèi)部構(gòu)筑防范風(fēng)險的防線。商業(yè)銀行應(yīng)建立內(nèi)部審計垂直管理體系,進一步提高內(nèi)部審計的獨立性和內(nèi)部審計質(zhì)量,樹立內(nèi)審權(quán)威,并建立內(nèi)審部門與銀監(jiān)會直接匯報渠道。再次,商業(yè)銀行,特別是擬上市的商業(yè)銀行應(yīng)該結(jié)合本行的情況,認真考慮根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的指導(dǎo)原則組建專門的合規(guī)部門,以強化和改善商業(yè)銀行的內(nèi)控管理,從根子上減少各類大案、要案和違規(guī)事件的發(fā)生。

四、“提高透明度”

“提高透明度”的監(jiān)管理念,要求增強商業(yè)銀行的透明度和銀監(jiān)會自身的透明度。2003年《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》要求商業(yè)銀行按照規(guī)定披露財務(wù)會計報告、各類風(fēng)險管理狀況、公司治理和年度重大事項等信息;《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》要求商業(yè)銀行進行資本充足率相關(guān)方面的披露,內(nèi)容包括風(fēng)險管理目標(biāo)和政策、并表范圍、資本、資本充足率、信用風(fēng)險和市場風(fēng)險。目前,銀監(jiān)會已經(jīng)做到按季披露主要商業(yè)銀行不良貸款的匯總數(shù)據(jù),而且在制定法規(guī)時主動征求商業(yè)銀行的意見。

篇（2）

世界上一些大型銀行已經(jīng)開始向全球化發(fā)展，世界上已經(jīng)開始形成了國際的管理理念以及全球化的金融網(wǎng)絡(luò)體系。隨著世界金融體系的統(tǒng)一化，各國國家都開始增加新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，并對自身形成的外資結(jié)構(gòu)積極整合，所以，要大量減少傳統(tǒng)的貿(mào)易融資形式，不斷增加一些外來業(yè)務(wù)以及投資銀行的業(yè)務(wù)，從而促進銀行業(yè)發(fā)展的金融化實現(xiàn)國際發(fā)展方向[1]。隨著市場競爭體制以及創(chuàng)新性的金融技術(shù)的增加，金融中的技術(shù)創(chuàng)新對金融業(yè)務(wù)的產(chǎn)生也提出了新的發(fā)展規(guī)模，從而導(dǎo)致銀行業(yè)中的金融開始實現(xiàn)集約化的發(fā)展。世界上的各個國家都已經(jīng)展開了激烈的競爭趨勢，很多大型銀行都利用跨國并購的方式實現(xiàn)全球化擴張，并在最后不斷形成具有國際化的金融集團發(fā)展形勢。

二、后金融危機時代中國銀行業(yè)金融創(chuàng)新制度基礎(chǔ)

我國的銀行業(yè)發(fā)展是在改革開放中積累的相關(guān)實踐與經(jīng)驗，并在多年不斷探索出的一種具有中國特色的、社會主義發(fā)展的金融體系以及金融制度。但該制度在實際發(fā)展中，又是我國銀行業(yè)進行創(chuàng)新性發(fā)展中最基礎(chǔ)的一個因素。

（一）中國銀行業(yè)金融體制的初步改革

在我國的銀行業(yè)發(fā)展中，其中的商業(yè)銀行實施了股份制改革，促進了現(xiàn)代社會中執(zhí)行的金融制度，并初步形成了我國商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)的治理與完善。對于農(nóng)村金融體制的改革，在農(nóng)村主要以信用社為發(fā)展重點，并對其進行深化，從而促進了社會主義新農(nóng)村的建設(shè)與發(fā)展，以上這兩種形式將金融充分的發(fā)揮出來。對于金融市場的形成，如：生產(chǎn)品、保險、證券以及外匯等方面，都進一步完善自身金融市場的初步形成，并在最后都得到普遍優(yōu)化[2]。

（二）中國銀行業(yè)金融監(jiān)管體制的完善

在金融協(xié)調(diào)機制管理中，其中的證監(jiān)會、銀監(jiān)會等都為金融監(jiān)管的直接部門，他們與中國銀行業(yè)其它的相關(guān)部門之間建立了一種綜合的協(xié)調(diào)機制。在監(jiān)管內(nèi)容上，將傳統(tǒng)的單一性、合規(guī)性等監(jiān)督形式轉(zhuǎn)化為審慎監(jiān)管形式，該形式主要對金融中存在的風(fēng)險進行有效防范，并促進實現(xiàn)國際化、規(guī)范化的發(fā)展道路[3]。

（三）中國銀行業(yè)金融立法的成效性

我國目前已經(jīng)出臺了各種立法，如：《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》等法律，并根據(jù)我國金融行業(yè)在發(fā)展中的實際條件，對其進行有針對性的、規(guī)范的進行制定，并為各個行業(yè)的金融發(fā)展作出有力支撐，從而促進了我國銀行業(yè)金融創(chuàng)新發(fā)展以法制為理念的基礎(chǔ)條件。

三、后金融危機時代中國銀行業(yè)金融創(chuàng)新與發(fā)展探微

金融危機發(fā)展的本質(zhì)條件就是在經(jīng)濟發(fā)展中，具有的根本性矛盾實現(xiàn)了集中化的爆發(fā)形式。這種也是一種機遇，能夠促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的積極調(diào)整與升級。雖然金融危機的產(chǎn)生會給社會帶來較大危害，但在實際情況下，可以促進銀行業(yè)的金融創(chuàng)新性發(fā)展。因為一個企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展代表一個國家自身的經(jīng)濟實力，所以，在本段中，綜合創(chuàng)新性的制度基礎(chǔ)以及創(chuàng)新性的物質(zhì)基礎(chǔ)，提出在后金融危機時展下，我國銀行業(yè)金融的創(chuàng)新性發(fā)展對策[4]。

（一）創(chuàng)新性推進金融監(jiān)管管理

我國銀行業(yè)建立的金融制度最主要的核心為金融監(jiān)管理念，因為該創(chuàng)新理念能促進金融體系的穩(wěn)定性與安全性，并為其中的風(fēng)險性發(fā)展作出保障。隨著近幾年國際金融市場不穩(wěn)定因素的不斷增加，該發(fā)展形式已經(jīng)不僅僅是我國銀行業(yè)發(fā)展中要面臨的挑戰(zhàn)，形成的風(fēng)險形式在很大程度上也影響了國際化的金融運行，所以，在這種程度上，需要我國銀行業(yè)增加金融監(jiān)管的創(chuàng)新性發(fā)展。金融危機的影響對我國銀行業(yè)的整體發(fā)展并沒有形成較大沖擊，但對我國的金融監(jiān)管、標(biāo)準指標(biāo)以及兩者的統(tǒng)一都要嚴格分析，對促進金融監(jiān)管的覆蓋面積，并以標(biāo)準化的隔離形式將各個行業(yè)以及各個風(fēng)險分別對待，以上相關(guān)內(nèi)容的分析與研究都成為我國銀行業(yè)金融監(jiān)管中主要執(zhí)行的內(nèi)容。

（二）創(chuàng)新加大我國銀行業(yè)企業(yè)制度與服務(wù)

篇（3）

銀行監(jiān)管作為應(yīng)對銀行體系脆弱性和金融交易信息不對稱，保護金融交易雙方權(quán)益，維護金融安全的一種制度安排，其模式經(jīng)歷了如下過程：行政命令式監(jiān)管標(biāo)準化方法監(jiān)管現(xiàn)在普遍采用的內(nèi)部模型監(jiān)管。但它們都是從監(jiān)管部門的角度單方面提出的監(jiān)管措施，都有缺陷。其中最嚴重的缺陷是，在這些監(jiān)管模式中，監(jiān)管部門的好惡表現(xiàn)得太突出，不利于促使市場主體對法律和監(jiān)管規(guī)則產(chǎn)生認同感。同時，隨著銀行“逐利”性質(zhì)的進一步強化，信息不對稱導(dǎo)致銀行道德風(fēng)險和逆向選擇問題也日益突出，監(jiān)管部門的監(jiān)督成本和監(jiān)督難度大大增加。在此背景下，激勵相容理念開始引起人們的關(guān)注，越來越多的國際機構(gòu)和國家認識到，在非對稱信息的環(huán)境下，銀行監(jiān)管不再是替代市場，而是強化銀行機構(gòu)微觀基礎(chǔ)的手段，銀行監(jiān)管并不要在某些范圍內(nèi)取代市場機制，而只是從特有的角度介入金融運行，促進銀行體系的穩(wěn)定高效運行。在此背景下，《巴塞爾協(xié)議》、《巴塞爾新資本協(xié)議》（以下簡稱《新資本協(xié)議》）相繼出臺，引領(lǐng)各國銀行監(jiān)管朝著“激勵相容”這一方向演變。

在我國，銀行業(yè)監(jiān)管同樣具有非對稱信息研究模型，即委托人——人模型的全部特征。因此，如何在我國銀行業(yè)監(jiān)管中引入“激勵相容”的全新理念，探索適應(yīng)我國銀行業(yè)實際的監(jiān)管之路，成為擺在我們面前的一個重要課題。首先，由于監(jiān)管部門代表存款人和股東行使監(jiān)管權(quán)，代表國家行使監(jiān)管權(quán)，銀行業(yè)監(jiān)管存在委托關(guān)系。其次，監(jiān)管部門和銀行之間信息是不對稱的。第三，監(jiān)管與被監(jiān)管雙方目標(biāo)函數(shù)存在偏差。

二、激勵不相容監(jiān)管的主要表現(xiàn)及負面效應(yīng)

從我國銀行業(yè)監(jiān)管工作的現(xiàn)實情況來看，由于長期以來監(jiān)管部門片面強調(diào)了監(jiān)管技術(shù)和監(jiān)管手段的引進，而忽視了監(jiān)管環(huán)境和監(jiān)管文化的建設(shè)，因此，激勵不相容的監(jiān)管思維和做法普遍存在，這不僅直接導(dǎo)致銀行監(jiān)管效率的損失，同時也制約了銀行機構(gòu)金融創(chuàng)新能力和綜合競爭實力的提高，給我國銀行業(yè)的健康發(fā)展帶來了種種問題。具體表現(xiàn)在三個方面：

（一）嚴厲管制導(dǎo)致激勵功能基本喪失

在計劃經(jīng)濟體制下，我國銀行業(yè)一直實行嚴厲的金融管制，這種帶有濃厚行政色彩的監(jiān)管體制和思維方式根深蒂固，直到今天還影響著監(jiān)管部門的決策和行為。在“家長制”式的金融監(jiān)管模式下，監(jiān)管部門對銀行機構(gòu)實行嚴厲的金融管制，帶來了監(jiān)管權(quán)力尋租、服務(wù)效率低下等一系列弊端，而更為突出的問題則是金融監(jiān)管對金融創(chuàng)新的激勵作用基本喪失，金融創(chuàng)新被嚴重遏制。一方面，過于嚴厲的合規(guī)性監(jiān)管因為法律規(guī)章相對滯后而壓制了銀行金融創(chuàng)新的主觀能動性。另一方面，過于嚴厲的金融管制扼制了銀行金融創(chuàng)新的有效空間，最突出的表現(xiàn)就是金融創(chuàng)新活力不夠。

（二）負向激勵誘發(fā)違法違規(guī)行為迭出

在銀行業(yè)監(jiān)管力度不斷加大的背景下，各種惡性違法違規(guī)事件仍在不斷發(fā)生。原因盡管是多方面的，但是銀行監(jiān)管效率的低下和銀行機構(gòu)內(nèi)部控制的不足卻是最重要的因素。現(xiàn)代管理學(xué)認為，任何一種組織行為都會產(chǎn)生激勵作用，不是正向激勵，就是負向激勵。由于對違規(guī)者懲處過輕、對經(jīng)營者約束不夠，金融監(jiān)管和銀行內(nèi)控不僅起不到應(yīng)有的懲處和約束作用，而且導(dǎo)致違規(guī)獲利的巨大誘惑力與監(jiān)管規(guī)則相對較弱的強制力之間出現(xiàn)嚴重失衡，客觀上促使和誘發(fā)了違法違規(guī)行為的發(fā)生。

（三）監(jiān)管越位導(dǎo)致“三大支柱”人為割裂

在傳統(tǒng)監(jiān)管體制和模式下，監(jiān)管部門集貨幣政策、金融監(jiān)管和金融服務(wù)于一身，而且承擔(dān)著“最后付款人”的責(zé)任。因此，金融監(jiān)管被過度擴張，凌駕于銀行內(nèi)控和市場約束之上，甚至在一定程度上替代了銀行內(nèi)控和市場約束。事實證明，金融市場過分依賴于監(jiān)管部門，不僅會造成金融監(jiān)管和銀行內(nèi)控、市場約束之間的人為割裂，而且會大大削弱銀行內(nèi)控和市場約束的作用，導(dǎo)致銀行監(jiān)管成本與收益的失衡。一方面，監(jiān)管效率難以提高。另一方面，監(jiān)管成本居高不下。

三、我國銀行業(yè)激勵相容監(jiān)管的構(gòu)思

（一）激勵：改善銀行外部監(jiān)管的必然選擇

1、建立金融創(chuàng)新激勵機制。一是要逐步糾正和扭轉(zhuǎn)過去加強監(jiān)管就是要“踩剎車”的錯誤認識，而要成為推動銀行金融創(chuàng)新的“加油器”，促進整個銀行業(yè)保持應(yīng)有的活力，特別是要改變市場準入監(jiān)管的觀念，對進入市場的各個主體在承擔(dān)責(zé)任的能力方面給予規(guī)范，而在市場準入監(jiān)管上可以適當(dāng)放松或?qū)捤?，只要法律法?guī)沒有明文禁止的業(yè)務(wù)，銀行機構(gòu)都可以大膽進行償試。二是建立金融創(chuàng)新目標(biāo)導(dǎo)向和風(fēng)險提示制度，告知創(chuàng)新產(chǎn)品的潛在投資人，關(guān)于兜底收益的契約是無效契約，可以要求所有有可能經(jīng)營這一業(yè)務(wù)的市場主體不間斷地公示這個信息。三是建立創(chuàng)新業(yè)務(wù)績效評價制度，定期分析各類創(chuàng)新業(yè)務(wù)的成本利潤率、相關(guān)業(yè)務(wù)支持率、資產(chǎn)風(fēng)險度、內(nèi)控管理等指標(biāo)，建立必要的考評機制，對考評不及格的創(chuàng)新機構(gòu)強令其從市場退出。

2、實施監(jiān)管事先承諾制度。監(jiān)管事先承諾，是指銀行對自身的風(fēng)險控制水平事先向監(jiān)管部門承諾，承諾在一定時期內(nèi)的累積損失不超過一個最大限額，從而依據(jù)事先預(yù)測可能出現(xiàn)的最大損失留有充足的資本準備。在這一損失最大限額內(nèi)，由各銀行自行管理和控制風(fēng)險，監(jiān)管部門不再介入；如果在此期間任何一個時點違反了這一承諾，即損失超過了預(yù)定限額，監(jiān)管部門就會介入其具體活動，對其進行處罰。在這一制度安排下，監(jiān)管部門而要做的就是通過設(shè)計或選擇一種合適的激勵懲罰機制來涵蓋監(jiān)管對象任一水平的風(fēng)險暴露，分析問題機構(gòu)風(fēng)險損失的起因，對于個別機構(gòu)的冒險行為和整個行業(yè)面臨的風(fēng)險導(dǎo)致的損失按照區(qū)別對待原則予以懲罰，對于執(zhí)行事前承諾較好的機構(gòu)予以獎勵。

3、不斷完善銀行差別監(jiān)管。在監(jiān)管過程中，監(jiān)管部門對銀行機構(gòu)的評級結(jié)果要與監(jiān)管收費、機構(gòu)和高管人員的準入、新業(yè)務(wù)和新服務(wù)的開辦、現(xiàn)場檢查的實施等緊密聯(lián)系起來。具體來講，就是對于那些發(fā)展穩(wěn)健、管理規(guī)范、合規(guī)守法的銀行，實施激勵的鼓勵性監(jiān)管，減少現(xiàn)場檢查頻率，支持和促進其創(chuàng)新能力的提高，反之則實施嚴厲的懲罰性監(jiān)管，增加現(xiàn)場檢查頻率，并對違規(guī)事件予以及時嚴厲的查處，從而激勵銀行從節(jié)約成本、加快創(chuàng)新的角度考慮來加強自己的風(fēng)險管理，提高自己的評價等級，促進其穩(wěn)健經(jīng)營，而不是滑向有問題銀行的邊沿。實施差別監(jiān)管，不但可以提高監(jiān)管效率，降低監(jiān)管成本，而且可以對銀行及其投資人（股東）起到相應(yīng)的激勵作用，以此推動銀行業(yè)的持續(xù)發(fā)展，構(gòu)造銀行業(yè)良性有效可持續(xù)發(fā)展的生長機制，真正建立銀行機構(gòu)市場優(yōu)化制度，形成有進有退、優(yōu)勝劣汰的競爭機制。

（二）約束：充分發(fā)揮市場力量的制衡作用

1、完善信息披露制度。市場約束的具體表現(xiàn)形式之一就是強化信息的披露，充分有效的信息披露是市場約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。對于監(jiān)管部門而言，一是要完善信息披露制度，明確銀行信息披露的標(biāo)準，并強制其按照所制定的標(biāo)準進行披露。二是要結(jié)合銀行股份制改造工作，推動會計制度的國際化，提高會計信息的一致性和可比性。三是要加強對社會公眾金融法律法規(guī)和風(fēng)險防范知識的宣傳，增強其對銀行所披露信息的識別能力和監(jiān)督意識。

2、發(fā)揮外部評級作用。目前，許多國家已將信用評級技術(shù)特別是將專業(yè)評級公司的結(jié)果運用到銀行監(jiān)管之中，并據(jù)此采取跟進措施。在《新資本協(xié)議》提出的三種計量信用風(fēng)險的方法中，外部評級法最為簡單，尤其適用于發(fā)展中國家。對于監(jiān)管部門來講，一是要進一步整合國內(nèi)現(xiàn)有的信用評估機構(gòu)，提高市場準入門檻，培育全國性甚至是壟斷性的權(quán)威評估公司，使其具有足夠的權(quán)威性和社會公信力。二是要規(guī)范評級市場，提高評級質(zhì)量。三是要擴大商業(yè)性評級結(jié)果在監(jiān)管部門和商業(yè)銀行的使用范圍，重視參考或引用外部信用評級結(jié)果，以對信用風(fēng)險狀況作出正確識別和判斷。

3、強化行業(yè)自律監(jiān)督。發(fā)揮自律組織的自律管理職能，是發(fā)達國家強化市場約束、完善監(jiān)管體系的重要經(jīng)驗。因此，應(yīng)加強我國銀行業(yè)自律組織的建設(shè)，使其具有嚴密、詳盡、方便、可操作的自律規(guī)章，包括組織紀律、市場規(guī)范、道德準則及自我監(jiān)察的程序規(guī)則，特別是對違規(guī)違章者的檢查、監(jiān)督程序及合理的懲戒措施的設(shè)計，并有能力推行，確保會員依章運行，維護規(guī)章的強制性和有效性，從而填補監(jiān)管部門為實施激勵相容監(jiān)管，減少直接管制帶來的監(jiān)管“空白地帶”，彌補我國銀行監(jiān)管方式變革中暫時出現(xiàn)的“漏洞”。同時，通過行業(yè)規(guī)范加強銀行內(nèi)控機制，使銀行業(yè)的風(fēng)險控制不是被削弱，而是得到加強。

（三）相容：實現(xiàn)監(jiān)管與銀行目標(biāo)的充分融合

1、理念的融合。銀監(jiān)會成立后，提出了“四四六”的指導(dǎo)思想，倡導(dǎo)審慎監(jiān)管的全新理念，其基礎(chǔ)是尊重銀行自，其手段是發(fā)揮銀行在風(fēng)險管理中的自主性，其目的是促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營。從世界各國經(jīng)驗看，監(jiān)管部門有關(guān)審慎監(jiān)管的規(guī)定，亦是銀行風(fēng)險控制的核心內(nèi)容，對銀行的穩(wěn)健經(jīng)營具有重要的指導(dǎo)意義。為此，對于銀行來講，必須在經(jīng)營管理中牢固樹立“審慎為先”的理念，在監(jiān)管部門的指導(dǎo)和幫助下，加快建設(shè)一個涵蓋基礎(chǔ)體制、決策體制、傳導(dǎo)體制和運行機制的風(fēng)險管理長效機制，構(gòu)建一個有效的內(nèi)部評級體系和“內(nèi)控優(yōu)先”的控制環(huán)境，切實做到審慎經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展，從而實現(xiàn)銀行經(jīng)營理念與監(jiān)管理念的充分融合。

2、行為的融合。銀行機構(gòu)要進一步明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，建立科學(xué)的法人治理結(jié)構(gòu)，真正發(fā)揮“三會一層”的作用，形成決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)、相互制衡，激勵和約束相結(jié)合的經(jīng)營機制。同時，積極借鑒監(jiān)管部門持續(xù)監(jiān)管方法，建立良好的內(nèi)部審計以及監(jiān)督、處罰制度，通過實施內(nèi)部評級方法，推進信貸政策和流程的重組，發(fā)揮內(nèi)部評級在發(fā)現(xiàn)和防范風(fēng)險方面的作用，真正承擔(dān)起風(fēng)險控制的第一性責(zé)任。同時，要實現(xiàn)信息共享，包括銀行內(nèi)部審計信息和外部審計信息、紀檢監(jiān)察信息，以及監(jiān)管部門監(jiān)管信息等方面的內(nèi)容，使監(jiān)管與被監(jiān)管之間的博弈性質(zhì)在一定程度上由對抗轉(zhuǎn)向了協(xié)作，進而達到相容監(jiān)管之目標(biāo)。

3、文化的融合。盡管銀行監(jiān)管和被監(jiān)管者雙方最終實現(xiàn)的目標(biāo)是一致的，但是由于實現(xiàn)目標(biāo)的過程和路徑不一致，彼此之間就存在文化融合的問題，其切入點是“以人為本”，其實質(zhì)是培育健康的“風(fēng)險文化”。銀行要積極吸收和借鑒國外銀行先進的管理經(jīng)驗，深化用人機制改革，強化全員風(fēng)險教育，使得在內(nèi)部風(fēng)險問題上，能夠做到主動暴露、報告而不是掩蓋和回避；要加強高管人員隊伍建設(shè)，破除職務(wù)“終身制”、能上不能下的束縛，變?nèi)蚊茷槭袌鲥噙x，建立高管人員良性循環(huán)和競爭模式，降低高管人員因短期行為的選擇而損害銀行長期利益的可能，從而把制度缺陷帶來的風(fēng)險控制在最小的范圍，真正防范內(nèi)部人員的“道德風(fēng)險”。

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篇（4）

這次由次貸危機引起的國際金融危機爆發(fā)的原因包括監(jiān)管方面的。我國銀行活動基礎(chǔ)差、問題多、壓力大，使得銀行業(yè)存在的諸多問題與隱患復(fù)雜化。此次危機的爆發(fā)充分說明銀行監(jiān)管機制應(yīng)與社會的發(fā)展同步。因此監(jiān)管制度的完善成為次貸危機反思的重要內(nèi)容。

一、我國銀行監(jiān)管的現(xiàn)狀

我國的銀行業(yè)監(jiān)管是在改革開放以后逐步發(fā)展起來的。作為銀行業(yè)監(jiān)督機構(gòu)的銀監(jiān)會，確立了“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念，明確四個監(jiān)管目標(biāo)和六條監(jiān)管標(biāo)準，按照“準確分類―充足撥備―做實利潤―資本充足率達標(biāo)”的監(jiān)管思路，對銀行實施“風(fēng)險為本”的審慎監(jiān)管，實現(xiàn)了本外幣表內(nèi)外、境內(nèi)外業(yè)務(wù)的并表監(jiān)管，完成了合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險監(jiān)管方向的轉(zhuǎn)變。

二、我國銀行監(jiān)管存在的問題

雖然已經(jīng)實現(xiàn)從合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險監(jiān)管的轉(zhuǎn)變，但我國銀行監(jiān)管中還存在著許多有待完善的地方，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

第一，銀行監(jiān)管的法律體系不健全。

原有的法律框架沒有把混業(yè)經(jīng)營納入監(jiān)管范圍；對銀行市場退出機制方面的立法很是單薄；對外資銀行的資本充足性、流動性、內(nèi)部控制、風(fēng)險控制等沒有明確的規(guī)定；網(wǎng)絡(luò)銀行缺少相應(yīng)的法律法規(guī)。

第二，隱性混業(yè)經(jīng)營對分業(yè)監(jiān)管的威脅。

隱性混業(yè)經(jīng)營不僅削弱了分業(yè)經(jīng)營的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，而且銀行、證券和保險之間日益密切的資金和業(yè)務(wù)往來為我國的分業(yè)監(jiān)管提出了更多的難題。

第三，監(jiān)管人員素質(zhì)有待進一步提高。

目前我國監(jiān)管人員素質(zhì)良莠不齊，沒有一支結(jié)構(gòu)合理的專業(yè)化的監(jiān)管隊伍；對銀行風(fēng)險能夠定量分析的專業(yè)人才比較匱乏；缺乏能用新理念進行分析判斷并解決問題的復(fù)合型人才。

第四，隱性存款保險制度內(nèi)含的缺陷。

我國目前沒有顯性的存款保險制度，政府一直承擔(dān)著隱性存款保險的職責(zé)。這種隱性存款保險制度存在很大的缺陷：首先，這種隱性存款保險成為政府沉重的負擔(dān)；其次，隱性存款保險制度加大了銀行業(yè)的“道德風(fēng)險”，由于不必為過度的冒險行為增加成本，銀行都增加高風(fēng)險高回報貸款業(yè)務(wù)。

三、完善我國銀行業(yè)監(jiān)管的相關(guān)措施

由于金融在現(xiàn)代經(jīng)濟體系中的核心地位， 結(jié)合我國銀行業(yè)監(jiān)管的現(xiàn)狀及存在的問題，我們可以從以下幾個方面完善：

第一，健全我國銀行監(jiān)管法律體系。

首先要彌補現(xiàn)存法律的不足，尤其要健全市場退出監(jiān)管制度，完善破產(chǎn)申請程序；其次要提高制定法律法規(guī)的速度。由于金融產(chǎn)品創(chuàng)新速度的不斷加快，監(jiān)管部門務(wù)必要在短時期內(nèi)制定相應(yīng)的監(jiān)管法律，否則就會產(chǎn)生監(jiān)管真空，為金融系統(tǒng)的不穩(wěn)定性埋下隱患。

第二，加強銀行、保險、證券之間的合作，導(dǎo)入功能性監(jiān)管。

作為監(jiān)管者，應(yīng)在監(jiān)管制度建設(shè)上有效配合，加強信息交流和溝通。

功能性監(jiān)管通過有效利用集中的監(jiān)管設(shè)施共享監(jiān)管信息，對監(jiān)管對象實行統(tǒng)一的監(jiān)管，以便監(jiān)管人員更全面地了解監(jiān)管對象并進行更便捷的交流，取得規(guī)模經(jīng)濟效益。

第三，建立一支高素質(zhì)的金融監(jiān)管隊伍。

改革現(xiàn)有的用人制度、薪酬制度，建立一套吸引人才、留住人才的機制；加強監(jiān)管人員的持續(xù)教育工作，完善吸引激勵、學(xué)習(xí)培訓(xùn)、監(jiān)督約束、資格考試和評級等一系列機制；提高監(jiān)管人員依法監(jiān)管的素質(zhì)和風(fēng)險預(yù)警能力，切實提高監(jiān)管的有效性。

第四，建立顯性存款保險制度。

我國目前建立存款保險制度須重點考慮以下幾個問題：相關(guān)法律法規(guī)的制定、形式和資金來源、成本計算、道德風(fēng)險的防范措施、存款保險機構(gòu)的職能設(shè)定及保費率等。在綜合考慮這些因素的基礎(chǔ)上適時推出存款保險制度。

第五，加強國際交流與合作，培養(yǎng)銀行監(jiān)管國際人才。

這次金融危機促使各國采取措施進行協(xié)同監(jiān)管。比如：舉辦銀行監(jiān)管國際論壇，進行更為充分的信息交換與溝通；通過訂立國際協(xié)議、簽署監(jiān)管合作諒解備忘錄等方式，規(guī)定參與金融創(chuàng)新工具交易的金融機構(gòu)的最低準入標(biāo)準、風(fēng)險頭寸的限制等共同原則；督促金融監(jiān)管比較寬松的國家加強監(jiān)管等等。

篇（5）

中央經(jīng)濟工作會議全面分析了國際國內(nèi)形勢，要認真學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會，全面把握形勢變化對銀行改革發(fā)展的要求。要深刻認識中央治國理政新思路、新理念、新舉措帶來的市場、社會運行機制和行為模式的新轉(zhuǎn)變，審時度勢，不斷增強銀行業(yè)工作的統(tǒng)籌謀劃能力。

2014年銀行業(yè)工作總的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實黨的十、十八屆二中、三中全會和中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進的總基調(diào)，著力深化改革開放，著力改進金融服務(wù)，著力防范金融風(fēng)險，切實提高銀行業(yè)運行效率和服務(wù)實體經(jīng)濟能力。

2014年銀行業(yè)監(jiān)管工作重點主要有以下幾個方面：

——深入推進銀行業(yè)改革開放。擴大金融業(yè)對內(nèi)對外開放，完善現(xiàn)代銀行業(yè)治理體系、市場體系和監(jiān)管體系，推進治理能力現(xiàn)代化，引導(dǎo)銀行業(yè)長期可持續(xù)發(fā)展。一是深化銀行業(yè)治理體系改革。改進績效考評，引導(dǎo)樹立正確政績觀和發(fā)展觀，完善公司治理體系；推進子公司制、事業(yè)部制、專營部門制、分支機構(gòu)制改革，完善業(yè)務(wù)治理體系；加強集團并表全面風(fēng)險管理，強化集團風(fēng)險管理主體責(zé)任和監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)督責(zé)任，完善風(fēng)險治理體系；鞏固行業(yè)協(xié)會自律機制建設(shè)，強化服務(wù)和救助功能，完善行業(yè)治理體系。二是推動業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新。統(tǒng)籌規(guī)劃，分業(yè)推進產(chǎn)品創(chuàng)新；創(chuàng)新服務(wù)方式，降低企業(yè)融資成本，擴大金融服務(wù)的覆蓋面、公平性和可獲得性；探索管理制度創(chuàng)新，釋放改革紅利。三是擴大銀行業(yè)對內(nèi)對外開放。探索逐步放寬外資銀行進入門檻、經(jīng)營人民幣資格條件以及分行營運資金要求，進一步支持上海自貿(mào)區(qū)和金融改革試驗區(qū)的銀行業(yè)改革。拓寬民間資本進入銀行業(yè)的渠道和方式，一方面引導(dǎo)民間資本參與現(xiàn)有銀行業(yè)金融機構(gòu)的重組改制，另一方面試辦由純民資發(fā)起設(shè)立自擔(dān)風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)。切實做好試點制度設(shè)計，強調(diào)發(fā)起人資質(zhì)條件，實行有限牌照，堅持審慎監(jiān)管標(biāo)準，訂立風(fēng)險處置安排。試點先行，首批試點3至5家，成熟一家批設(shè)一家。四是推動政策性銀行改革，在明確職能定位前提下，實行政策性業(yè)務(wù)、市場化運作、標(biāo)準化監(jiān)管。五是大力推動監(jiān)管改革，簡政放權(quán)，還權(quán)于市場，讓權(quán)于社會，放權(quán)于基層。銀行業(yè)金融機構(gòu)能夠管好的事項，監(jiān)管就不要再管，把權(quán)力交給市場主體。改革完善分類分級管理，實行有限牌照制度。完善監(jiān)管規(guī)制，重點推動資本管理和流動性風(fēng)險管理辦法落地實施。

——切實防范和化解金融風(fēng)險隱患。一是緩釋平臺貸款風(fēng)險，堅持“總量控制、分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”，審慎穩(wěn)妥地緩釋平臺貸款風(fēng)險。二是嚴控房地產(chǎn)貸款風(fēng)險，高度關(guān)注重點企業(yè)，繼續(xù)強化“名單制”管理，防范個別企業(yè)資金鏈斷裂可能產(chǎn)生的風(fēng)險傳染。三是防化產(chǎn)能過剩風(fēng)險，通過產(chǎn)能整合重組、技術(shù)改造，促進生產(chǎn)資源有效利用，盤活沉淀在過剩產(chǎn)能上的信貸資產(chǎn)，減少風(fēng)險總量。四是防范四種業(yè)務(wù)風(fēng)險，對于理財業(yè)務(wù)，建立單獨的機構(gòu)組織體系和業(yè)務(wù)管理體系，不購買本行貸款，不開展資金池業(yè)務(wù)，資金來源與運用一一對應(yīng)；對于信托業(yè)務(wù)，要回歸信托主業(yè)，運用凈資本管理約束信貸類業(yè)務(wù)，不開展非標(biāo)資金池業(yè)務(wù)，及時披露產(chǎn)品信息；對于小額貸款公司，會同有關(guān)部門制定全國統(tǒng)一的監(jiān)管制度和經(jīng)營管理規(guī)則，落實監(jiān)管責(zé)任；對于融資性擔(dān)保公司，明確界定擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)比例上限，防止違規(guī)放大杠桿倍數(shù)，建立風(fēng)險“防火墻”。五是緊盯流動性風(fēng)險，提高資金來源穩(wěn)定性，加強同業(yè)、理財和投資業(yè)務(wù)管理，合理控制資產(chǎn)負債期限錯配程度。六是謹防信息科技風(fēng)險，建設(shè)自主、安全、可控的信息科技系統(tǒng)。七是盯防市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，嚴格實施信貸違規(guī)問責(zé)和案件問責(zé)。

篇（6）

高度關(guān)注關(guān)聯(lián)貸款風(fēng)險，抓集團客戶和關(guān)聯(lián)交易，做好風(fēng)險提示。強化對轄內(nèi)各機構(gòu)不良貸款增減變化情況的監(jiān)測，突出對貸款五級分類的落實。正確把握銀行新辦業(yè)務(wù)風(fēng)險，調(diào)查了解存在的內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)。采取約見談話、機構(gòu)回訪，掌握被監(jiān)管者的工作動態(tài)，督促被檢查單位建立和完善一整套行之有效的規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，切實防范風(fēng)險。

二、加強對合作金融機構(gòu)的監(jiān)管

1、督促完善公司治理結(jié)構(gòu)，促進管理體制轉(zhuǎn)變。促成*農(nóng)村合作銀行根據(jù)現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)要求建立“三會”機制，建立科學(xué)的決策體系、內(nèi)部控制機制和風(fēng)險管理體制，認真執(zhí)行報告制度。引導(dǎo)明確市場定位，督促其按照章程制定的支農(nóng)貸款比例，支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。督促嚴格執(zhí)行農(nóng)村合作銀行資產(chǎn)負債比例管理規(guī)定，嚴格按照存貸款比例不得超過80%，流動性比例不得低于25%，同一借款人貸款余額不得超過20%等。

2、加強內(nèi)控專項治理，促進完善內(nèi)控機制。嚴格按照*銀監(jiān)分局《關(guān)于進一步加強農(nóng)村合作金融機構(gòu)內(nèi)部控制監(jiān)管的通知》以及該聯(lián)社制定的內(nèi)控制度治理方案執(zhí)行，保質(zhì)、保量按時完成內(nèi)控制度專項治理工作。跟蹤檢查20*年非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)問題整改落實情況。調(diào)查核實20*年稽核整改意見落實情況。加強資產(chǎn)管理，完善新增不良貸款臺帳，嚴密監(jiān)測大額（前5戶）貸款和單戶超比例貸款，建立不良貸款余額前10戶動態(tài)變化情況監(jiān)測機制，進一步督促該聯(lián)社對已核銷呆帳貸款和“三違”貸款責(zé)任追究整治工作。

3、提高非現(xiàn)場監(jiān)管的有效性。以資本充足情況、流動性指標(biāo)、不良貸款情況、內(nèi)控制度建設(shè)等17項定量指標(biāo)為監(jiān)測、評價重點，按季進行全面、客觀的風(fēng)險監(jiān)測與評價。以非現(xiàn)場監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的問題為目標(biāo)導(dǎo)向，以內(nèi)控管理薄弱、違規(guī)問題突出、風(fēng)險隱患較大的機構(gòu)為日常監(jiān)管重點，有針對性的進行了深入調(diào)查。

三、繼續(xù)貫徹國家宏觀調(diào)控政策，做好窗口指導(dǎo)

定期召開監(jiān)管通報會，披露監(jiān)管信息。積極引導(dǎo)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)進一步把握國家宏觀調(diào)控政策，鼓勵金融創(chuàng)新，鞏固宏觀調(diào)控取得的成效，加強貸款風(fēng)險管理，確保信貸有效投入穩(wěn)健增長。提請政府及有關(guān)部門加強警示，配合打擊“兩非”和亂集資現(xiàn)象。圍繞履行監(jiān)管職責(zé)中遇到的難點、熱點問題，充分利用非現(xiàn)場監(jiān)管手段，提升調(diào)研活動質(zhì)量，努力向上級反饋轄內(nèi)經(jīng)濟金融運行動態(tài)。

四、深化“文明單位”創(chuàng)建，不斷提高員工素質(zhì)

篇（7）

2001年1月巴塞爾委員會（Basel Committee on Banking Supervision）新巴塞爾資本協(xié)議草案準備用以取代1988年的資本協(xié)議，新資本協(xié)議受到了國際、國內(nèi)學(xué)術(shù)界的極大關(guān)注，新協(xié)議將于2006年首先在巴賽爾銀行監(jiān)管委員會成員國的十國集團內(nèi)實施?！栋唾悹栃沦Y本協(xié)議》代表著國際銀行業(yè)風(fēng)險管理的新理念，并對全世界銀行業(yè)的發(fā)展方向產(chǎn)生著決定性的影響。這對于正在走向國際化、市場化的我國銀行來說，無疑具有十分重要的借鑒作用。

一、西方銀行業(yè)務(wù)的開展

新資本協(xié)議借鑒了西方發(fā)達國家的先進管理經(jīng)驗，因此了解西方發(fā)達國家銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展是理解新資本協(xié)議的基礎(chǔ)。信貸業(yè)務(wù)作為傳統(tǒng)業(yè)務(wù)已有幾百年的歷史，該業(yè)務(wù)的開展一直是商業(yè)銀行經(jīng)營者普遍關(guān)心的問題。在西方發(fā)達國家中，信貸業(yè)務(wù)有一套成熟的運作機制，其中客戶經(jīng)理制尤其值得我國銀行業(yè)借鑒。

自20世紀80年代以來，在存款和貸款業(yè)務(wù)，消費和商業(yè)信用貸款業(yè)務(wù)，信用卡、現(xiàn)金管理等方面，商業(yè)銀行面臨著激烈的競爭，尤其金融管制放松后，在日益激烈的競爭環(huán)境中商業(yè)銀行的劣勢更加明顯。商業(yè)銀行通過風(fēng)險轉(zhuǎn)移、發(fā)展中間業(yè)務(wù)等手段逐漸走出了穩(wěn)健發(fā)展的道路。由于中間業(yè)務(wù)具有不用或少用銀行自由資金、成本低、收益高以及風(fēng)險小的特點，商業(yè)銀行積極開展了該項業(yè)務(wù)，由此既可滿足《巴賽爾資本協(xié)議》核心資本8％的要求，又可以提高商業(yè)銀行的非利息收益。如花旗銀行的存貸款業(yè)務(wù)帶來的利潤僅占總利潤的20%，而承兌、資信調(diào)查、企業(yè)信用等級評估、個人財務(wù)顧問、外匯遠期、外匯期權(quán)等中間業(yè)務(wù)卻為其帶來了80％的利潤。

二、我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)開展的現(xiàn)狀

一直以來我國是一個短缺型經(jīng)濟的國家,經(jīng)濟建設(shè)資金的集中和分配主要通過財政和信貸兩條渠道。隨著金融體制改革的深化和金融市場的不斷發(fā)展,企業(yè)的融資渠道逐步擴大，然而目前企業(yè)融資仍然主要依靠銀行進行,間接融資占總?cè)谫Y份額的90%左右。由此可見我國商業(yè)銀行利潤多數(shù)來源于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，因此我國銀行業(yè)必須加強信貸管理。

目前我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)規(guī)模小、發(fā)展慢，其業(yè)務(wù)收入占利潤之比很低，與發(fā)達國家相比仍然存在較大的差距,主要表現(xiàn)在以下三個方面: （1）品種少。由于這些年我國的金融業(yè)一直推行嚴格的分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理制度,銀行、證券、信托和保險業(yè)完全分離,商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)被限制在一個相當(dāng)狹窄的范圍內(nèi),業(yè)務(wù)創(chuàng)新的空間受限,致使我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的品種較為單一。（2）規(guī)模小。從已開辦的新業(yè)務(wù)發(fā)展水平來看,由于受到來自內(nèi)外的約束限制,中間業(yè)務(wù)在銀行的整個業(yè)務(wù)規(guī)模中比重小,難以起到調(diào)整優(yōu)化整體資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的作用,也難以產(chǎn)生相應(yīng)的規(guī)模效應(yīng)。（3）收益低。由于目前我國商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)尚處于初級階段,各商業(yè)銀行業(yè)務(wù)拓展過分注重擴規(guī)模、占份額,再加之缺乏統(tǒng)一的市場規(guī)范與相應(yīng)的制度約束,在業(yè)務(wù)營銷之初大多低價促銷,讓利于客戶,這不但使市場陷入混亂狀態(tài),也使得商業(yè)銀行的新業(yè)務(wù)收益難以保證,在一定程度上損害了新業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

三、新資本協(xié)議的理念

2001年巴賽爾新資本協(xié)議框架延續(xù)了1998年巴賽爾協(xié)議中以資本充足率為核心，以信用控制為重點、突出強調(diào)國家風(fēng)險的風(fēng)險監(jiān)管思路。新資本協(xié)議對風(fēng)險的認識更加全面，除信用風(fēng)險外，新協(xié)議還考慮市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的各種因素，基本涵蓋了現(xiàn)階段銀行業(yè)經(jīng)營所面臨的風(fēng)險，以保證銀行資本充足性能對銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)變化引起的風(fēng)險程度變化有足夠的敏感性。新資本協(xié)議允許銀行用內(nèi)部評級法來衡量和測算信用風(fēng)險和操作風(fēng)險，使新的監(jiān)管規(guī)則具有了一定的靈活性，有利于吸收現(xiàn)代大型銀行風(fēng)險管理的各種經(jīng)驗。

巴賽爾協(xié)議體現(xiàn)了以下幾方面的趨勢：強調(diào)從統(tǒng)一的外部監(jiān)管標(biāo)準轉(zhuǎn)向多樣化的外部監(jiān)管與內(nèi)部模型相結(jié)合；從強調(diào)定量指標(biāo)轉(zhuǎn)向定量指標(biāo)和定性指標(biāo)相結(jié)合；從信用監(jiān)管轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險監(jiān)管；從合規(guī)導(dǎo)向型監(jiān)管轉(zhuǎn)向風(fēng)險導(dǎo)向型監(jiān)管。新資本協(xié)議這些新理念的目標(biāo)是為了促進金融體系的安全和穩(wěn)定，維持金融體系的資本充足水平；促進銀行業(yè)的公平競爭；提供更全面的風(fēng)險方處理方案；使處理資本充足率的各種方法更為敏感地反映銀行頭寸及其業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度。

巴賽爾協(xié)議為國際業(yè)務(wù)活躍的銀行建立了一個衡量資本充足率的基本框架和資本適宜度的最低標(biāo)準，確立了現(xiàn)階段銀行取得從事跨國金融業(yè)務(wù)公認資格的風(fēng)險資本比率,同時還可以衡量各國銀行資產(chǎn)狀況和信用等級。因此它直接關(guān)系到各國銀行在國際金融市場上的融資、籌資能力,影響到銀行的競爭力水平。

四、我國銀行業(yè)的應(yīng)對策略

新資本協(xié)議的出臺對于即將溶入世界金融業(yè)的中國銀行界來說是一個極大的震動，面對強大的外資機構(gòu)我國商業(yè)銀行必須加快改革的步伐，從以下幾方面入手，來提高自身的綜合競爭能力。

1． 推行客戶經(jīng)理制。

客戶經(jīng)理制是銀行以客戶為中心的新型綜合服務(wù)體系，是西方商業(yè)銀行在長期激烈的競爭環(huán)境中所形成的一整套科學(xué)、嚴密、謹慎的信貸運作程序?？蛻艚?jīng)理的基本職能是為銀行和客戶雙方創(chuàng)造商機,把握商機,為客戶、銀行負責(zé);鞏固銀企關(guān)系,維持和發(fā)展與客戶的良好關(guān)系,同時不停地發(fā)掘優(yōu)良客戶資源;管理客戶,掌握客戶的所有信息,建立客戶檔案,為銀行提出對策;服務(wù)客戶滿足客戶需求;控制風(fēng)險,當(dāng)客戶情況變化,對銀行產(chǎn)生不利影響時,應(yīng)及時調(diào)整銀行策略,規(guī)避風(fēng)險。

今天的金融市場已經(jīng)由原來的賣方市場逐步轉(zhuǎn)向了買方市場。買方市場對銀行提出的首要問題就是銀行能否提供全方位的服務(wù)。實行客戶經(jīng)理制可以為銀行客戶提供有效的全方位服務(wù), 由此可以看出，實行客戶經(jīng)理制是商業(yè)銀行適應(yīng)市場變化的需要,是增強銀行競爭力的有效途徑。實行客戶經(jīng)理制還可以為客戶提供最便捷、高效、貼身的服務(wù)。通過這種貼身服務(wù)及時挖掘并準確定義企業(yè)需求,根據(jù)企業(yè)需求適時推出相應(yīng)的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品，大幅度提高商業(yè)銀行的經(jīng)營收入。

篇（8）

中圖分類號：F83　文獻標(biāo)識碼：A

收錄日期：2012年6月28日

眾所周知，金融業(yè)與人民群眾以及各行各業(yè)存在著千絲萬縷的聯(lián)系，金融業(yè)不僅關(guān)系到千家萬戶，而且也關(guān)系到國民經(jīng)濟的方方面面。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，金融體系是全社會貨幣的供給者和貨幣運行及信用活動的中心，金融穩(wěn)定對社會經(jīng)濟的運行和發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。如果金融機構(gòu)出現(xiàn)問題，不僅會影響到市場經(jīng)濟的發(fā)展，而且還將會影響到社會的和諧與穩(wěn)定。大家都知道，世界金融危機雖然已經(jīng)過去，但金融危機給人們留下的傷痛使人們無法忘記。金融危機侵擾過世界上大多數(shù)國家和地區(qū)，給這些國家和地區(qū)造成了巨大的不可挽回的經(jīng)濟損失，而銀行在經(jīng)濟社會中具有核心地位和存在巨大的風(fēng)險。因此，加強金融監(jiān)管研究和進行金融監(jiān)管改革具有重要的作用與意義。金融監(jiān)管也被稱作為金融監(jiān)管治理，該提法在國際學(xué)術(shù)界和監(jiān)管實踐中是一個較新的領(lǐng)域。筆者認為，金融業(yè)是外部效應(yīng)和信息不對稱性均十分突出的公共行業(yè)，雖然金融企業(yè)的內(nèi)部控制是防范和化解金融風(fēng)險的重要制度，但僅僅靠金融企業(yè)的內(nèi)部控制還不能夠完全控制金融風(fēng)險，這是因為金融業(yè)是一個特殊的高風(fēng)險行業(yè)，容易發(fā)生支付危機的連鎖效應(yīng)；金融體系的風(fēng)險，直接影響著貨幣制度和宏觀經(jīng)濟的穩(wěn)定，因而需要政府管制。以監(jiān)管當(dāng)局為代表的外部監(jiān)管正是一種使公共利益不受侵害的強制性制度安排。在市場經(jīng)濟條件下采用良好的治理方法是金融機構(gòu)和監(jiān)管機構(gòu)共同的責(zé)任。加強金融監(jiān)管必須采取有效措施，完善我國金融監(jiān)管體系，建立起全新的金融監(jiān)管運行機制。筆者根據(jù)自己多年的工作體會，主要對市場經(jīng)濟條件下如何進一步加強金融監(jiān)管進行分析與探討，本文就此方面做出探索供參考。

一、目前金融業(yè)現(xiàn)狀與存在的問題

（一）金融競爭日趨激烈，金融秩序比較混亂。隨著改革開放的深入，市場經(jīng)濟的快速發(fā)展，我國金融業(yè)發(fā)展也較快。市場經(jīng)濟存在競爭，在近年來的金融運營過程中，我國金融競爭日趨激烈，不僅表現(xiàn)在銀行與銀行、存款者與銀行、銀行與貸款者；而且還表現(xiàn)在各金融機構(gòu)與監(jiān)管者之間，金融秩序比較混亂。同時，存款者與銀行、銀行與貸款者、銀行與監(jiān)管者之間存在著很大的信息不對稱，產(chǎn)生了逆向選擇和道德風(fēng)險，這不僅降低了金融效率，而且增加了金融風(fēng)險，因此，強化金融監(jiān)管不僅是現(xiàn)實的選擇，也是規(guī)范金融市場的形勢使然。

（二）嚴格的分業(yè)經(jīng)營和多元化監(jiān)管模式限制了商業(yè)銀行的發(fā)展空間。目前，我國在實施銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)分業(yè)經(jīng)營的基礎(chǔ)上，建立了銀行、證券、保險分業(yè)監(jiān)管的體制框架，分別由人民銀行、證監(jiān)會和保監(jiān)會對銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)實施監(jiān)管。筆者認為，這種分業(yè)監(jiān)管的體制對加強金融監(jiān)管確實起到了積極的作用。但隨著經(jīng)濟與社會的發(fā)展，這種分業(yè)監(jiān)管的體制所帶來的弊端越來越明顯。首先是加大了監(jiān)管成本，降低了工作效率。當(dāng)前，銀行、證券機構(gòu)和保險機構(gòu)的監(jiān)管機構(gòu)不一致，由于各監(jiān)管機構(gòu)之間的協(xié)作和溝通以及信息交流存在諸多問題，容易造成監(jiān)管不到位，出現(xiàn)監(jiān)管 “真空”，有的金融業(yè)務(wù)得不到有效監(jiān)管，或有的金融創(chuàng)新得不到監(jiān)管當(dāng)局的認可，阻礙了金融業(yè)的發(fā)展；其次，限制了我國銀行業(yè)的發(fā)展空間?？v觀世界經(jīng)濟發(fā)展局勢，經(jīng)濟全球化的趨勢勢不可擋，全球金融正呈一體化、綜合化發(fā)展趨勢，世界上許多國家為適應(yīng)金融一體化趨勢，紛紛對過去的多元化監(jiān)管體制進行改革，建立了單一的監(jiān)管機構(gòu)，如英國、澳大利亞、日本和韓國等，而我國依然實行嚴格的分業(yè)經(jīng)營和多元化監(jiān)管模式。分業(yè)經(jīng)營使我國銀行不能開展綜合業(yè)務(wù)，不僅制約了銀行發(fā)展的步伐，而且限制了我國銀行與國外銀行的接軌以及平等競爭。

（三）金融監(jiān)管內(nèi)容重點不突出，監(jiān)管內(nèi)容不全面。監(jiān)管內(nèi)容和范圍狹窄，監(jiān)管手段落后。首先，對商業(yè)銀行的監(jiān)管偏重于合規(guī)性監(jiān)管，監(jiān)管內(nèi)容和范圍狹窄，對商業(yè)銀行的監(jiān)管仍然局限于存貸款、結(jié)算、信用卡等日常業(yè)務(wù)，不能涵蓋商業(yè)銀行的全部金融業(yè)務(wù)，一些新的金融業(yè)務(wù)不能得到及時的監(jiān)管，存在著監(jiān)管空白點，嚴重影響著金融業(yè)的健康發(fā)展。其次，金融監(jiān)管不能涵蓋新的業(yè)務(wù)，監(jiān)管范圍狹窄。隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，出現(xiàn)了一些準金融機構(gòu)和準金融業(yè)務(wù)，如彩票市場、社會集資、社會養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、農(nóng)村養(yǎng)老保險等。目前，這些準金融機構(gòu)和準金融業(yè)務(wù)分散于不同的部門經(jīng)營和管理，未納入統(tǒng)一的金融監(jiān)管范疇。由于利益的驅(qū)使以及部門保護主義，這些業(yè)務(wù)開展的狀況十分混亂，有的地方出現(xiàn)地方政府挪用養(yǎng)老保險金的現(xiàn)象。如果這些問題不解決，必然隱藏較大的金融風(fēng)險。

（四）金融監(jiān)管手段陳舊，科技水平低。首先，金融監(jiān)管方式過分依賴行政審批和現(xiàn)場監(jiān)管。目前，金融機構(gòu)在市場準入、業(yè)務(wù)范圍、日常業(yè)務(wù)監(jiān)管、市場退出等方面，過分依賴行政審批和現(xiàn)場監(jiān)管。筆者認為，行政審批和現(xiàn)場監(jiān)管雖然具有一定的積極作用，但隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，它的弊端越來越明顯，主要表現(xiàn)在監(jiān)管成本高以及監(jiān)管的有效性低方面；其次，監(jiān)管手段陳舊，科技水平低。目前，不少監(jiān)管機構(gòu)科技人才不足，硬件設(shè)施配備不到位，不能充分利用現(xiàn)代化手段，監(jiān)管手段陳舊，科技水平低，與被監(jiān)管機構(gòu)未實現(xiàn)電腦聯(lián)網(wǎng)，無法實現(xiàn)高水平的監(jiān)控，監(jiān)管人員忙于監(jiān)管資料的收集和層層上報工作，效率低、成本高；第三，法律和制度建設(shè)滯后。改革開放以來，我國制定了不少有關(guān)金融業(yè)法律法規(guī)，但隨著經(jīng)濟與社會的發(fā)展，有些法律法規(guī)已經(jīng)落后，需要修改和完善。同時，還存在對金融機構(gòu)退出市場的監(jiān)管經(jīng)驗不足，尤其對有問題的金融機構(gòu)退出市場的處理缺乏成熟經(jīng)驗等。

二、加強金融監(jiān)管的途徑

（一）樹立金融監(jiān)管新理念，增強監(jiān)管中的“效益、市場、系統(tǒng)、持續(xù)”意識。正確的監(jiān)管理念是金融監(jiān)管的有力指南。筆者認為，金融監(jiān)管應(yīng)結(jié)合新的形勢需要，樹立金融監(jiān)管的新理念，增強監(jiān)管中的“效益、市場、系統(tǒng)、持續(xù)”意識。首先，適當(dāng)引入監(jiān)管中的“效益”理念?！靶б妗崩砟睿粌H可以帶動商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，而且還可以較好地實現(xiàn)銀行微觀的靈活經(jīng)營；其次，樹立“市場約束”的監(jiān)管理念。有效的市場約束，不僅是商業(yè)銀行實行審慎經(jīng)營的驅(qū)動力，而且也是銀行有效監(jiān)管的重要手段；第三，增強“系統(tǒng)、持續(xù)”的監(jiān)管理念。增強“系統(tǒng)、持續(xù)”的監(jiān)管理念，可以減少監(jiān)管工作的隨意性、突擊性，把握好事前、事中、事后的監(jiān)管特征，在持續(xù)監(jiān)管中逐漸提高監(jiān)管工作的質(zhì)量。

（二）改進和完善多元化的金融監(jiān)管體制。目前，我國在實施銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)分業(yè)經(jīng)營的基礎(chǔ)上，建立了銀行、證券、保險分業(yè)監(jiān)管的體制框架，分別由人民銀行、證監(jiān)會和保監(jiān)會對銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)實施監(jiān)管。目前，應(yīng)改進和完善多元化的金融監(jiān)管體制，加強人民銀行與證監(jiān)會、保監(jiān)會在金融監(jiān)管方面的溝通與協(xié)作以及信息的交流，合理劃分各監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管范圍和職責(zé)，避免出現(xiàn)監(jiān)管“真空”和重復(fù)監(jiān)管。

（三）改進監(jiān)管方式，鼓勵金融創(chuàng)新。首先，要實現(xiàn)監(jiān)管方式由行政審批和現(xiàn)場監(jiān)管為主向非現(xiàn)場監(jiān)管為主的轉(zhuǎn)變；其次，擴大金融監(jiān)管范圍，將金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)和準金融業(yè)務(wù)納入監(jiān)管范圍；第三，實現(xiàn)金融監(jiān)管手段現(xiàn)代化，加強金融監(jiān)管電子化建設(shè)，充分發(fā)揮計算機輔助管理。

主要參考文獻：

[1]陳光華.美國金融危機戰(zhàn)略成因及對我國金融創(chuàng)新的啟示[J].濱州學(xué)院學(xué)報，2010.1.

篇（9）

[中圖分類號]F832.2[文獻標(biāo)識碼]A [文章編號]1009-9646（2011）06-0033-02

一、緒論

私人銀行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用專業(yè)技術(shù)、專業(yè)設(shè)備、專業(yè)人員，為富有者及其他需要此業(yè)務(wù)者提供的信用及投資管理服務(wù)。它主要向那些被認為有較高凈值的個人所提供的金融服務(wù)，但不包括由零售銀行提供的服務(wù)。

二、我國私人銀行的發(fā)展瓶頸

盡管私人銀行業(yè)務(wù)在中國已經(jīng)起步，但國內(nèi)所開展的私人銀行業(yè)務(wù)整體還比較初級，缺乏實質(zhì)內(nèi)容,業(yè)務(wù)概念狹窄、品種匱乏、無法滿足客戶的多樣化需求以及理財人員素質(zhì)參差不齊等問題比較突出。

首先，國內(nèi)私人銀行業(yè)務(wù)品種單調(diào)、規(guī)模有限、結(jié)構(gòu)不合理。提供交易和保值的產(chǎn)品多,提供增值的產(chǎn)品少,特別是缺乏資產(chǎn)管理的含義。

其次，專業(yè)化人才缺乏。目前我國商業(yè)銀行的人才還不能完全適應(yīng)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。以招商銀行為例，其對客戶經(jīng)理的上崗要求是:大學(xué)畢業(yè)，有三年從業(yè)經(jīng)驗，再通過保險、基金、證券等相關(guān)專業(yè)考試。對于私人銀行業(yè)務(wù)而言，這些條件還遠遠不夠。

第三，營銷體系不健全，售后服務(wù)不到位。目前仍有商業(yè)銀行對營銷的認識存在偏差，沒有設(shè)置專門的營銷部門，沒有配備專業(yè)的市場營銷人員和完備的營銷網(wǎng)絡(luò)來進行個人金融產(chǎn)品的銷售。

第四，客戶對私人銀行業(yè)務(wù)認識還比較模糊。一是對金融機構(gòu)的信任程度不高。在西方，全權(quán)委托理財是盈利最大、成本最低的服務(wù)項目，因此往往被作為推銷的重點和客戶服務(wù)的目標(biāo)。但在中國，金融機構(gòu)的專業(yè)理財水平和信譽還沒有達到令客戶全權(quán)委托的程度；二是對風(fēng)險的承擔(dān)能力不強。

第五，體制制約。我國目前實行的是金融分業(yè)經(jīng)營體制，根據(jù)國內(nèi)金融分業(yè)經(jīng)營的管理規(guī)定，商業(yè)銀行不得從事投資、證券和保險等業(yè)務(wù)，使得國內(nèi)商業(yè)銀行無法開展涵蓋銀行、保險、證券、基金等各類別的綜合業(yè)務(wù)，只能在有限的范圍內(nèi)采取有限的變通為客戶提供一系列的金融服務(wù)，就難以真正為客戶提供全面的理財服務(wù)。

最后，我國開展私人銀行業(yè)務(wù)的一些基礎(chǔ)性工作有待完善。例如，我國尚未建立個人信用評估機構(gòu),也沒有全社會統(tǒng)一的個人信用評估標(biāo)準，整個金融系統(tǒng)又缺乏一套合理的個人信用衡量監(jiān)督制度。

三、我國私人銀行發(fā)展策略

相比歐洲發(fā)展了數(shù)百年的私人銀行服務(wù)，對于中國金融市場來說還是一個全新的事物。由于私人銀行服務(wù)基準較高、層次較高，加快發(fā)展私人銀行服務(wù)，不僅需要商業(yè)銀行自身的不斷探索和努力，還離不開政府和社會公眾的大力扶持。

1.銀行層面

首先，要進行觀念更新。完善商業(yè)銀行的理財理念，樹立“大金融”的發(fā)展觀，打破產(chǎn)品界限，提升客戶價值，整合組織資源。

其次，產(chǎn)品的研發(fā)。私人銀行服務(wù)提供的是整體解決方案，多種金融產(chǎn)品的有機組合則是構(gòu)成解決方案的重要內(nèi)容。

然后，要進行市場定位。根據(jù)我國私人金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的實際情況，找準拓展私人銀行業(yè)務(wù)的目標(biāo)市場。

另外，要進行體制改革。根據(jù)國際先進的特別是瑞士私人銀行的實踐經(jīng)驗，國內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)需要構(gòu)建以業(yè)務(wù)線為主導(dǎo)的扁平化的縱向組織管理體系。

最后，要進行人才培養(yǎng)。

2.政府層面

第一，大力推進混業(yè)經(jīng)營，鼓勵扶持金融創(chuàng)新。

第二，降低銀行準入門檻，建立中小金融機構(gòu)。

第三，積極實施風(fēng)險監(jiān)管，健全法律懲戒體系。

第四，加強社會誠信建設(shè)，完善個人信用制度。

3.社會層面

私人銀行服務(wù)的核心是財富管理，對象是那些擁有高凈值資產(chǎn)的個人客戶，他們接受私人銀行服務(wù)的最終目的是為了資產(chǎn)的保值與增值。發(fā)展私人銀行服務(wù)，歸根到底來自于個人客戶的投資意識。因此，個人客戶樹立投資新理念，對私人銀行服務(wù)的發(fā)展尤為重要。一方面，要樹立財富惟有在運動中才能實現(xiàn)保值和增值的理念。

我國銀行業(yè)的競爭日趨激烈，而私人銀行業(yè)務(wù)更是中外資銀行必爭之地，私人銀行也是未來銀行業(yè)務(wù)中的重要利潤增長點。在首家私人銀行進入之后，我國私人銀行的業(yè)務(wù)有了突飛猛進的進步。在看到進步的同時，我們并不諱言差距，而且是很大的差距。我們應(yīng)該充分利用本土市場與文化，同時借鑒國外私人銀行的先進理念、技術(shù)與產(chǎn)品，真正打造出具有強大競爭力的私人銀行發(fā)展模式！

[1]周明．透析中國零售銀行業(yè)務(wù)之六大現(xiàn)象[J]．中國信用卡，2004,(1).

[2]尹龍．商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的發(fā)展與監(jiān)管[J]．中國金融，2005,(5).

[3]謝國梁．從瑞士經(jīng)驗看香港地區(qū)私人銀行業(yè)的發(fā)展前景[J]．國際金融研究,2004,(4).

[4]韋星．對我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的幾點思考[J]．陜西師范大學(xué)學(xué)報，2002,(6).

[5]梁興遠．淺析我國私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展問題[J]．廣東經(jīng)濟管理學(xué)院學(xué)報，2005,(4).

篇（10）

文章編號：1003-4625(2010)12-0008-03　中圖分類號：F831.0　文獻標(biāo)識碼：A

一、巴塞爾協(xié)議Ⅲ主要內(nèi)容及分階段實施安排

(一)巴塞爾協(xié)議Ⅲ的主要內(nèi)容

1.一級資本金比率。根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，普通股最低要求，即資本結(jié)構(gòu)中吸收損失的最高要素，將從當(dāng)前的2％提升至4.5％。這一嚴格的資本要求將分階段實施，從2013年1月1日開始，2015年1月1日之前實現(xiàn)。一級資本金(包括普通股和其他符合要求的資本)比率將在同一時間從4％提升至6％。

2.資本留存緩沖。巴塞爾協(xié)議Ⅲ引入了2.5％的資本留存緩沖(capital Conservation Buffer)，由扣除遞延稅項及其他項目后的普通股權(quán)益組成。這一留存緩沖的目的在于確保銀行持有緩沖資金用于在金融和經(jīng)濟危機時期“吸收”損失。盡管銀行在危機期間可以利用這一緩沖，但資本比率越是接近最低要求，受到的限制也會越大。一旦銀行的資本留存緩沖比率達不到該要求，監(jiān)管機構(gòu)將限制銀行拍賣、回購股份和分發(fā)紅利等。這一機制可防止一些銀行在資本頭寸惡化時也肆意發(fā)放獎金和高紅利的情況。

3.反周期緩沖。巴塞爾協(xié)議Ⅲ還提出了“反周期緩沖”的資本要求，這一新的緩沖比率為普通股或其他能完全“吸收”虧損的資本的0-2.5％，將根據(jù)各國情況具體執(zhí)行。“反周期緩沖”是基于一項更廣泛的宏觀審慎目標(biāo)，要求銀行在信貸過分充足的情況下居安思危、未雨綢繆。對一國而言，這一緩沖僅僅在“信貸增速過快并導(dǎo)致系統(tǒng)范圍內(nèi)風(fēng)險積累”的情況下才會生效。一旦“反周期緩沖”生效，將作為留存緩沖范圍的延伸。

4.杠桿率要求。除了上述這些基于風(fēng)險的資本要求，還有一項并不基于風(fēng)險的“杠桿率”要求作為輔助。巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求各國對3％的一級杠桿率在同一時期進行平行測試?；谄叫衅诘臏y試結(jié)果，再于2017年上半年進行最終調(diào)整，并希望在2018年1月1日進入新協(xié)議的第一支柱部分。

5.系統(tǒng)重要性銀行。對系統(tǒng)重要性銀行提出1％的附加資本要求，降低“大而不能倒”帶來的道德風(fēng)險。同時，巴塞爾委員會與金融穩(wěn)定局(FSB)正在研究一項針對具有“系統(tǒng)重要性”銀行的綜合方案，可能包括資本附加費(capital Surcharges)、或有資本(Contingent Capital)、保釋債(Ball-in Debt)等。此外，有關(guān)清算制度的相關(guān)工作也將持續(xù)進行。

6.引人流動性監(jiān)管指標(biāo)。巴塞爾協(xié)議Ⅲ將引人流動性覆蓋比率(LCR)和凈穩(wěn)定融資比率(NSPR)對銀行的流動性進行監(jiān)管。其中流動性覆蓋比率(LCR)用來確定在監(jiān)管部門設(shè)定的短期嚴重壓力情境下，銀行所持有的無變現(xiàn)障礙的、優(yōu)質(zhì)的流動性資產(chǎn)的數(shù)量，以便應(yīng)對此種情境下的資金凈流出；而凈穩(wěn)定融資比率(NSPR)主要用于確保各項資產(chǎn)和業(yè)務(wù)融資，至少具有與它們流動性風(fēng)險狀況相匹配的滿足最低限額的穩(wěn)定資金來源。

(二)巴塞爾協(xié)議Ⅲ主要規(guī)則的實施時間安排

根據(jù)2010年9月12日達成的巴塞爾協(xié)議Ⅲ的要求，所有成員國執(zhí)行期將從2013年1月1日開始，而且必須在此日期之前將協(xié)議規(guī)則轉(zhuǎn)化為國家法律規(guī)范。新協(xié)議的嚴格要求將于一系列不同的過渡期分階段執(zhí)行，這也有助于確保全球銀行業(yè)能在滿足更高要求的同時保持合理的盈利水平并進行融資，為經(jīng)濟發(fā)展提供信貸支持。最終達成一致的落實期各項規(guī)則雖有所不同，但最晚均至2019年1月1日。具體時間安排如表1所示：

二、巴塞爾協(xié)議Ⅲ反映出的資本監(jiān)管理念

(一)加強銀行資本監(jiān)管已成為國際共識

巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求將商業(yè)銀行核心一級資本(普通股和留存收益)的最低要求從原來的2％提高到4.5％，同時新增要求商業(yè)銀行持有2.5％的資本留存超額資本作為應(yīng)對將來可能出現(xiàn)困難的緩沖。上述兩項加總，使得核心一級資本要求達到7％，這反映了國際社會對加強資本監(jiān)管的共識和決心，也反映了巴塞爾委員會對銀行自營交易、衍生品和資產(chǎn)證券化等銀行活動提出更高資本要求的態(tài)度。

(二)銀行資本監(jiān)管的思路發(fā)生了改變

巴塞爾協(xié)議Ⅱ的一個基本思路是強調(diào)銀行管理與監(jiān)管應(yīng)以風(fēng)險識別為基礎(chǔ)，金融危機暴露了巴塞爾協(xié)議Ⅱ的框架存在不少漏洞。巴塞爾協(xié)議Ⅱ強調(diào)對分母一風(fēng)險資產(chǎn)的計量，而此次巴塞爾協(xié)議Ⅲ則更加強調(diào)對分子一資本的計量，直接表現(xiàn)就是諸多條款的核心要求便是增加資本，提高資本的充足率。

(三)重新界定監(jiān)管資本，強化監(jiān)管資本基礎(chǔ)

一是將原來核心資本和附屬資本重新界定并區(qū)分為核心一級資本(主要包括普通股及留存收益)、其他一級資本和二級資本，并建立嚴格的合格標(biāo)準。二是在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，核心資本要求被大大提升，原來的附屬資本概念被弱化。三是對資本扣減要求進一步嚴格，全部從核心一級資本中扣減。

(四)銀行監(jiān)管的核心價值觀發(fā)生了根本轉(zhuǎn)變

巴塞爾協(xié)議Ⅲ對商業(yè)銀行各項安全指標(biāo)的大幅提升，意味著在經(jīng)歷最嚴重金融危機的洗禮之后，全球銀行業(yè)的監(jiān)管迎來了新的時代，其最顯著的特征是，在銀行業(yè)監(jiān)管的核心價值觀選擇上，安全已經(jīng)遠遠超越了效率，對銀行業(yè)安全的關(guān)注可謂史無前例。

三、我國監(jiān)管部門擬實施的資本監(jiān)管標(biāo)準與巴塞爾協(xié)議111的比較分析

在2009年12月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了新協(xié)議的征求意見稿后，我國監(jiān)管部門于2010年3月組織國內(nèi)銀行參與了資本監(jiān)管改革的定量測算，從測算的結(jié)果來看，新的資本協(xié)議對我國當(dāng)前銀行業(yè)的資本補充不會形成直接的沖擊。因此監(jiān)管部門對巴塞爾資本監(jiān)管改革主張同步提高資本數(shù)量和資本質(zhì)量，實施嚴格資本扣除政策，計算杠桿率時不允許凈額結(jié)算以反映銀行最大杠桿效應(yīng)，重視最低資本充足率標(biāo)準，給予適當(dāng)過渡期等原則。針對巴塞爾資本監(jiān)管的改革，我國監(jiān)管部門已初步提出了我國銀行業(yè)包括資本充足率、杠桿率和撥備率三大工具在內(nèi)的資本監(jiān)管框架體系建議。表2對我國監(jiān)管部門的監(jiān)管建議和巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管要求進行了對比，從中我們可以看出以下幾點：一是我國銀行監(jiān)管的監(jiān)管思路和措施充分吸收和借鑒了巴塞爾協(xié)議資本監(jiān)管的改革精神，已經(jīng)與世界銀行業(yè)監(jiān)管趨勢相適應(yīng)；二是我國監(jiān)管當(dāng)局建議的中國監(jiān)管要求無論從指標(biāo)標(biāo)準還是達標(biāo)時間上都高于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的要求，如對核心一級資本、一級資本和總資本三個最低資本要求皆高于巴塞爾Ⅲ的規(guī)定，同時，要求繼續(xù)堅持商業(yè)銀行核心一級資本(包括普通股和留存收益)占監(jiān)管資本不得低于75％的

標(biāo)準，實施嚴格的核心一級資本扣除標(biāo)準，提高二級資本的合格標(biāo)準；三是我國的監(jiān)管要求結(jié)合國內(nèi)銀行業(yè)的實際情況，與巴賽爾協(xié)議Ⅲ有所不同，如巴塞爾Ⅲ標(biāo)準要求2，5％的法定留存緩沖資本和0-2.5％的反周期緩沖資本，而建議的中國資本充足率要求并未區(qū)分留存緩沖資本和反周期緩沖資本。

四、巴塞爾協(xié)議Ⅲ對我國銀行業(yè)的影響分析

(一)單從資本充足率指標(biāo)來看，對我國銀行業(yè)

影響不大

對于銀行業(yè)的資本約束是一種世界性趨勢，中國銀行業(yè)的資本充足率指標(biāo)目前遠高于歐美銀行。根據(jù)我國上市銀行2010年的半年報顯示，我國上市銀行平均核心資本充足率為8.4％，除華夏、光大和農(nóng)行外，其他銀行的核心資本充足率均超過7％，且多家銀行下半年都有資本補充計劃，屆時核心資本充足率將會有一定程度提高。而且中國銀監(jiān)會目前對國內(nèi)大型銀行的資本充足率底線為11.5％，核心資本充足率底線則為7％，而巴塞爾協(xié)議Ⅲ只是分別提高到6％和4.5％，中國銀行業(yè)的資本充足標(biāo)準仍遠高于國際標(biāo)準。因此，即便巴塞爾新協(xié)議Ⅲ關(guān)于一級資本金充足率的規(guī)定馬上執(zhí)行，對中國銀行業(yè)的影響也將是微乎其微。

(二)資本緩沖的要求將使未分配利潤受到擠壓

按照新巴塞爾協(xié)議Ⅲ的要求，需要建立2.5％的資本留存緩沖和0％～2.5％的逆周期資本緩沖。因為目前我國監(jiān)管層對緩沖資本沒有特別要求，國內(nèi)商業(yè)銀行距離巴塞爾協(xié)議Ⅲ中2.5％的要求尚有差距。據(jù)申銀萬國的分析表明，在資本緩沖準備方面，國內(nèi)銀行業(yè)平均水平在1.76％，除交行外，其他銀行均低于2.5％的標(biāo)準。如果按照巴塞爾協(xié)議Ⅲ的標(biāo)準，銀行將需要提取更多的一般風(fēng)險準備，從而未分配利潤將受到一定的擠壓。

(三)海外拓展將面臨資本障礙

加強對外資銀行分支機構(gòu)尤其是資本監(jiān)管將成為未來全球金融監(jiān)管改革的議題之一。而隨著全球?qū)︺y行資本監(jiān)管要求的提高，中資銀行海外分行的海外發(fā)展模式或?qū)⒏淖?，與西方同業(yè)的公平競爭可以在很大程度上改善公司治理結(jié)構(gòu)及經(jīng)營管理。但未來業(yè)務(wù)拓展模式的改變以及當(dāng)?shù)乇O(jiān)管要求的升級也將給這些分支機構(gòu)帶來嚴峻挑戰(zhàn)，中資銀行在海外的資本障礙變得更為迫切，不僅僅要滿足資本充足率要求，還應(yīng)實現(xiàn)資本來源的多樣化。

(四)將對我國銀行業(yè)的發(fā)展方向產(chǎn)生長期影響

按照巴塞爾協(xié)議Ⅲ監(jiān)管思路和資本監(jiān)管的國際趨勢，未來中國銀行業(yè)的發(fā)展更應(yīng)該圍繞資本約束做文章，以有限的資本博取更高的回報，而不是簡單地“以規(guī)模換效益”。在結(jié)束了簡單的“壘大戶”時代后，對我國銀行業(yè)而言，在其未來的發(fā)展戰(zhàn)略中，精細化經(jīng)營更應(yīng)該被高度重視。細分客戶、精細定價應(yīng)該成為未來銀行經(jīng)營中的重點；通過合理合法合規(guī)的創(chuàng)新，加大不利用或少利用資本的中間業(yè)務(wù)在盈利中的占比，才是銀行未來的發(fā)展方向。

五、對策建議

(一)加強對態(tài)勢的跟蹤和應(yīng)對

巴塞爾協(xié)議Ⅲ關(guān)于反周期資本緩沖以及流動性監(jiān)管指標(biāo)等方面還有待磋商，而且我國監(jiān)管部門對相關(guān)指標(biāo)的要求還在進一步的討論和論證中。因此，應(yīng)密切跟蹤巴塞爾協(xié)議Ⅲ和我國監(jiān)管部門關(guān)于銀行業(yè)資本監(jiān)管的最新動態(tài)，及時研究應(yīng)對之策。

(二)制定可行的資本管理規(guī)劃，加強資本管理

針對巴塞爾協(xié)議Ⅲ所反映出的國際資本監(jiān)管趨勢，建議盡快著手制定科學(xué)可行的資本管理規(guī)劃，通過規(guī)劃引領(lǐng)銀行資本管理的短期和長期機制。

(三)積極探索和創(chuàng)新資本的補充工具和渠道

通過提高盈利能力、增加內(nèi)部積累，股東注資等方式及時補充核心一級資本，進一步提高資本質(zhì)量。

(四)主動調(diào)整業(yè)務(wù)模式，建立風(fēng)險和收益匹配的“輕資本”模式