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時(shí)間：2022-11-10 17:11:42
序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇招標(biāo)工作方案范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。
㈠專項(xiàng)清理工作的范圍
自國土資源部《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范礦業(yè)權(quán)出讓管理的通知》（國土資發(fā)〔2006〕12號）下發(fā)之日至2009年4月30日期間，我區(qū)執(zhí)行國土資發(fā)〔2006〕12號文件以及國土資源部《關(guān)于印發(fā)〈探礦權(quán)采礦權(quán)招標(biāo)拍賣掛牌管理辦法（試行）的通知》（國土資發(fā)〔2003〕197號）的情況和開展探礦權(quán)采礦權(quán)招標(biāo)拍賣掛牌出讓的情況。
㈡專項(xiàng)清理工作的任務(wù)
1、全面清理我區(qū)出臺的探礦權(quán)采礦權(quán)招標(biāo)拍賣掛牌出讓實(shí)施辦法等規(guī)范性文件。
2、逐個(gè)清理國土資發(fā)〔2006〕12號文件下發(fā)以來我區(qū)國土資源部門招標(biāo)拍賣掛牌出讓探礦權(quán)采礦權(quán)情況。
3、全面總結(jié)我區(qū)國土資源部門在實(shí)施探礦權(quán)采礦權(quán)招標(biāo)拍賣掛牌出讓制度中的主要做法和取得的成效。
4、查找我區(qū)國土資源部門在推進(jìn)探礦權(quán)采礦權(quán)招標(biāo)拍賣掛牌出讓工作中出現(xiàn)的困難和問題，進(jìn)一步分析研究并提出改進(jìn)工作的對策措施。
5、分類梳理探礦權(quán)采礦權(quán)審批和出讓工作中的案件線索，查處違法違規(guī)行為。
二、工作原則
探礦權(quán)采礦權(quán)招標(biāo)拍賣掛牌出讓制度執(zhí)行情況專項(xiàng)清理工作堅(jiān)持重點(diǎn)檢查與面上清查相結(jié)合、清理總結(jié)與查找問題相結(jié)合、研究對策與完善制度相結(jié)合的原則。
三、工作安排
㈠動(dòng)員部署階段（2009年5月20日至6月8日）
擬定我區(qū)探礦權(quán)采礦權(quán)招標(biāo)拍賣掛牌出讓制度執(zhí)行情況專項(xiàng)清理工作實(shí)施方案，明確工作任務(wù)和要求，對全區(qū)探礦權(quán)采礦權(quán)招標(biāo)拍賣掛牌出讓制度執(zhí)行情況專項(xiàng)清理工作進(jìn)行動(dòng)員部署。
㈡清理整改階段（2009年6月9日至8月31日）
對照國土資發(fā)〔2003〕197號和國土資發(fā)〔2006〕12號文件要求，分類清理各級礦業(yè)權(quán)設(shè)置、儲量評審、礦權(quán)價(jià)款評估、礦業(yè)權(quán)出讓及出讓后延續(xù)、轉(zhuǎn)讓、監(jiān)管環(huán)節(jié)的規(guī)范性文件；全面清理我區(qū)國土資源部門發(fā)證權(quán)限范圍探礦權(quán)采礦權(quán)的新立、延續(xù)、轉(zhuǎn)讓、變更等審批及探礦權(quán)采礦權(quán)年檢情況；儲量評審、礦權(quán)價(jià)款評估情況；礦產(chǎn)資源違法勘查開采行為查處情況；探礦權(quán)采礦權(quán)招標(biāo)拍賣掛牌出讓情況。
國土資源局根據(jù)清理情況，匯總編寫專項(xiàng)清理工作情況報(bào)告上報(bào)市專項(xiàng)清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
㈢監(jiān)督檢查階段（2009年9月1日至10月31日）
由特區(qū)專項(xiàng)清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織對全區(qū)的專項(xiàng)清理情況開展重點(diǎn)監(jiān)督檢查，并形成監(jiān)督檢查報(bào)告。
四、工作要求
㈠成立工作機(jī)構(gòu)
成立*特區(qū)探礦權(quán)采礦權(quán)招標(biāo)拍賣掛牌出讓制度執(zhí)行情況專項(xiàng)清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由特區(qū)政府分管副區(qū)長任組長，特區(qū)國土資源局、監(jiān)察局主要領(lǐng)導(dǎo)任副組長，特區(qū)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員（領(lǐng)導(dǎo)小組成員名單附后）。
㈡建立協(xié)調(diào)機(jī)制
國土資源部門、監(jiān)察部門要建立健全協(xié)調(diào)機(jī)制和聯(lián)絡(luò)員制度，定期召開會(huì)議，及時(shí)溝通協(xié)調(diào)，共同研究，明確專人負(fù)責(zé)。要組織專門力量，統(tǒng)籌安排，協(xié)調(diào)推進(jìn)，確保專項(xiàng)清理工作取得實(shí)效。
*特區(qū)探礦權(quán)采礦權(quán)
招標(biāo)拍賣掛牌出讓制度執(zhí)行
情況專項(xiàng)清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員名單
組長：*
二、物資采購種類：輸水管道、出水口、水泵、低壓電纜。
三、組織實(shí)施：
（一）組織方式：委托省招標(biāo)公司承擔(dān)招標(biāo)事宜。服務(wù)中心與招標(biāo)公司共同編制招標(biāo)文件，招標(biāo)公告，審查投標(biāo)人的資格，按程序組織開檔、評標(biāo)、發(fā)放中標(biāo)通知書、監(jiān)督合同執(zhí)行?？h辦提供物資采購計(jì)劃，負(fù)責(zé)與中標(biāo)企業(yè)簽定供貨合同，項(xiàng)目資金仍實(shí)行縣級財(cái)政報(bào)帳制，縣財(cái)政局依據(jù)省辦服務(wù)中心與招標(biāo)公司共同下達(dá)的中標(biāo)通知書，結(jié)算貨款。
（二）工作進(jìn)度安排：
1、3月中旬組織相關(guān)人員（招標(biāo)公司、辦有關(guān)業(yè)務(wù)處室和監(jiān)理中心派人參加）對未經(jīng)過考察的企業(yè)進(jìn)行考察了解，在些基礎(chǔ)上制定投標(biāo)企業(yè)資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)。投標(biāo)企業(yè)必備資質(zhì)條件為：①五證齊全：稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、商標(biāo)注冊證、資質(zhì)證書(通過ISO9001：2000國際質(zhì)量管理體系論證）、開戶許可證。②注冊資金應(yīng)達(dá)到：輸水管道企業(yè)在1000萬元以上，出水口企業(yè)在400萬元以上，水泵企業(yè)在1000萬元以上，電纜企業(yè)在1000萬元以上。③在農(nóng)業(yè)灌溉項(xiàng)目中業(yè)績突出，售后服務(wù)優(yōu)良（無不良記錄）。
2、3月10日前上報(bào)物資采購計(jì)劃。其中，財(cái)政直管縣直接上報(bào)省農(nóng)業(yè)開發(fā)服務(wù)中心，試點(diǎn)市以市為單位統(tǒng)一上報(bào)。
3、3月20日，編制招標(biāo)文件。標(biāo)段設(shè)置，本著就近就便的原則，打破行政界限，以片為單位，（南、此、中三片）按不同物資種類及規(guī)格型號分別打包。原則要求，每個(gè)投標(biāo)商只能購買5個(gè)包段的標(biāo)書，每個(gè)縣同類物資必須一個(gè)供貨商。一般一個(gè)供貨商只能滿足3個(gè)縣的供貨要求，投資大縣可適當(dāng)放寬。避免出現(xiàn)1：1對應(yīng)，甚至“多個(gè)對一”的中標(biāo)供貨情況。
4、3月31日，招標(biāo)公告。在省級以上的相應(yīng)報(bào)刊或招投標(biāo)網(wǎng)上采購信息，開始發(fā)售標(biāo)書。
5、4月15日，組織開標(biāo)會(huì)。屆時(shí)，市縣辦和財(cái)政局負(fù)責(zé)同志、評標(biāo)委員會(huì)成員及投標(biāo)人參加會(huì)議。
6、4月16日，組織評標(biāo)。評標(biāo)委員會(huì)由5人組成，其中服務(wù)中心1人，招標(biāo)公司1人，專家評委3人。專家評委在河北省招標(biāo)公司專家?guī)熘须S機(jī)抽取確定。評標(biāo)辦法采用綜合評標(biāo)法，設(shè)定最高限價(jià)和最低限價(jià)，最高限價(jià)為擴(kuò)初設(shè)計(jì)價(jià)，最低限價(jià)為底于擴(kuò)初設(shè)計(jì)價(jià)的20%。
7、4月26日，下達(dá)中標(biāo)通知書。
二、整治的重點(diǎn)問題
1、項(xiàng)目施工圖設(shè)計(jì)文件未經(jīng)批復(fù)，提前組織招標(biāo)；
2、投標(biāo)人借用資質(zhì)、圍標(biāo)串標(biāo)、弄虛作假騙取中標(biāo)；
3、中標(biāo)企業(yè)人員、設(shè)備等履約率較低，變更較多；
4、招標(biāo)人履約考核不嚴(yán)肅、打人情分，對違履約行為處理不力。
三、方法步驟
從6月份開始，通過半年的集中整治，使全市交通建設(shè)市場突出問題得到有效治理，真正保護(hù)招標(biāo)投標(biāo)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)交通建設(shè)市場健康有序地發(fā)展。
1、排查整改。對照整治的重點(diǎn)，認(rèn)真排查自身存在的突出問題，集中排查梳理年以來歷次專項(xiàng)整治發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，重點(diǎn)是年下半年以來新建的重點(diǎn)項(xiàng)目。針對排查中發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真組織自查自糾，做到“邊查邊糾，邊整邊改，以查促建。”
2、建章立制。在排查問題、整改落實(shí)的基礎(chǔ)上，建立長效機(jī)制，對現(xiàn)行制度進(jìn)行完善的同時(shí)，重點(diǎn)建立和完善招投標(biāo)監(jiān)管、企業(yè)信用評價(jià)、施工監(jiān)理單位現(xiàn)場負(fù)責(zé)人信用評價(jià)等方面的制度。
3、考核驗(yàn)收。11月份，市局將組織聯(lián)合檢查組，對年下半年以來，列入《省公路、水路建設(shè)投資計(jì)劃》的重點(diǎn)交通項(xiàng)目進(jìn)行檢查。市優(yōu)化辦要抽調(diào)專門力量，對相關(guān)單位的整治工作進(jìn)行檢查，并組織千人分級分類集中評議，社會(huì)滿意度超過80%的，方可認(rèn)定為合格，不能達(dá)標(biāo)的延長整治時(shí)間，直至達(dá)標(biāo)為止。
四、工作措施：
1、開展網(wǎng)上招投標(biāo)，提升招投標(biāo)監(jiān)管能力。依法加強(qiáng)交通項(xiàng)目招投標(biāo)的監(jiān)督管理力度，繼續(xù)運(yùn)用《交通招投標(biāo)信息管理系統(tǒng)》進(jìn)行網(wǎng)上招投標(biāo)，通過互聯(lián)網(wǎng)實(shí)現(xiàn)招標(biāo)公告、企業(yè)基本信息管理、招標(biāo)資料審核備案、評標(biāo)專家?guī)旃芾怼⒄袠?biāo)項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)與監(jiān)管、履約考核記錄匯總、信用檔案管理、中標(biāo)結(jié)果公示等，所有交通項(xiàng)目招標(biāo)人和各級交通主管部門對已備案的從業(yè)單位的基本信息實(shí)現(xiàn)共享。加強(qiáng)“省交通運(yùn)輸招標(biāo)評標(biāo)中心分中心”建設(shè)，積極推行網(wǎng)上遠(yuǎn)程異地評標(biāo)，凡符合條件的項(xiàng)目都要嚴(yán)格實(shí)行網(wǎng)上遠(yuǎn)程評標(biāo)。做好監(jiān)控系統(tǒng)與省廳的對接工作，充分發(fā)揮監(jiān)控系統(tǒng)的作用，實(shí)現(xiàn)招投標(biāo)重點(diǎn)部位和環(huán)節(jié)監(jiān)控全覆蓋。通過網(wǎng)上招投標(biāo)，防止招投標(biāo)活動(dòng)中的弄虛作假行為，限制借用資質(zhì)、圍標(biāo)、串標(biāo)等擾亂市場的行為，全面提高交通招投標(biāo)透明度和工作效率，提升整個(gè)行業(yè)招投標(biāo)及其監(jiān)管水平。
2、推進(jìn)信用建設(shè),進(jìn)一步完善誠信檔案制度。不斷規(guī)范全市交通行業(yè)與產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)，完善失信懲戒、誠信激勵(lì)機(jī)制，防止招投標(biāo)活動(dòng)中弄虛作假等違規(guī)行為發(fā)生。認(rèn)真落實(shí)《省交通行業(yè)與產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)信用檔案管理辦法》，對參與全市交通項(xiàng)目投標(biāo)活動(dòng)的單位和個(gè)人在招投標(biāo)活動(dòng)中以及合同履行過程中的誠信行為進(jìn)行動(dòng)態(tài)記錄。對全市從事交通項(xiàng)目的投標(biāo)人從業(yè)行為作出的獎(jiǎng)勵(lì)與處罰或者通報(bào)決定、其他有關(guān)部門對投標(biāo)人的獎(jiǎng)勵(lì)與處罰或者通報(bào)決定、投標(biāo)人的其它不良行為記錄等都作為每年二次的信用評定工作的依據(jù)。
3、公開項(xiàng)目信息，促進(jìn)權(quán)力陽光運(yùn)行。依托“交通”網(wǎng)站，設(shè)立“工程建設(shè)領(lǐng)域項(xiàng)目信息公開”專欄，提供信息、更新、查詢等功能。以國、省道公路及重大項(xiàng)目為中心，以審批流程為主線，公開建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)、環(huán)評、洪評、征地拆遷、招標(biāo)投標(biāo)、重大設(shè)計(jì)變更、施工管理、合同履約、質(zhì)量安全、資金管理、交（竣）工驗(yàn)收等信息。在招標(biāo)投標(biāo)方面做到“八公開”，即招標(biāo)信息公開、資格預(yù)審文件和招標(biāo)文件公開、投標(biāo)開標(biāo)公開、資格預(yù)審和評標(biāo)過程公開、評標(biāo)結(jié)果公開、承包人履約考核公開、投標(biāo)人信用等級公開和招投標(biāo)監(jiān)督公開，通過項(xiàng)目各項(xiàng)程序的公開透明化，力爭項(xiàng)目前期程序有序開展，進(jìn)一步加強(qiáng)對交通招投標(biāo)中權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督，確保招投標(biāo)的公開、公平和公正，有效地維護(hù)招投標(biāo)各方當(dāng)事人合法權(quán)益。
4、加強(qiáng)培訓(xùn)教育，不斷增強(qiáng)依法辦事意識。繼續(xù)抓好招投標(biāo)有關(guān)法律法規(guī)、廉政教育及專業(yè)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，貫徹落實(shí)《廉政風(fēng)險(xiǎn)防控手冊》和《市交通重點(diǎn)工程目標(biāo)管理問責(zé)辦法》，把風(fēng)險(xiǎn)防范貫穿工程建設(shè)始終，緊緊抓住工程建設(shè)關(guān)鍵部位和重點(diǎn)環(huán)節(jié)，有針對性地提出預(yù)警防范措施。通過對招投標(biāo)監(jiān)管人員、招標(biāo)人、投標(biāo)人和評標(biāo)專家教育培訓(xùn)，增強(qiáng)招投標(biāo)各方依法辦事意識、廉政意識和業(yè)務(wù)能力，不斷提高招投標(biāo)管理人員掌握招投標(biāo)有關(guān)法律法規(guī)的水平和處理實(shí)際問題的能力。
五、工作要求
一、建立項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)班子和運(yùn)行機(jī)制
建立領(lǐng)導(dǎo)班子是確保項(xiàng)目順利實(shí)施的組織保證。要建立項(xiàng)目實(shí)施工作領(lǐng)導(dǎo)小組，各縣（市）承擔(dān)的項(xiàng)目一般由分管農(nóng)業(yè)的副縣（市）長任組長，農(nóng)業(yè)、發(fā)改、財(cái)政等有關(guān)部門參加，加強(qiáng)對項(xiàng)目建設(shè)工作的領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目建設(shè)中的實(shí)際問題。同時(shí)成立相應(yīng)工作機(jī)構(gòu)，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)工作。要按照農(nóng)業(yè)部的有關(guān)規(guī)定，建立健全項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、合同管理制等各項(xiàng)規(guī)章制度，完善項(xiàng)目管理的財(cái)務(wù)制度，并扎扎實(shí)實(shí)地抓好落實(shí)。
二、抓緊編制項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)與概算
編制初步設(shè)計(jì)與概算是對農(nóng)業(yè)部批復(fù)的可行性研究報(bào)告的細(xì)化和深化。近期要集中力量、集中時(shí)間，委托有相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位，切實(shí)做好初步設(shè)計(jì)與概算的編制工作。一是及時(shí)向設(shè)計(jì)單位提供與項(xiàng)目有關(guān)的翔實(shí)資料，并協(xié)助搞好實(shí)地勘察。二是對照批復(fù)內(nèi)容（見附件）逐項(xiàng)核實(shí)，做好有關(guān)市場調(diào)研、詢價(jià)等工作，切實(shí)細(xì)化和深化每一項(xiàng)建設(shè)內(nèi)容。三是原則上不得變更批復(fù)內(nèi)容和投資結(jié)構(gòu)。對實(shí)際情況確實(shí)發(fā)生變化而必須變更建設(shè)內(nèi)容的，要本著實(shí)事求是、充分滿足設(shè)計(jì)要求、確保實(shí)現(xiàn)建設(shè)目標(biāo)的原則做出合理調(diào)整，并在初步設(shè)計(jì)中充分說明理由。初步設(shè)計(jì)與概算對立項(xiàng)批復(fù)總投資的調(diào)整不得超過10%。
三、認(rèn)真制定項(xiàng)目實(shí)施工作方案
項(xiàng)目實(shí)施工作方案是依據(jù)初步設(shè)計(jì)全面詳細(xì)落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)的行動(dòng)計(jì)劃。按照農(nóng)業(yè)部要求，項(xiàng)目建設(shè)期限均為兩年，自投資計(jì)劃下達(dá)之日起計(jì)算。各項(xiàng)目建設(shè)單位要按照規(guī)定的時(shí)間要求，采取倒排工期的辦法，逐項(xiàng)分解項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)，明確分階段的建設(shè)目標(biāo)，并將責(zé)任落實(shí)到人。要嚴(yán)格按照基本建設(shè)的程序報(bào)批和組織實(shí)施。項(xiàng)目勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理和與項(xiàng)目建設(shè)有關(guān)的重要儀器、設(shè)備、材料的采購必須嚴(yán)格執(zhí)行《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定》，要制定切實(shí)可行的招標(biāo)投標(biāo)工作方案。各項(xiàng)目建設(shè)單位要以正式文件，將項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)與概算、項(xiàng)目實(shí)施工作方案等于3月20日前逐級上報(bào)省廳（一式五份）。
根據(jù)省委辦公廳、省政府辦公廳印發(fā)的《省精準(zhǔn)脫貧驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)及認(rèn)定程序》，省交通運(yùn)輸行業(yè)退出驗(yàn)收繼續(xù)執(zhí)行《省交通運(yùn)輸行業(yè)脫貧退出建制村通硬化路驗(yàn)收工作指導(dǎo)方案》，考核指標(biāo)及評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)如下：
（一）考核指標(biāo)。貧困村(行政村)有通村硬化路。
建制村通村硬化路，指鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府所在地或上級路網(wǎng)至建制村村委會(huì)駐地或村小學(xué)硬化路。
（二）評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。
建制村通硬化路是指具備條件的貧困村（行政村）村委會(huì)或?qū)W校有與鄰近的任一國省道或縣鄉(xiāng)道等路線便捷相銜接的硬化路（在建設(shè)條件特別困難，高海拔、高寒或交通需求量小的地區(qū)，有通砂石路、磚鋪路等）。同時(shí)，路基路面寬度、排水、防護(hù)設(shè)施等要符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《小交通量農(nóng)村公路工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定。
二、建制村通硬化路達(dá)標(biāo)情況
脫貧攻堅(jiān)成果檢視領(lǐng)導(dǎo)小組嚴(yán)格按照省交通運(yùn)輸廳《省交通運(yùn)輸行業(yè)脫貧退出建制村通硬化路驗(yàn)收工作指導(dǎo)方案》要求，對全縣8個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、111個(gè)建制村通硬化路情況進(jìn)行了全面檢視。經(jīng)檢視：全縣8個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)111個(gè)建制村均修建或貫通了瀝青、水泥路，建制村道路硬化率達(dá)到100%，農(nóng)村公路總里程達(dá)到443條1919.69公里，路面技術(shù)狀況良好；同時(shí)全縣8個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)111個(gè)建制村均已通客車：其中，以公交方式通客車建制村10個(gè)、以客運(yùn)班線方式通客車建制村101?個(gè)；農(nóng)村客運(yùn)線路27條，農(nóng)村班線客車41輛，公交車23輛，全縣建制村通客車率達(dá)100%。
三、下一步工作打算
為進(jìn)一步鞏固交通扶貧成果，不斷提升農(nóng)村公路的通行能力，助力脫貧攻堅(jiān)，下一步應(yīng)做好以下工作：
一、基本情況
一建設(shè)用地方面
不存在擅自改變保障性安居工程用地的土地用途及擅自改變保障性安居工程住房用地性質(zhì)從事商業(yè)性房地產(chǎn)開發(fā)等違法違規(guī)行為。經(jīng)濟(jì)適用房由朝陽三合房地產(chǎn)開發(fā)公司在柏峰紫域”項(xiàng)目中配建，2011年廉租住房項(xiàng)目用地為1484㎡及2011年公共租賃住房項(xiàng)目用地為4530.78㎡其性質(zhì)均為行政劃撥。以上兩個(gè)項(xiàng)目的選址意見書、土地使用證、建設(shè)規(guī)劃用地許可證、建筑工程規(guī)劃許可證等相關(guān)手續(xù)齊全。其土地采取出讓形式，其占用土地1736㎡。
二招標(biāo)投標(biāo)方面
建設(shè)程序要件齊全有效，2011年廉租住房項(xiàng)目及2011年經(jīng)濟(jì)適用房項(xiàng)目。招標(biāo)公告通過指定媒介公開，不存在將必須進(jìn)行招標(biāo)項(xiàng)目化整為零及以其他方式規(guī)避招標(biāo)問題。招標(biāo)機(jī)構(gòu)資質(zhì)符合要求，招標(biāo)項(xiàng)目依法在建設(shè)工程交易中心進(jìn)行交易，采取隨機(jī)抽取方式確定評標(biāo)專家，專家評委人數(shù)符合法定比例。投標(biāo)資質(zhì)真實(shí)有效，分包工程合規(guī)，不存在轉(zhuǎn)包、掛靠問題。招標(biāo)人、投標(biāo)人嚴(yán)格按中標(biāo)通知書的內(nèi)容訂立施工合同。招投標(biāo)有關(guān)資料全部歸檔，檔案管理規(guī)范。不存在領(lǐng)導(dǎo)干部違反規(guī)定干預(yù)和插手招標(biāo)活動(dòng)問題，中標(biāo)企業(yè)施工手續(xù)齊全有效。
正在進(jìn)行項(xiàng)目招標(biāo)公示。2011年公共租賃住房項(xiàng)目選址意見書、土地使用證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建筑工程規(guī)劃許可證等相關(guān)手續(xù)齊備。
三工程質(zhì)量方面
參建各方主體具有相應(yīng)資質(zhì)，建設(shè)單位依法履行工程質(zhì)量監(jiān)督、施工圖審查、施工許可等基本建設(shè)程序。項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人、質(zhì)檢員和其他專業(yè)技術(shù)管理人員均持證上崗。單位工程開工報(bào)告、施工技術(shù)交底記錄、施工日記等相關(guān)技術(shù)文件和資料齊全。工程現(xiàn)場總平面布置符合施工組織設(shè)計(jì)要求，混凝土攪拌站的設(shè)備狀況和工作環(huán)境及管理制度符合規(guī)定要求。鋼筋規(guī)格、數(shù)量、間距、錨固長度、接頭位置、鋼筋保護(hù)層厚度符合要求，工程地基基礎(chǔ)、地下結(jié)構(gòu)防腐、防水符合要求，結(jié)構(gòu)構(gòu)件表面平整度符合要求。房屋使用功能中墻體結(jié)露發(fā)霉、外保溫墻面裂縫、填充墻裂縫、現(xiàn)澆混凝土樓板裂縫、屋面及有水房間地面滲漏、外窗滲漏等質(zhì)量通病均進(jìn)行了有效的防治，嚴(yán)格執(zhí)行住宅工程質(zhì)量分戶驗(yàn)收制度。
四工程安全方面
并將評估結(jié)論作為確定設(shè)計(jì)和施工方案的重要依據(jù)。建筑施工現(xiàn)場嚴(yán)格執(zhí)行《建筑施工現(xiàn)場環(huán)境和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》JGJ1462004建筑施工安全檢查標(biāo)準(zhǔn)》JGJ5999及《施工企業(yè)安全生產(chǎn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)》JGJ/T772010深基坑工程、模板工程及支撐體系、腳手架工程、起重機(jī)械設(shè)備及安裝拆卸工程等危險(xiǎn)性較大的分部分項(xiàng)工程按《危險(xiǎn)性較大的分部分項(xiàng)工程安全管理辦法》進(jìn)行安全管理。施工現(xiàn)場崗位防火安全責(zé)任制落實(shí)到位，保障性安居工程項(xiàng)目施工企業(yè)均取得了安全生產(chǎn)許可證》建設(shè)項(xiàng)目按規(guī)定進(jìn)行了項(xiàng)目安全檢查監(jiān)督備案。建設(shè)單位對工程建設(shè)過程中可能存在重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估。消防器材配備齊全，建筑施工現(xiàn)場按相關(guān)規(guī)定開展文明施工。
五資金管理使用方面
并基本上按施工進(jìn)度撥付資金，保障性住房項(xiàng)目工程建設(shè)資金嚴(yán)格按照國家規(guī)定籌集。資金撥付手續(xù)完備。按照規(guī)定在地方財(cái)政年度預(yù)算中安排資金，無閑置和影響資金使用效益問題。按規(guī)定將土地出讓凈收益的10%以上、住房公積金增值凈收益余額全部用于保障性安居工程，建設(shè)補(bǔ)助資金實(shí)行“專項(xiàng)管理分賬核算、?？顚Ｓ谩笔褂弥袩o擠占、截留和挪用，不存在補(bǔ)助資金、公款私存等違規(guī)行為。保障性安居工程項(xiàng)目法人設(shè)置專賬管理安居工程資金，財(cái)務(wù)核算符合規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政資金“收支兩條線”管理制度，對發(fā)放補(bǔ)貼資金進(jìn)行認(rèn)真審核，被補(bǔ)貼對象的確定符合相關(guān)規(guī)定，按照“先租后補(bǔ)、不租不補(bǔ)”方式發(fā)放補(bǔ)貼。
六住房分配方面
擬準(zhǔn)備頒發(fā)《縣廉租住房按份共有產(chǎn)權(quán)管理暫行辦法》并在相關(guān)政策基礎(chǔ)上對保障性住房的具體分配方案，編制《縣經(jīng)濟(jì)適用房管理暫行辦法》建發(fā)[2008]39號縣城鎮(zhèn)最低收入家庭廉租住房管理辦法》建政辦發(fā)[2007]65號等相關(guān)政策。及時(shí)向社會(huì)公布，現(xiàn)已建立了保障性住房申請、審核、公示、輪候、復(fù)核、退出制度，嚴(yán)格執(zhí)行社區(qū)、街道、民政和住房保障部門四級審核，縣報(bào)、電視臺兩次公示，公開投訴電話的四審兩示一公開”制度，建立住房保障管理信息系統(tǒng)，建立每戶一檔，按街道分類，編訂序號，對應(yīng)入卷，妥善保存，實(shí)施動(dòng)態(tài)管理。
二、下步努力方向
縣也相應(yīng)的制發(fā)了縣保障性安居工程監(jiān)督檢查方案》根據(jù)工作方案的安排各相關(guān)部門一定要做好各司其職，一是根據(jù)省九個(gè)部門下發(fā)的保障性安居工程監(jiān)督檢查工作方案》要求。各負(fù)其責(zé)。
各相關(guān)股室認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)省、州、縣關(guān)于做好集中開展“六打六治”打非治違專項(xiàng)行動(dòng)實(shí)施方案文件精神，充分認(rèn)識開展專項(xiàng)整治行動(dòng)工作的重要意義，切實(shí)把專項(xiàng)整治行動(dòng)工作擺上重要議事日程；要切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，周密安排部署，精心組織實(shí)施，要樹立大局意識和責(zé)任意識，加強(qiáng)協(xié)作，注重相互支持和配合。
二、注重統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。
為確保專項(xiàng)整治行動(dòng)各項(xiàng)工作落實(shí)到位，我局負(fù)責(zé)全縣水利行業(yè)建設(shè)項(xiàng)目的統(tǒng)一監(jiān)管，查處項(xiàng)目建設(shè)中的掛靠轉(zhuǎn)包及違法分包的行為；項(xiàng)目建設(shè)單位規(guī)范項(xiàng)目發(fā)包行為，加強(qiáng)施工現(xiàn)場管理；打擊非法違規(guī)河道采砂行為，整治無有效河道采砂許可證和危及重要基礎(chǔ)設(shè)施安全、影響河道行洪；水庫管理單位責(zé)任人落實(shí)情況，水庫大壩無安全管理應(yīng)急預(yù)案局；財(cái)務(wù)股加強(qiáng)項(xiàng)目資金監(jiān)督
三、貫徹落實(shí)情況
為形成用制度規(guī)范行為、按制度辦事、靠制度管人的良好機(jī)制，真正把政府投資項(xiàng)目建設(shè)成為“陽光工程”和“廉潔工程”，我局制定了《縣水務(wù)局集中開展“六打六治”打非治違專項(xiàng)行動(dòng)工作方案》，嚴(yán)格按照工作方案，把專項(xiàng)整治行動(dòng)工作與深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)、落實(shí)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)等各項(xiàng)任務(wù)有機(jī)結(jié)合起來，努力形成專項(xiàng)整治行動(dòng)的綜合效應(yīng)。水利行業(yè)招標(biāo)辦要切實(shí)履行好組織協(xié)調(diào)職責(zé)，督促各有關(guān)部門抓好職責(zé)范圍內(nèi)的工作，加強(qiáng)監(jiān)督檢查和指導(dǎo)，推動(dòng)各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí)，企業(yè)無資質(zhì)或超資質(zhì)許可范圍承攬工程，以及違法分包、轉(zhuǎn)包工程，違規(guī)出借、掛靠、借用資質(zhì)，打擊非法違規(guī)河道采砂行為，對水庫（水電站）大壩責(zé)任人落實(shí)情況。
（一）水利工程建設(shè)和運(yùn)行情況
1.嚴(yán)格招標(biāo)公告、文件審查：建立網(wǎng)上招投標(biāo)同意平臺，符合相應(yīng)資質(zhì)并具有類似業(yè)績的均可以參與投標(biāo)，不得為特定投標(biāo)人量身制定投標(biāo)辦法和標(biāo)準(zhǔn)，隨意提高投標(biāo)人資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)績標(biāo)準(zhǔn)，限制和排斥潛在投標(biāo)人。
2.嚴(yán)格招標(biāo)機(jī)構(gòu)管理：健全和完善招標(biāo)機(jī)構(gòu)監(jiān)管制度，加強(qiáng)對招標(biāo)機(jī)構(gòu)的規(guī)范管理。采取公開競爭比選方式選擇招標(biāo)機(jī)構(gòu)，嚴(yán)禁招標(biāo)機(jī)構(gòu)或其工作人員操縱招標(biāo)過程，控制評標(biāo)結(jié)果。
3.嚴(yán)格實(shí)行項(xiàng)目公示：實(shí)行建設(shè)項(xiàng)目中標(biāo)企業(yè)、項(xiàng)目管理人員、項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人等內(nèi)容從招標(biāo)結(jié)束至工程竣工全過程公示制度，充分發(fā)揮新聞媒體、社會(huì)各屆和人民群眾的監(jiān)督作用，適時(shí)向社會(huì)曝光違規(guī)單位，通報(bào)違規(guī)行為，在全縣營造自覺抵制、打擊掛靠轉(zhuǎn)包及違法分包行為的良好氛圍。
4.嚴(yán)格施工項(xiàng)目負(fù)責(zé)人管理：堅(jiān)持“誰中標(biāo)，誰施工”制度，建立設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位人員到位情況抽查機(jī)制，在設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位進(jìn)場時(shí)，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)按合同和設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工計(jì)劃，對管理班子、技術(shù)人員和機(jī)械設(shè)備進(jìn)行核對檢查，查驗(yàn)參加人員證件真?zhèn)?，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和制止掛靠轉(zhuǎn)包及違法分包行為。建管股應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對水利建設(shè)工程質(zhì)量的監(jiān)督管理。
（二）嚴(yán)格工程建設(shè)分包審批。
項(xiàng)目主管部門要加強(qiáng)監(jiān)管，對水利工程建設(shè)確需分包實(shí)施的，嚴(yán)格實(shí)行審批制，未按相關(guān)規(guī)定報(bào)批或未經(jīng)審批同意的，視為違法分包。建設(shè)單位要加強(qiáng)對中標(biāo)企業(yè)資金撥付的審查，嚴(yán)禁建設(shè)單位直接向任何個(gè)人撥付工程款。對不屬于中標(biāo)企業(yè)基本帳戶的撥款申請，一律不予同意。。
（三）打擊非法違規(guī)河道采砂行為
水政執(zhí)法檢查大隊(duì)對全縣河道內(nèi)非法采砂，超范圍、超時(shí)限、超采量等違規(guī)采砂的行為進(jìn)行監(jiān)督檢查，對檢查出的問題提出整改方案，情節(jié)嚴(yán)重的責(zé)令停產(chǎn)或吊銷采砂許可證。
(四)水利工程運(yùn)行情況
建立健全水庫管理制度，確保水庫設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)不垮壩，重要堤防不決堤，嚴(yán)格執(zhí)行水庫管理制度。水庫大壩的管理單位建立工程安全運(yùn)行責(zé)任制，確保各主要工程設(shè)施的安全運(yùn)行，嚴(yán)格執(zhí)行本行業(yè)安全技術(shù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，保障設(shè)備和人員的安全。切實(shí)增強(qiáng)水庫管理人員的安全意識和責(zé)任意識，著力把重視水庫安全、加強(qiáng)水庫管理的各項(xiàng)措施落到實(shí)處，不但確保汛期水庫安全，也確保非汛期水庫安全。以發(fā)電為主的水庫，其汛限水位以上的防洪庫容及其洪水調(diào)度運(yùn)用，服從防汛指揮機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一指揮。建立大壩安全檢查制度和重大缺陷、險(xiǎn)情報(bào)告制度，組織開展安全檢查工作，檢查大壩及其運(yùn)行的安全可靠性，查找大壩的異?，F(xiàn)象或存在的隱患和缺陷，提出補(bǔ)救措施和改進(jìn)意見，并及時(shí)整改和處理。
（五）嚴(yán)肅查處違紀(jì)違法案件。
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置
成立*市建設(shè)與管理局工程建設(shè)主體行為綜合整治行動(dòng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，成員名單如下：
*
辦公室內(nèi)設(shè)5個(gè)組：
*
（二）工作職責(zé)
1、辦公室職責(zé)
（1）建立健全綜合整治工作體制、機(jī)制，分解工作任務(wù)，明確責(zé)任單位和責(zé)任人。
（2）制定綜合整治工作方案和工作計(jì)劃，安排綜合整治階段性工作任務(wù)，統(tǒng)籌安排各組開展綜合整治督查、檢查活動(dòng)。
（3）督促各組或有關(guān)業(yè)務(wù)處（室）落實(shí)綜合整治工作任務(wù)，督辦案件查處工作。
（4）籌備綜合整治會(huì)議，起草會(huì)議文件和領(lǐng)導(dǎo)講話。
（5）編發(fā)簡報(bào)、新聞宣傳材料，對內(nèi)、對外聯(lián)絡(luò)溝通。
（6）收集匯總綜合整治行動(dòng)有關(guān)材料，了解和掌握各區(qū)和各組工作動(dòng)態(tài)，總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)。
（7）參加局有關(guān)綜合整治專題會(huì)議。
（8）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
2、各組職責(zé)
（1）現(xiàn)場組
1）提出階段性全市工程建設(shè)主體行為綜合整治行動(dòng)現(xiàn)場檢查及對各區(qū)督查的工作方案并組織實(shí)施，銜接做好“兩場聯(lián)動(dòng)”工作。
2）制定重大危險(xiǎn)源管理文件，建立重大危險(xiǎn)源管理制度，負(fù)責(zé)重大危險(xiǎn)源臺帳的日常管理。
3）牽頭制定加強(qiáng)建設(shè)工程安全生產(chǎn)相關(guān)文件。
4）提出開展工程監(jiān)理單位清理整頓工作方案并組織實(shí)施。
5）提出加強(qiáng)現(xiàn)場管理的相關(guān)措施。
（2）市場及資質(zhì)核查組
1）建立和完善建筑市場長效制度。
2）提出市場行為檢查方案并組織實(shí)施，對企業(yè)市場違法違規(guī)行為提出處理意見。
3）提出開展招標(biāo)和造價(jià)咨詢單位清理整頓工作方案并組織實(shí)施。
4）完成涉及市場管理的其他工作。
5）開展企業(yè)資質(zhì)核查，并依法提出處理意見。
（3）法規(guī)組
1）對綜合整治期間擬出臺的規(guī)范性文件提出合法性審查意見。
2）對綜合整治期間由市建設(shè)局直接查處的案件，根據(jù)調(diào)查取證情況，依法提出處理建議。
3）綜合整治期間相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)與研討。
4）綜合整治期間典型案例的評析與交流。
5）綜合整治期間對市建設(shè)局?jǐn)M作出的行政處理決定提出法律意見。
6）綜合整治期間相關(guān)法律咨詢服務(wù)。
（4）勘察設(shè)計(jì)組
1）提出檢查勘察設(shè)計(jì)和施工圖審查等工作的工作方案并組織實(shí)施。
2）完成勘察設(shè)計(jì)、施工圖審查等檢查的其他工作。
（5）綜合組
1）起草會(huì)議文件、領(lǐng)導(dǎo)講話和辦公室文件等文字工作。
2）督促各區(qū)、各組或有關(guān)業(yè)務(wù)處（室）落實(shí)綜合整治工作任務(wù)，督辦案件查處工作。
3）收集、匯總綜合整治行動(dòng)有關(guān)材料，做好數(shù)據(jù)、報(bào)表等信息統(tǒng)計(jì)工作。
4）聯(lián)絡(luò)宣傳工作。
5）了解和掌握各區(qū)、各組工作動(dòng)態(tài)，總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)。
6）會(huì)簽綜合整治文件。
（三）辦公室工作機(jī)制
1、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)綜合整治工作，加強(qiáng)與局機(jī)關(guān)各業(yè)務(wù)處（室）和各區(qū)建設(shè)局聯(lián)絡(luò)溝通，督促各組、各區(qū)落實(shí)工作計(jì)劃。
2、建立例會(huì)制度。主任、副主任、各組組長、副組長參加。原則上每兩周召開一次，遇到特殊情況可召開臨時(shí)會(huì)議。
3、重大事項(xiàng)報(bào)告制度。牽頭向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)階段性工作和每次檢查行動(dòng)匯報(bào)。
4、信息通報(bào)制度。根據(jù)各組和各區(qū)提供的相關(guān)信息資料不定期編發(fā)簡報(bào)，分送省建設(shè)廳、市政府、安監(jiān)局、發(fā)改委、監(jiān)察廳和各區(qū)。在*市建設(shè)與管理信息網(wǎng)上開設(shè)專欄。
5、投訴舉報(bào)受理制度。開通舉報(bào)電話，受理有關(guān)投訴舉報(bào)。
6、重大案件掛牌督辦制度。對省廳、市建設(shè)局督查和各區(qū)上報(bào)的重大案件，指定專人負(fù)責(zé)跟蹤落實(shí)。
7、各組負(fù)責(zé)提出工作方案并負(fù)責(zé)組織實(shí)施，每半個(gè)月向辦公室書面報(bào)送工作進(jìn)展情況。
二、工作安排
根據(jù)省廳的總體安排，我市的綜合整治行動(dòng)擬分為四個(gè)階段。
（一）動(dòng)員部署階段。2009年4月，成立綜合整治領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室，結(jié)合實(shí)際制定具體實(shí)施方案，召開全市動(dòng)員部署會(huì)，進(jìn)一步宣傳發(fā)動(dòng)，落實(shí)部署。各區(qū)也應(yīng)成立相應(yīng)的綜合整治機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)設(shè)置及組成人員名單應(yīng)于4月28日前報(bào)送市建設(shè)局。
（二）自查自糾階段。2009年4月至5月，組織本市工程建設(shè)項(xiàng)目的各方主體及時(shí)開展自查，在各區(qū)建設(shè)局報(bào)備的項(xiàng)目由各區(qū)組織開展自查；工程建設(shè)各方主體要圍繞上述內(nèi)容認(rèn)真自查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改，并將自查自糾情況向市建設(shè)局和各區(qū)建設(shè)局報(bào)告。各區(qū)建設(shè)局應(yīng)匯總本區(qū)自查自糾情況，每月填寫匯總表（詳見附表2），于次月5日前報(bào)送市建設(shè)局，市建設(shè)局于次月10日前將匯總情況報(bào)省廳。
（三）檢查階段。2009年4月至9月，組織對本市工程建設(shè)項(xiàng)目的各方主體行為開展全面檢查，在各區(qū)建設(shè)局報(bào)備的項(xiàng)目由各區(qū)組織全面檢查，各區(qū)建設(shè)局應(yīng)匯總本區(qū)檢查情況，每月填寫匯總表（詳見附表2），于次月5日前報(bào)送市建設(shè)局，市建設(shè)局于次月10日前將本市匯總情況報(bào)省廳。
（四）總結(jié)完善階段。2009年10月至12月，對綜合整治行動(dòng)中發(fā)現(xiàn)的主要問題進(jìn)行總結(jié)分析，研究采取相應(yīng)措施，出臺相應(yīng)政策規(guī)定，建立健全長效機(jī)制。各區(qū)建設(shè)局要匯總本區(qū)分析總結(jié)材料，于12月15日前報(bào)送市建設(shè)局，市建設(shè)局于12月20日前將總結(jié)材料報(bào)省廳。
市建設(shè)局對綜合整治工作開展不間斷督查，并隨機(jī)抽查工程建設(shè)項(xiàng)目。對工程建設(shè)各方主體不改正施工安全隱患的行為，將依法予以嚴(yán)肅處理；對各區(qū)建設(shè)主管部門不及時(shí)跟蹤、督促工程建設(shè)各方主體改正安全隱患，或不采取行政手段對拒不改正的工程建設(shè)各方主體進(jìn)行處理的，將予以通報(bào)批評。市建設(shè)局督查的情況，于每月填寫匯總表（附見附表2）于次月10日前報(bào)送省廳。
三、綜合整治對象和內(nèi)容
綜合整治對象包括工程建設(shè)各方主體行為和監(jiān)管主體行為。綜合整治行動(dòng)以在建的房屋建筑和市政工程項(xiàng)目建設(shè)各環(huán)節(jié)為切入點(diǎn)，對各責(zé)任主體依法建設(shè)、依法履職情況進(jìn)行全面檢查。
（一）工程建設(shè)各方主體。在建房屋建筑和市政工程的建設(shè)、施工、監(jiān)理、檢測、勘察、設(shè)計(jì)、施工圖審查、招標(biāo)、造價(jià)咨詢等單位落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任的行為，檢點(diǎn)如下：
1、建設(shè)單位：工程項(xiàng)目實(shí)施階段基本建設(shè)程序履行情況；工程建設(shè)合同簽訂情況，重點(diǎn)檢查迫使承包方以低于成本的價(jià)格競標(biāo)和不按規(guī)定確定生產(chǎn)安全措施費(fèi)的行為。
2、施工單位：依法承攬業(yè)務(wù)情況，重點(diǎn)檢查有否允許其他單位或個(gè)人以本單位名義承攬工程和轉(zhuǎn)包、違法分包、簽訂“陰陽”合同行為；施工現(xiàn)場安全防范措施落實(shí)情況，重點(diǎn)檢查建筑起重器械、高大模板、深基坑、腳手架工程等重大危險(xiǎn)源防護(hù)措施是否到位；施工項(xiàng)目部管理人員到崗履職情況，重點(diǎn)檢查項(xiàng)目施工負(fù)責(zé)人有否在施工現(xiàn)場依法履行義務(wù)；建立安全機(jī)構(gòu)、制定安全生產(chǎn)制度和專項(xiàng)方案、特種作業(yè)人員持證上崗、大型施工設(shè)備驗(yàn)收和備案、建立特種設(shè)備維護(hù)檔案等安全保證資料情況，重點(diǎn)檢查安全保證資料是否有針對性，與施工現(xiàn)場是否相符。
3、監(jiān)理單位：依法承攬業(yè)務(wù)情況；監(jiān)理項(xiàng)目部管理人員到崗履職情況，重點(diǎn)檢查項(xiàng)目總監(jiān)理工程師有否在施工現(xiàn)場依法履行義務(wù)；施工安全方案、措施審查質(zhì)量情況；施工現(xiàn)場安全隱患督促整改情況。
4、檢測單位：依法承攬業(yè)務(wù)情況；執(zhí)行檢測標(biāo)準(zhǔn)、檢測報(bào)告質(zhì)量情況，重點(diǎn)檢查檢測報(bào)告的真實(shí)性。
5、勘察設(shè)計(jì)單位：依法承攬業(yè)務(wù)情況；設(shè)計(jì)文件遵守工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)強(qiáng)制性條文情況；在圖紙中對防范安全生產(chǎn)事故提出指導(dǎo)意見和措施建議情況。
6、施工圖審查機(jī)構(gòu)：依法承攬業(yè)務(wù)情況；地基基礎(chǔ)和主體結(jié)構(gòu)安全性審查質(zhì)量情況；審查人員持證和審后施工圖簽章情況。
7、招標(biāo)和造價(jià)咨詢單位：招標(biāo)文件、工程量清單和工程預(yù)算造價(jià)編制情況。
8、拆除單位：依法承攬業(yè)務(wù)和安全措施方案實(shí)施情況。
對工程建設(shè)各方主體重點(diǎn)檢查的具體內(nèi)容詳見附表1。
（二）監(jiān)管主體。建設(shè)主管部門履行安全生產(chǎn)工作職責(zé)的行為，檢點(diǎn)如下：
1、基本建設(shè)程序監(jiān)管。施工圖審查、招投標(biāo)、施工許可監(jiān)管情況；起重器械設(shè)備備案管理情況；安全生產(chǎn)責(zé)任制體系建立及落實(shí)情況；安全生產(chǎn)層級監(jiān)督指導(dǎo)情況。
2、工程項(xiàng)目監(jiān)管。工程質(zhì)量安全監(jiān)管機(jī)構(gòu)履行職責(zé)情況，落實(shí)工程建設(shè)主體責(zé)任和設(shè)備到位情況；開展安全生產(chǎn)檢查和專項(xiàng)整治情況，重大安全隱患掛牌督辦情況；重大危險(xiǎn)源監(jiān)管制度建立情況。
四、查處違法違規(guī)行為重點(diǎn)
要加大行政執(zhí)法力度，在檢查督查中發(fā)現(xiàn)工程建設(shè)各方主體存在違法違規(guī)行為的，要做好行政執(zhí)法詢問筆錄，收集有關(guān)證據(jù)，按照《中華人民共和國行政處罰法》和《建設(shè)行政處罰程序暫行規(guī)定》規(guī)定的程序依法做出行政處罰。該暫扣或吊銷市場法人許可證書的要堅(jiān)決暫扣或吊銷，該降級的要堅(jiān)決降級；該吊銷個(gè)人資格證書的要堅(jiān)決吊銷。重點(diǎn)嚴(yán)厲查處下列違法違規(guī)行為：
（一）項(xiàng)目施工負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目總監(jiān)理工程師不到施工現(xiàn)場履行義務(wù)的行為。
（二）建設(shè)單位采用虛假證明文件騙取施工許可證；集開發(fā)、施工和監(jiān)理等多位一體、虛假招標(biāo)、簽訂“陰陽”合同的行為。
（三）建設(shè)單位違反規(guī)定降低安全生產(chǎn)費(fèi)用的行為；施工單位挪用列入建設(shè)工程合同的安全生產(chǎn)作業(yè)環(huán)境及安全施工措施所需費(fèi)用的行為。
（四）施工單位允許他人以本公司名義組織施工、簽訂“陰陽”合同、轉(zhuǎn)包、違法分包的行為；使用未經(jīng)驗(yàn)收或者不合格的建筑起重機(jī)械和自升式架設(shè)設(shè)施等重大危險(xiǎn)源的行為；不按照監(jiān)管部門隱患通知書要求改正或逾期未改正的行為；特種作業(yè)人員無證上崗的行為；施工安全保證資料與施工現(xiàn)場實(shí)際不相符，存在弄虛作假的行為。
第二條以投資補(bǔ)助和貼息方式使用中央預(yù)算內(nèi)投資（包括長期建設(shè)國債投資）的項(xiàng)目管理，適用本辦法。
使用災(zāi)后重建補(bǔ)助等應(yīng)急性投資資金的項(xiàng)目，按照有關(guān)專項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行管理。
第三條本辦法所稱投資補(bǔ)助，是指國家發(fā)展改革委對符合條件的企業(yè)投資項(xiàng)目和地方政府投資項(xiàng)目給予的投資資金補(bǔ)助。
本辦法所稱貼息，是指國家發(fā)展改革委對符合條件、使用了中長期銀行貸款的投資項(xiàng)目給予的貸款利息補(bǔ)貼。
投資補(bǔ)助和貼息資金均為無償投入。
第四條投資補(bǔ)助和貼息資金重點(diǎn)用于市場不能有效配置資源、需要政府支持的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)領(lǐng)域。主要包括：
（一）公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目；
（二）保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境的投資項(xiàng)目；
（三）促進(jìn)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的投資項(xiàng)目；
（四）推進(jìn)科技進(jìn)步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的投資項(xiàng)目；
（五）符合國家有關(guān)規(guī)定的其他項(xiàng)目。
第五條國家發(fā)展改革委應(yīng)按照宏觀調(diào)控的要求，根據(jù)國務(wù)院確定的工作重點(diǎn)，嚴(yán)格遵守科學(xué)、民主、公開、公正、高效的原則，認(rèn)真安排好投資補(bǔ)助和貼息項(xiàng)目。對欠發(fā)達(dá)地區(qū)和民族區(qū)域自治地區(qū)的投資項(xiàng)目應(yīng)適當(dāng)傾斜。
第六條投資補(bǔ)助和貼息資金應(yīng)按照項(xiàng)目安排，并明確資金用途。投資補(bǔ)助和貼息資金可按項(xiàng)目單獨(dú)申請和安排，也可根據(jù)政策規(guī)定統(tǒng)一申請、集中安排。
第七條國家發(fā)展改革委安排給單個(gè)投資項(xiàng)目的投資補(bǔ)助或貼息資金的最高限額原則上不超過2億元。超過2億元的，按直接投資或資本金注入方式管理，由國家發(fā)展改革委審批可行性研究報(bào)告。
安排給單個(gè)投資項(xiàng)目的中央預(yù)算內(nèi)投資資金不超過2億元，但超過3000萬元且占項(xiàng)目總投資的比例超過50%的，也按直接投資或資本金注入方式管理，由國家發(fā)展改革委審批可行性研究報(bào)告。
安排給單個(gè)地方政府投資項(xiàng)目的中央預(yù)算內(nèi)投資資金在3000萬元及以下的，一律按投資補(bǔ)助或貼息方式管理，只審批資金申請報(bào)告。
第八條國家發(fā)展改革委安排投資補(bǔ)助和貼息項(xiàng)目時(shí)，原則上應(yīng)首先制定工作方案，明確投資補(bǔ)助和貼息的目的、預(yù)定目標(biāo)、實(shí)施時(shí)間、支持范圍、資金安排方式等主要內(nèi)容，并針對不同行業(yè)、不同地區(qū)、不同性質(zhì)的投資項(xiàng)目的具體情況，確定相應(yīng)的投資補(bǔ)助和貼息標(biāo)準(zhǔn)。
制定工作方案時(shí)，要符合有關(guān)行業(yè)規(guī)劃、專項(xiàng)規(guī)劃的要求。凡不涉及保密內(nèi)容的，工作方案均應(yīng)公開，以便于企業(yè)和地方政府遵照執(zhí)行。
第二章項(xiàng)目資金申請報(bào)告的申報(bào)
第九條申請中央預(yù)算內(nèi)投資補(bǔ)助或貼息資金的投資項(xiàng)目，應(yīng)按照有關(guān)工作方案、投資政策的要求，向國家發(fā)展改革委報(bào)送資金申請報(bào)告。
第十條按有關(guān)規(guī)定應(yīng)報(bào)國務(wù)院或國家發(fā)展改革委審批、核準(zhǔn)的項(xiàng)目，可在報(bào)送可行性研究報(bào)告或項(xiàng)目申請報(bào)告時(shí)一并提出資金申請，不再單獨(dú)報(bào)送資金申請報(bào)告；也可在項(xiàng)目經(jīng)審批或核準(zhǔn)同意后，根據(jù)國家有關(guān)投資補(bǔ)助、貼息的政策要求，另行報(bào)送資金申請報(bào)告。
按有關(guān)規(guī)定應(yīng)由地方政府審批的地方政府投資項(xiàng)目，應(yīng)在可行性研究報(bào)告經(jīng)有權(quán)審批單位批準(zhǔn)后提出資金申請報(bào)告。
按有關(guān)規(guī)定應(yīng)由地方政府核準(zhǔn)或備案的企業(yè)投資項(xiàng)目，應(yīng)在核準(zhǔn)或備案后提出資金申請報(bào)告。
第十一條資金申請報(bào)告應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：
（一）項(xiàng)目單位的基本情況和財(cái)務(wù)狀況；
（二）項(xiàng)目的基本情況，包括建設(shè)背景、建設(shè)內(nèi)容、總投資及資金來源、技術(shù)工藝、各項(xiàng)建設(shè)條件落實(shí)情況等；
（三）申請投資補(bǔ)助或貼息資金的主要原因和政策依據(jù)；
（四）項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容（適用于申請投資補(bǔ)助或貼息資金500萬元及以上的投資項(xiàng)目）；
（五）國家發(fā)展改革委要求提供的其他內(nèi)容。
已經(jīng)國家發(fā)展改革委審批或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，其資金申請報(bào)告的內(nèi)容可適當(dāng)簡化，重點(diǎn)論述申請投資補(bǔ)助或貼息資金的主要原因和政策依據(jù)。
第十二條資金申請報(bào)告應(yīng)附以下文件：
（一）政府投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)文件；
（二）企業(yè)投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案的批準(zhǔn)文件；
（三）城市規(guī)劃部門出具的城市規(guī)劃選址意見（適用于城市規(guī)劃區(qū)域內(nèi)的投資項(xiàng)目）；
（四）國土資源部門出具的項(xiàng)目用地預(yù)審意見；
（五）環(huán)保部門出具的環(huán)境影響評價(jià)文件的審批意見；
（六）申請貼息的項(xiàng)目須出具項(xiàng)目單位與有關(guān)金融機(jī)構(gòu)簽訂的貸款協(xié)議；
（七）項(xiàng)目單位對資金申請報(bào)告內(nèi)容和附屬文件真實(shí)性負(fù)責(zé)的聲明；
（八）國家發(fā)展改革委要求提供的其他文件。
第十三條凡已經(jīng)由國務(wù)院、國家發(fā)展改革委審批或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，單獨(dú)報(bào)送資金申請報(bào)告時(shí)，可不再附送第十二條所規(guī)定的第一、二、三、四、五項(xiàng)材料；
凡已經(jīng)省級和計(jì)劃單列市發(fā)展改革委審批或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，報(bào)送資金申請報(bào)告時(shí)可不再附送第十二條所規(guī)定的第三、四、五項(xiàng)材料；
申請使用的投資補(bǔ)助或貼息資金總額在*萬元以下的投資項(xiàng)目，或根據(jù)有關(guān)規(guī)定集中申請的投資項(xiàng)目，報(bào)送的附件材料可適當(dāng)簡化。
第十四條計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)和中央管理企業(yè)可直接向國家發(fā)展改革委報(bào)送資金申請報(bào)告，并對申報(bào)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。
地方政府投資項(xiàng)目和地方企業(yè)投資項(xiàng)目的資金申請報(bào)告，須報(bào)省級和計(jì)劃單列市發(fā)展改革委初審；審查通過后，由省級和計(jì)劃單列市發(fā)展改革委報(bào)送國家發(fā)展改革委。省級和計(jì)劃單列市發(fā)展改革委要對審查結(jié)果和申報(bào)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。
計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)、中央管理企業(yè)、省級和計(jì)劃單列市發(fā)展改革委統(tǒng)稱為申報(bào)單位。
第十五條在資金申請報(bào)告的上報(bào)過程中，如果需要經(jīng)過有關(guān)行業(yè)管理部門的審核，應(yīng)在工作方案中予以明確。
工作方案對資金申請報(bào)告的審核部門、上報(bào)程序有特定要求的，按其規(guī)定辦理。
第三章項(xiàng)目資金申請報(bào)告的審核和批復(fù)
第十六條國家發(fā)展改革委主要從以下方面對資金申請報(bào)告進(jìn)行審查：
（一）符合中央預(yù)算內(nèi)投資資金的使用方向
（二）符合有關(guān)工作方案的要求；
（三）符合投資補(bǔ)助和貼息資金的安排原則；
（四）提交的相關(guān)文件齊備、有效；
（五）項(xiàng)目的主要建設(shè)條件基本落實(shí)；
（六）符合國家發(fā)展改革委要求的其他條件。
第十七條對申報(bào)材料不齊備的資金申請報(bào)告，國家發(fā)展改革委應(yīng)通知申報(bào)單位在要求的時(shí)限內(nèi)補(bǔ)充相關(guān)材料。
第十八條國家發(fā)展改革委在審查資金申請報(bào)告時(shí)，可以根據(jù)需要委托有關(guān)機(jī)構(gòu)或組織專家進(jìn)行評估，必要時(shí)還應(yīng)征求相關(guān)部門的意見。
第十九條對于單個(gè)項(xiàng)目擬安排的投資補(bǔ)助或貼息資金數(shù)額超過3000萬元的，可要求項(xiàng)目單位報(bào)送初步設(shè)計(jì)概算，并委托有關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評審，根據(jù)評審結(jié)果決定投資補(bǔ)助或貼息資金的具體數(shù)額。
第二十條國家發(fā)展改革委根據(jù)審查結(jié)果，對同意安排投資補(bǔ)助或貼息資金的資金申請報(bào)告做出批復(fù)，并將批復(fù)意見下達(dá)給申報(bào)單位。
資金申請報(bào)告的批復(fù)文件是下達(dá)中央預(yù)算內(nèi)投資補(bǔ)助、貼息計(jì)劃的依據(jù)。批復(fù)文件可單獨(dú)辦理，也可集中辦理。
國家發(fā)展改革委根據(jù)資金申請報(bào)告的批復(fù)文件、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和項(xiàng)目建設(shè)資金到位等情況，可一次或分次下達(dá)投資資金計(jì)劃。
第二十一條單個(gè)項(xiàng)目的投資補(bǔ)助或貼息資金原則上均為一次性安排。對于已經(jīng)安排投資補(bǔ)助或貼息資金的投資項(xiàng)目，國家發(fā)展改革委不重復(fù)受理其資金申請報(bào)告。
第二十二條投資補(bǔ)助主要采用貨幣補(bǔ)助方式，也可根據(jù)國家有關(guān)政策和項(xiàng)目具體情況，采用設(shè)備、材料等實(shí)物補(bǔ)助方式，由有關(guān)部門采用招標(biāo)方式統(tǒng)一購置后配備給接受補(bǔ)助的項(xiàng)目單位。
第二十三條對于投資補(bǔ)助資金超過項(xiàng)目總投資80%的非經(jīng)營性地方政府投資項(xiàng)目，可以根據(jù)需要和有關(guān)規(guī)定采用“代建制”方式進(jìn)行建設(shè)，將建成后的項(xiàng)目移交使用單位。
第二十四條貼息率不得超過當(dāng)期銀行中長期貸款利率。貼息資金總額根據(jù)投資項(xiàng)目符合貼息條件的銀行貸款總額、當(dāng)年貼息率和貼息年限計(jì)算確定。原則上按項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施進(jìn)度和貸款的實(shí)際發(fā)生額分期安排貼息資金。
第四章項(xiàng)目實(shí)施管理
第二十五條凡使用投資補(bǔ)助和貼息資金的項(xiàng)目，要嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)政策要求，不得擅自改變主要建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，不得轉(zhuǎn)移、侵占或者挪用投資補(bǔ)助和貼息資金。
第二十六條使用投資補(bǔ)助和貼息資金500萬元及以上的項(xiàng)目，要嚴(yán)格按照經(jīng)國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)的項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容和有關(guān)招標(biāo)投標(biāo)的法律法規(guī)開展招標(biāo)工作。
其他使用投資補(bǔ)助和貼息資金的項(xiàng)目，也要按照國家有關(guān)招標(biāo)投標(biāo)的法律法規(guī)依法開展招標(biāo)工作。
第二十七條國家發(fā)展改革委要求報(bào)告投資補(bǔ)助和貼息項(xiàng)目建設(shè)情況的，項(xiàng)目單位應(yīng)按要求定期向國家發(fā)展改革委或其委托機(jī)構(gòu)報(bào)告項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施情況和重大事項(xiàng)。
第二十八條投資項(xiàng)目不能按計(jì)劃完成確定的建設(shè)目標(biāo)的，項(xiàng)目單位應(yīng)及時(shí)報(bào)告情況，說明原因，提出調(diào)整建議。國家發(fā)展改革委可視具體情況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。
第二十九條投資補(bǔ)助和貼息項(xiàng)目竣工后，國家發(fā)展改革委應(yīng)及時(shí)對重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行檢查總結(jié)，必要時(shí)可委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行后評價(jià)。
第三十條國家發(fā)展改革委、有關(guān)行業(yè)主管部門和各級地方政府投資主管部門，要依據(jù)職責(zé)分工，對使用投資補(bǔ)助和貼息資金的項(xiàng)目加強(qiáng)監(jiān)管，保證政府投資資金的合理使用。
計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)、中央管理企業(yè)也要對本企業(yè)內(nèi)使用投資補(bǔ)助和貼息資金的項(xiàng)目加強(qiáng)監(jiān)管，保證項(xiàng)目能夠按照國家的要求順利建設(shè)實(shí)施，防止項(xiàng)目單位轉(zhuǎn)移、侵占或者挪用投資補(bǔ)助和貼息資金。
第五章監(jiān)督檢查和法律責(zé)任
第三十一條國家發(fā)展改革委按照有關(guān)規(guī)定對投資補(bǔ)助和貼息項(xiàng)目進(jìn)行稽察。財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察等部門依據(jù)職能分工進(jìn)行監(jiān)督檢查。
第三十二條凡不涉及保密要求的投資補(bǔ)助和貼息項(xiàng)目，均應(yīng)采取適當(dāng)方式向社會(huì)公開。國家發(fā)展改革委接受單位、個(gè)人對投資補(bǔ)助和貼息項(xiàng)目在審批、建設(shè)過程中違法違規(guī)行為的舉報(bào)，并按照有關(guān)規(guī)定予以查處。
第三十三條項(xiàng)目單位有下列行為之一的，國家發(fā)展改革委可以責(zé)令其限期整改，核減、收回或停止撥付投資補(bǔ)助和貼息資金，并可視情節(jié)輕重提請或移交有關(guān)機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)責(zé)任人的行政或法律責(zé)任：
（一）提供虛假情況，騙取投資補(bǔ)助和貼息資金的；
（二）違反程序未按要求完成項(xiàng)目前期工作的；
（三）轉(zhuǎn)移、侵占或者挪用投資補(bǔ)助和貼息資金的；
（四）擅自改變主要建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的；
（五）無正當(dāng)理由未及時(shí)建設(shè)實(shí)施或竣工完成的；
（六）其他違反國家法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的行為。
第三十四條申報(bào)單位指令或授意項(xiàng)目單位提供虛假情況、騙取投資補(bǔ)助和貼息資金的，一經(jīng)查實(shí)，國家發(fā)展改革委五年之內(nèi)不再受理其報(bào)送的資金申請報(bào)告；申報(bào)單位對項(xiàng)目單位的資金申請報(bào)告審查不嚴(yán)、造成投資補(bǔ)助和貼息資金損失的，視情節(jié)輕重，在一定時(shí)期內(nèi)不再受理其報(bào)送的資金申請報(bào)告。
第三十五條有關(guān)中介機(jī)構(gòu)在評估過程中弄虛作假或提出的評估意見水平低下、嚴(yán)重失實(shí)的，國家發(fā)展改革委可以視情節(jié)輕重，給予通報(bào)批評、取消承擔(dān)國家發(fā)展改革委咨詢評估任務(wù)的資格、降低咨詢資質(zhì)等級等處罰，并采取適當(dāng)方式向社會(huì)公布。
第三十六條國家發(fā)展改革委工作人員有下列行為之一的，責(zé)令其限期整改，并依法追究有關(guān)責(zé)任人的行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
（一）、、、索賄受賄的；
（二）違反規(guī)定的程序和原則批準(zhǔn)資金申請報(bào)告的；
（三）其他違反本辦法規(guī)定的行為。
近年來，隨著建筑業(yè)，特別是房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展，建筑工程項(xiàng)目方面的資金越來越大。為加強(qiáng)項(xiàng)目工程管理，提高投資資金的安全和使用效率，很多企業(yè)都對工程造價(jià)進(jìn)行了全過程審計(jì)，由原事后審計(jì)改為全過程跟蹤審計(jì)。
一、建筑工程全過程跟蹤審計(jì)的主要做法
在開展全過程跟蹤審計(jì)過程中，積極探索全過程跟蹤審計(jì)新的模式，不斷創(chuàng)新工作思路，注重新方法、新技術(shù)的運(yùn)用，對全過程跟蹤審計(jì)進(jìn)行全過程的管理。對審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，審計(jì)人員和施工單位充分溝通，確保全過程跟蹤審計(jì)工作質(zhì)量和效果。
（一）統(tǒng)一思想，提高對全過程跟蹤審計(jì)重要性認(rèn)識。思想是行動(dòng)的指南，只有思想統(tǒng)一了，步調(diào)才能一致，全過程跟蹤審計(jì)工作才有成效。在開展全過程跟蹤審計(jì)工作前期，集團(tuán)公司召集全體內(nèi)審人員對全過程跟蹤審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行討論，統(tǒng)一全過程跟蹤審計(jì)工作指導(dǎo)思想，充分認(rèn)識全過程跟蹤審計(jì)工作對集團(tuán)公司及子公司改善項(xiàng)目投資管理、保證國有資產(chǎn)保值增值的重要性；確定全過程跟蹤審計(jì)工作的對象、范圍、重點(diǎn)和難點(diǎn)，全過程跟蹤審計(jì)工作方法和時(shí)間要求；對全過程跟蹤審計(jì)工作方案進(jìn)行認(rèn)真學(xué)習(xí)和討論，加深對全過程跟蹤審計(jì)工作方案的理解；在思想上為全過程跟蹤審計(jì)順利進(jìn)行打好基礎(chǔ)。
（二）精心組織，擬定全過程跟蹤審計(jì)工作方案。重視全過程跟蹤審計(jì)的前期準(zhǔn)備工作。在組織內(nèi)審人員對全過程跟蹤審計(jì)工作重要性討論過程中，發(fā)揮全體內(nèi)審人員的積極性和創(chuàng)造性。內(nèi)審人員從不同的角度，各抒己見，對全過程跟蹤審計(jì)提出意見和建議。在綜合討論意見的基礎(chǔ)上逐步形成全過程跟蹤審計(jì)工作方案，經(jīng)集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)督委員會(huì)討論通過并經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。全過程跟蹤審計(jì)工作方案是全過程跟蹤審計(jì)工作規(guī)范性文件，方案明確審計(jì)范圍與對象，審計(jì)方法，審計(jì)中介機(jī)構(gòu)選擇辦法，審計(jì)費(fèi)用結(jié)算及支付方式，組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。全過程跟蹤審計(jì)工作按實(shí)施方案進(jìn)行，配合審計(jì)工作；審計(jì)人員按方案開展工作，有的放矢，確保全過程跟蹤審計(jì)質(zhì)量。
（三）精選中介，提高審計(jì)工作執(zhí)行力。根據(jù)審計(jì)工作方案，委托招標(biāo)機(jī)構(gòu)對工程跟蹤、決算審計(jì)進(jìn)行公開招標(biāo)。招標(biāo)文件經(jīng)招標(biāo)機(jī)構(gòu)、審計(jì)部共同修改，確認(rèn)后對外公開。
（四）關(guān)注過程，確保全過程跟蹤審計(jì)質(zhì)量。全過程跟蹤審計(jì)的關(guān)鍵是審計(jì)人員參與項(xiàng)目全過程。從購進(jìn)土地開始，審計(jì)人員參與項(xiàng)目立項(xiàng)論證、圖紙?jiān)O(shè)計(jì)、施工和設(shè)備招投標(biāo)過程，參加有關(guān)業(yè)務(wù)會(huì)議，發(fā)表自己的專業(yè)意見。特別是在施工階段，要求中介機(jī)構(gòu)委派具有相應(yīng)資質(zhì)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的審計(jì)人員駐點(diǎn)工程現(xiàn)場；根據(jù)工程進(jìn)展情況及時(shí)更換具有相應(yīng)資質(zhì)的審計(jì)人員；審計(jì)部每月定期派人深入審計(jì)現(xiàn)場，檢查現(xiàn)場審計(jì)情況；審計(jì)人員每月向法規(guī)審計(jì)部書面報(bào)告審計(jì)情況。檢查結(jié)果和書面報(bào)告等作為對中介機(jī)構(gòu)審計(jì)費(fèi)用支付依據(jù)之一，并作為要求更換審計(jì)人員和中介審計(jì)機(jī)構(gòu)的依據(jù)。加強(qiáng)審計(jì)組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，保證審計(jì)質(zhì)量，控制審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，確保編制審計(jì)報(bào)告質(zhì)量。
（五）溝通協(xié)調(diào)，確保全過程跟蹤審計(jì)順利進(jìn)行。在全過程跟蹤審計(jì)過程中，審計(jì)人員協(xié)調(diào)一致，交流各自的工作經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)，相互學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短；遇到不能解決的問題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，請求解決；及時(shí)傳遞相關(guān)信息，請業(yè)務(wù)部門人員參加審計(jì)會(huì)議，共同分析審計(jì)過程中存在的問題和原因，提出具體可行的整改建議。項(xiàng)目審核結(jié)束后，要求施工單位或業(yè)務(wù)單位核對人員及時(shí)在審計(jì)定案表上簽字確認(rèn)，審計(jì)人員及時(shí)報(bào)送審計(jì)報(bào)告，結(jié)束項(xiàng)目審計(jì)工作。
二、建筑工程項(xiàng)目中全過程審計(jì)的重要內(nèi)容
1、工程收入確認(rèn)的審計(jì)
根據(jù)建設(shè)合同會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，如果建設(shè)合同的結(jié)果能夠可靠地計(jì)算，應(yīng)根據(jù)完工百分比法確認(rèn)合同收入和成本。目前建筑企業(yè)工程項(xiàng)目由于受客觀條件和管理水平的限制，不能完全按照建設(shè)合同會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求計(jì)算收入，具體表現(xiàn)在：
（1）確認(rèn)的工程完工程度可靠性較低，在施工管理過程中工程項(xiàng)目管理者為了完成利潤目標(biāo)、承包指標(biāo)、更充分地得到實(shí)惠和利益等目的，可能操縱收益多計(jì)收入；有的為了以長遠(yuǎn)打算，將當(dāng)期完成的工作量隱瞞不報(bào)留在下期再報(bào)，造成人為的少計(jì)收入，或待工程決算以后再?zèng)_回或再計(jì)收入，
（2）建設(shè)單位或業(yè)住按形象進(jìn)度審定的工程量不及時(shí)和不準(zhǔn)確（僅作為支付工程款的參考依據(jù)）。
（3）與建設(shè)單位或業(yè)主工程決算審定嚴(yán)重滯后。實(shí)際工作中通常是由工程項(xiàng)目的工程預(yù)算員編制工程形象進(jìn)度預(yù)算確認(rèn)收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本。
2、工程成本確認(rèn)的審計(jì)。
建筑施工企業(yè)在工程施工過程中的成本管理工作是企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)和核心，在施工過程中搞好成本控制，達(dá)到降低消耗增加效益的目的，是工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特別重要的環(huán)節(jié)，對施工過程中成本審計(jì)主要通過對人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)、其他直接費(fèi)、間接費(fèi)等構(gòu)成成本的各要素審查，找出薄弱環(huán)節(jié)，提出對策和建議。
3、安全、質(zhì)量、工期的審查，審查施工進(jìn)度是否按計(jì)劃進(jìn)行，是否拖延工期，拖延的原因是什么，是否辦理了工期延期簽證，是否存在只抓進(jìn)度而放松工程施工安全和質(zhì)量管理，有無違規(guī)操作而導(dǎo)致安全質(zhì)量事故的發(fā)生造成經(jīng)濟(jì)損失。
三、開展全過程跟蹤審計(jì)工作的幾點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)總結(jié)
1、領(lǐng)導(dǎo)重視是做好全過程跟蹤審計(jì)工作的前提。全過程跟蹤審計(jì)工作得到領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，主要領(lǐng)導(dǎo)親自審批審計(jì)工作方案，并明確紀(jì)律，提出具體要求，及時(shí)協(xié)調(diào)解決審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題。領(lǐng)導(dǎo)對全過程跟蹤審計(jì)工作的重視，是審計(jì)工作順利進(jìn)行的保證。
